Среда , 20 Ноябрь 2024

Функции семейного бюджета: Структура и функции семейного бюджета

Содержание

Ведение семейного бюджета — функции, распределение, учет доходов и расходов :: Новости :: РБК Инвестиции

Многие семьи рушатся по очень банальной причине — не могут поделить деньги. Как не потерпеть фиаско в семейной жизни из-за денежных раздоров? Советуемся с экспертом — финансовым консультантом Игорем Файнманом

Фото: uforms.

ru для РБК Quote

Все молодожены верят в то, что впереди долгая и счастливая семейная жизнь. Но далеко не у всех эта мечта сбывается. 30% разводов происходят из-за денежных конфликтов. Секретами семейного финансового благополучия с РБК Quote поделился финансовый советник Игорь Файнман.

Игорь Файнман — финансовый консультант, эксперт в области инвестиций и управления частным капиталом, квалифицированный инвестор на российских и мировых финансовых площадках, автор проекта «Файнманомика».

Большинство семей ведет семейный бюджет хаотично, что не позволяет достигать финансовых целей и совокупного богатства. Между тем научиться правильно распоряжаться деньгами — реально, если есть понимание и определена стратегия ведения семейного бюджета. Таких стратегий всего три:

общая, раздельная и смешанная. Главное — правильный выбор стратегии. 

Общий бюджет — самый популярный в России. Все деньги кладем в одну тумбочку и на все расходы из нее же и берем. Что осталось в тумбочке на конец месяца — убираем в личный капитал семьи и формируем пенсионный доход.

Плюсы: он простой и прозрачный. Можно вместе копить и формировать фонды.

Минусы тоже есть: по опыту можно сказать, что он плохо приживается в семьях, где у жены и мужа большая разница в доходах.

Раздельный бюджет

Этот вид бюджета — самый распространенный в Европе и США. Такой бюджет позволяет сохранить финансовую независимость и не отчитываться перед своей половиной о доходах.

Плюс: отсутствие споров и конфликтов из-за денег.

Минусы: сложная реализация общих семейных целей и отсутствие информации об активах в случае форс-мажорных обстоятельств. Обычно такая форма бюджета рекомендуется парам, в которых оба члена семьи хорошо зарабатывают и стремятся к самореализации.

Смешанный бюджет

Смешанный бюджет — самый разумный и сбалансированный. Он практически убирает минусы и оставляет плюсы первых двух стратегий. С одной стороны, есть общие финансовые цели, а с другой — полная финансовая независимость обоих супругов. Планирование осуществляется вместе в начале года, а коррекция — уже исходя из жизненных обстоятельств. Все крупные затраты берет на себя глава семьи (отпуск, ремонт авто и квартиры, оплата образования детей), а вторая половина отвечает за текущие расходы (продукты, косметика и личные нужды).

Смешанный бюджет — это про бюджет моей семьи. Именно так мы живем уже более пяти лет, и эффект налицо: все довольны, конфликтов нет и семейный капитал растет как на дрожжах. Бюджет планируем на год и ежемесячно корректируем в зависимости от обстоятельств. Все крупные затраты на мне (коммунальные платежи, расходы на отпуск и авто), а моя жена взяла на себя ежедневные траты (продукты и личные нужды).

Очень рекомендую молодым семьям подписывать брачный договор

Эта тема болезненная, особенно, в России. Помним, что, по статистике, в России 53% браков заканчиваются разводами. За 13 лет работы я видел много сложных ситуаций и с ответственностью могу сказать, что пары, у которых был брачный договор, развод и раздел имущества переживали менее болезненно. Ведь китайская мудрость гласит: живя в мире, не забывай о войне.

Как подойти к подготовке и регистрации брачного договора?

Сначала нужно сесть за круглый стол и обо всем договориться. После этого вы можете воспользоваться услугами юриста или нотариуса и зафиксировать все договоренности. И уже в самом конце заверить нотариально три оригинала (два — участникам договора и один — для нотариуса).

В брачном договоре необходимо учитывать не только квартиры, машины, но и кредиты, долги, а главное — не забыть о расчетных счетах и ипотеках. А вот условия, касающиеся третьих лиц (детей, родственников и собак с кошками), записывать незаконно. Также бесполезно фиксировать секс, измены или ограничения на личную жизнь после развода. В случае если вы хотите зафиксировать верность партнера — это в церковь. Или дать клятву на крови. Или к психотерапевту. Выбор всегда за вами.

Все имущество, приобретенное до брака, останется за вами. А вот все, что вы покупаете после штампа в паспорте, нужно обсуждать. Особенно болезненные вопросы — кто платит ипотеку и как быть с детьми. Садитесь и заранее договаривайтесь. Это — отличный способ наладить коммуникации между мужем и женой. Если не хотите делить имущество, зафиксируйте: кому достанется квартира, а кому — деньги. Если вкладываете неравномерно — учтите свои доли.

А теперь — самое важное: практика показывает, что брачный договор порой цементирует отношения даже сильнее общих детей. Так что задумайтесь об этом, взвесьте все за и против — и примите правильное решение. 

Начать инвестировать можно прямо сейчас на РБК Quote. Проект реализован совместно с банком ВТБ.

Функции семейного бюджета: кто должен их выполнять

Каковы функции семейного бюджета? Естественно, учет трат семьи на месяц или год. При этом человек, который их ведет, должен понимать, как сэкономить на том или ином товаре, услуге и так далее. В Европе, например, принято, что этим занимаются оба супруга. Поскольку там работают как муж, так и жена, а детей воспитывают по мере возможности.

© Depositphotos

В наших семьях, так сложилось исторически, бюджетом заведует жена, поскольку она занимается большинством покупок для дома. Хотя молодежь сейчас мало-помалу переходит на европейскую модель финансового учета, и в связи с этим возникают некоторые проблемы и недопонимания. А как дела обстоят в твоей семье, дорогой читатель?

Функции семейного бюджета

С самого начала нашего брака у меня и мужа была договоренность: семейным бюджетом занимаюсь я.

И тогда, и сейчас муж зарабатывал больше меня. Оно и понятно: у него высшее образование, язык подвешен и, в конце концов, он мужчина. Я прекрасно это понимала. Но вместе с тем он совершенно не умел распоряжаться деньгами. Мог просадить огромную для нас сумму всего за пару дней.

© Depositphotos

За те 7 лет, которые мы были в браке, у нас были разные времена. Хорошие и не очень, потеря бизнеса и новая, высокооплачиваемая работа. Рождение ребенка. Всё это время я решала, что покупать на данный момент, а что не стоит. Это включает в себя не только какие-то большие траты, но и банальные походы в магазин. Видите ли, я отлично помню, где какая акция будет проходить и какая скидка должна быть на этой или следующей неделе на интересующий меня товар.

Когда мы с мужем только встречались, я замечала, что его траты просто непомерны. Да, мне было приятно, что за мной ухаживают, покупают мне совсем не дешевые вещи и водят в хорошие места. Но я видела, что мой тогда еще молодой человек совсем не следит за кошельком.

И решила, что, когда мы поженимся, так быть не должно.

© Depositphotos

Понимаете, мы всю жизнь были сами по себе. У нас никогда не было богатых родственников или влиятельных друзей. Мы не выигрывали в лотерею, и деньги с неба на нас не падали. Бизнес-идеи мужа — вот то, что нас кормит. Я, конечно, тоже вношу свою лепту, но этого очень мало, на общем фоне разумеется.

Итак, после нашего уговора муж сам приносил мне зарплату. Прошу, не считайте это чем-то унизительным. Просто обычные семейные договоренности. Так или иначе, заниматься покупками и составлять планы на месяц — это тоже работа, поверьте. И хотя я сама взяла на себя эти обязанности, иногда хотелось какой-то помощи от своего мужчины. А ее никогда не было. Но я уже привыкла.

© Depositphotos

Так вот, совсем недавно, буквально неделю назад, был обычный день зарплаты. Мы привыкли отмечать это дело: брали сына с собой и шли по магазинам покупать чего-то вкусненького. Как всегда, приблизительный бюджет составляла я, поэтому знала, что всё в норме и сегодня можно особо не экономить.

Мы привыкли к наличным. Карточки, особенно у меня, вызывают дикий страх: потеряется, сломается, зажует банкомат, взломают мошенники. На ней же все наши сбережения! Поэтому живые деньги мне нравятся больше. И вот я в привычном ожидании некой (сколько не скажу) суммы денег, а муж молчит. Мы прошлись по супермаркетам, купили всякого, но за всё платил муж. Я молчала.

© Depositphotos

Только когда мы уже пришли домой и уложили спать ребенка, состоялся наш разговор. Оказалось, что он всё помнил про нашу договоренность. Просто больше не хотел придерживаться ее условий. Видите ли, так он перестал чувствовать себя мужчиной. Но раньше-то он себя чувствовал великолепно! Я бегала по магазинам, а он приходил на всё готовенькое.

Я даже начала думать, что деньги ему нужны, потому что он завел себе другую женщину. Я после родов поправилась и так и не пришла в форму… А иначе зачем весь этот цирк?! Супруг говорит, дело совсем в другом и что я выдумываю. Говорит, коллеги, как узнали, что он все деньги несет жене, стали над ним подтрунивать, типа он подкаблучник и боится жены. Но это же не так.

© Depositphotos

Теперь я не знаю, как мы проживем этот месяц. Я хоть и откладывала какие-то деньги, но это, по сути, копейки: всё тратилось на семью. А зная мужа, я уверена, что скоро у нас в доме появятся никому не нужные вещи, которые ему понравились в Интернете, а через неделю мы будем есть одну вареную картошку без соли. Подскажите, как его угомонить? Всё-таки у него уже семья, нужно и о других подумать.

Довольно интересная история из жизни семьи. Нам кажется, что ситуацию спасет только разговор женщины и мужчины. Только так можно выяснить, как поступить. Без криков и скандала, в кругу семьи. Хотя, наверное, у наших читателей будет свой взгляд на решение этой проблемы.

Что собой представляет семейный бюджет? Краткое описание бюджета / Справочник :: Бингоскул

Бюджет семьи — это определение всех денежных средств, поступающих в дом из различных источников. Основной принцип формирования бюджета заключается в соответствии между расходами и доходами. Траты не должны превышать размер материальных поступлений, в противном случае возникает финансовый кризис. В случае нехватки денег семья вынуждена задумываться об оформлении кредита или займе финансовых средств, что при непродуманной стратегии может привести к долговой яме. Семейный бюджет – это сложная система, которая базируется на следующих постулатах:

  1. Реорганизация бюджетной линии при появлении неожиданных трат.

  2. Создание инвестиционного капитала.

  3. Формирование финансовой подушки.

  4. Создание стратегических накоплений.

  5. Построение графика поступления денежных средств.

  6. Определение типа организации семейного хозяйства – долевая, общая или раздельная структура.

  7. Что такое семейный бюджет, семейная экономика — это что

Семейный бюджет  — это определение экономической, финансовой схемы прибыли и трат ячейки общества. Она соответствует плану, сформированному на определенный промежуток времени. В соответствии с этой схемой члены семьи рассчитывают собственные средства, удовлетворяя свои регулярные и спонтанные потребности. Теория семейной экономики является своеобразным учением о принципах и правилах использования финансовых ресурсов. Она помогает управлять прибылью, издержками, при учете личных потребностей каждого индивида. Все траты и покупки согласовываются между партнерами, что позволяет избежать конфликтных ситуаций. 

Семейный бюджет — это в экономике четко структурированный экономический аспект, который закладывает основные традиции и принципы отношения к денежным средствам. Различают три вида экономики семьи:

  1. Раздельный семейный бюджет. У каждого члена семьи есть собственные, заработанные средства, которыми он распоряжается по своему усмотрению. При  этом определенная сумма денег выделяется каждым индивидом в общую казну на совместные расходы: питание, бытовые приборы, химию и прочее. Размер общих вложений предварительно оговаривается. Такой семейный бюджет – экономика, характерна для молодых, бездетных пар, не имеющих совместного имущества. Другой вариант – пожилые люди, чьи дети уже съехали, растят внуков, а пенсионеры могут позволить себе пожить в свое удовольствие. 

  2. Общий семейный бюджет. По такому принципу в России проживает практически каждая среднестатистическая семья. Расход и доход учитывается в общую казну. Все члены ячейки общества складывают деньги вместе. На семейном совете принимается решение о крупных покупках. Проблемой может стать несоответствие денежных сумм, приносимых участниками. Например, муж зарабатывает меньше жены, но ее расходы должны зависеть от его решения. Это зачастую становится причиной ссор.

  3. Смешанный вид. В таких семьях каждый домовладелец имеет личные финансовые ресурсы, но при этом присутствует и общая казна. Именно смешанному типу бюджетирования большинство психологов отдают предпочтение. Независимо от того, какой уровень зарплаты у члена семьи, он оставляет некоторый процент денег на личные траты, а остальное добавляет в казну.

Для смешанного типа характерны два вида наполнения казны:

  • Вложения пропорциональные заработной плате каждого члена семьи. Например, есть уговор, согласно которому каждый человек вносит в бюджет пятьдесят процентов своей зарплаты.

  • Вклад равных долей. Все участники формирования семейной кассы вносят ежемесячно определенную сумму денег. На размер этой суммы не влияет зарплата, наличие премий, дополнительных заработков. 

Экономику семьи можно отнести к отдельным наукам. Пристальное внимание к состоянию семейного бюджета, контроль расходов и доходов позволит повысить жизненный уровень, добиться поставленных целей. Многие экономисты сравнивают экономику семьи с предпринимательской деятельностью. На жизнь семей в стране большое влияние оказывает уровень общегосударственного развития. 

Домашняя казна распределяется на внутрисемейные ценности и внешние расходы. К внешним расходам относится оплата транспорта, покупка подарков на юбилеи, оплата услуг по работе и прочее. Внутри семьи средства расходуются на продукты питания, мебель, ремонт, технику. К основным тратам первой необходимости относят покупку одежды, обуви, бытовой химии, средств гигиены, продуктов.  

Что такое семейный бюджет – определение, функции семейного бюджета

Если рассматривать семейный бюджет кратко, то можно выделить его основные четыре функции:

  1. Консолидирующая функция. Возможность объединения материальных ресурсов всех участников ячейки общества, с целью повышения общей платежеспособности семьи. Такая синергия позволяет совершить крупную покупку, накопить на которую одному человеку не под силу. При этом совместив все доходы, можно приобрести желаемую вещь.

  2. Распределительный принцип. Правильное распределение финансовых ресурсов позволяет избежать конфликтов на почве неравных заработков. Например, мужчина зарабатывает больше, чем женщина. Это заставляет жену чувствовать себя неловко. Но если система семейного бюджета выстроена правильно, то особого дискомфорта от сложившейся ситуации никто испытывать не будет. 

  3. Накопление сбережений. С помощью сберегательной функции многим семьям удается собрать достаточно большие суммы денег. Главное, четко определить предмет, на который будут собираться деньги. Это может быть покупка машины, расширение бизнеса, открытие магазина и прочее. Деньги можно откладывать на инвестирование или хранить на депозитном счете.

  4. Управление финансами. К этой функции относится планирование, инвестирование, бюджетирование. Все члены семьи несут одинаковую ответственность по рискам. Решения о вложении денег принимается совместно. 

Что такое бюджет семьи,  семейный бюджет, определение

Бюджет семьи – это ключевой фактор благополучного союза. При финансовом взаимопонимании между супругами и родственниками количество конфликтных ситуаций значительно сокращается. Любая семья имеет несколько расходных статей:

  1. Постоянные расходы.

  2. Статья непредвиденных трат.

  3. Нерегулярные издержки. 

Только при правильном планировании бюджета непредвиденная ситуация не выбьет из колеи домочадцев. На такой случай всегда необходимо иметь некоторую финансовую подушку. Семейный бюджет – подробный список всех затрат и прибыли за конкретное время. К доходной части относятся все денежные средства, поступившие за этот период:

  • Зарплаты членов семьи.

  • Прибыль от аренды, продажи, обмена и других операций с собственностью.

  • Весь спектр социальных выплат – пенсии, детские, льготы.

  • Инвестиционная прибыль от банковских депозитов, золота, страхования.

  • Денежные средства от наследства.

  • Финансовая поддержка от близкого или дальнего родственника.

Расходная статья – это все траты, которые имели место за определенный временной промежуток или планируются в ближайшее время. К ним относятся:

  • Продукты, транспорт, бензин, бытовая химия.

  • Расходы на личные нужды, оплата коммунальных услуг, связи, интернета.

  • Издержки на домашних питомцев, отложенные резервные средства.

  • Выплата кредитов, долга, оплата развлечений и отдыха.

  • Плата за учебу, курсы, хобби и прочее.

Общий счёт для вас и ваших близких.

Что входит?

— Круглосуточные консультации медсоветника обо всех возможностях бесплатного лечения в системе здравоохранения

— Услуга на выбор для одного из участников Семейного счёта:

• 1 визит к терапевту или педиатру, или организация госпитализации

• 1 бесплатный выезд терапевта или педиатра на дом

• 1 бесплатный анализ и консультация врача по результату анализа

• 1 бесплатная услуга «Второе мнение»

Как получить Медицинский бонус?

1

Откройте бесплатный Семейный счёт

2

Закажите в мобильном приложении или отделении бесплатную карту для близкого.
Это может быть Альфа-Карта, карта Яндекс.Плюс или Детская карта. Подключите карту к Семейному счёту.

3

Попросите вашего близкого совершить свою первую покупку по карте или любую расходную операцию в мобильном приложении.

4

Номер сертификата вы получите в смс в течение 7 дней после покупки по карте вашего близкого человека.

Услуги предоставляются ООО «НМС» на всей территории РФ и распространяются без ограничения по возрасту.

Статьи расходов семейного бюджета.

Примеры ведения семейного бюджета. Семейный бюджет . Функции семейного бюджета. Программа для контроля семейного бюджета. Семейный бюджет реферат. Семейный бюджет Статьи расходов семейного бюджета Программа для подсчета семейного бюджетасемейный бюджет понятие структура значениепрограмма экономии семейного бюджетарасчет семейного бюджета скачать бесплатно. Личный и семейный бюджет. Доходы семейного бюджета. Семейный бюджет онлайнкак построить семейный бюджетскачать ведение семейного бюджетауправление семейным бюджетомпростой семейный бюджетоткрытый урок семейный бюджет. Функции семейного бюджетапрезентация на тему семейный бюджетбесплатная программа учета семейного бюджета. Семейный бюджет программа бесплатнокак правильно рассчитать семейный бюджетпланирование семейного бюджетасемейный бюджет программабесплатная программа семейный бюджетпрограмма семейный бюджет отзывы. Простой семейный бюджетпрограмма экономии семейного бюджетасемейный бюджет для андроидкак увеличить семейный бюджетсемейный бюджет доходы и расходытаблица учета семейного бюджета.

Семейный бюджет бесплатно. Как создать семейный бюджет. Проект семейный бюджеткак посчитать семейный бюджетмодель семейного бюджетафорум семейный бюджетсочинение на тему семейный бюджетрасходы семейного бюджета. Как правильно спланировать семейный бюджетсемейный бюджет мудрой женщины скачатьпрограмма для подсчета семейного бюджета. Семейный бюджет докладпроект семейный бюджеткак построить семейный бюджетанализ семейного бюджетас семейный бюджетпростой семейный бюджет. Как правильно расчитать семейный бюджеткак правильно тратить семейный бюджетуслуга семейный бюджетконспект урока семейный бюджетпрограмма ведения семейного бюджета бесплатнодоходы семейного бюджета. Общий семейный бюджетсемейный бюджет картинкигосударственный и семейный бюджетформирование семейного бюджетарассчет семейного бюджетасемейный бюджет википедия. Как правильно распланировать семейный бюджеткак увеличить семейный бюджетсемейный бюджет программа торрентэкономия семейного бюджета форумсемейный бюджет семьибесплатная программа учета семейного бюджета. Расчет семейного бюджетаурок окружающий мир семейный бюджетсемейный бюджеткак расчитать семейный бюджетсемейный бюджет программа для телефоновсовместный семейный бюджет. Семейный бюджет википедияоткрытый урок семейный бюджетиз чего состоит семейный бюджетфорум семейный бюджетсочинение на тему семейный бюджетрасходы семейного бюджета.

Таблица расходов семейного бюджета. Доходы семейного бюджета. Урок семейный бюджет класспланировка семейного бюджетаскачать программу семейный бюджет. Дневник семейного бюджетасемейный бюджет доходы и расходытаблица учета семейного бюджетасемейный бюджет семьибесплатная программа учета семейного бюджеташаблон семейного бюджета. Как распоряжаться семейным бюджетом. Iphone семейный бюджет. Семейный бюджет книгакак распределить семейный бюджетпрограмма экономии семейного бюджета. Как вести семейный бюджетплан семейного бюджетарасчет семейного бюджетареферат структура семейного бюджетарасходная часть семейного бюджетасхема семейного бюджета.

Калькулятор семейного бюджетапрограмма экономии семейного бюджетаграфик семейного бюджетасемейный бюджет понятие семейного бюджетакак расчитывать семейный бюджет. Определение семейный бюджетсемейный бюджет лучшая программасемейный бюджет образец. Как расчитать семейный бюджеткак построить семейный бюджетстатьи семейного бюджетауправление семейным бюджетомкак правильно спланировать семейный бюджетсемейный бюджет таблица скачать бесплатно. Семейный бюджет мудрой женщины. Программа семейный бюджет скачать бесплатно. Сайт семейный бюджетсочинение на тему семейный бюджеткак строить семейный бюджетучет семейного бюджетарасчет семейного бюджета скачать бесплатнопрограмма планирование семейного бюджета бесплатно. Галина острикова семейный бюджетсмета семейного бюджетасемейный бюджет описаниеподсчет семейного бюджетакак распланировать семейный бюджетключ семейный бюджет. Как спланировать семейный бюджет. Планирование семейного бюджета. Из чего состоит семейный бюджетсемейный бюджет программа торрентсмета семейного бюджетапрограмма семейный бюджет скачать бесплатно. Семейный бюджет таблицасемейный бюджет в россииструктура семейного бюджетаведение семейного бюджета. Основы семейного бюджетасемейный бюджет класс презентацияуправление семейным бюджетомкак правильно спланировать семейный бюджет.

Базовый семейный бюджет: доходы работающих семей часто не покрывают расходы на жизнь в районе

США.

Способность семей удовлетворить свои самые основные потребности является важным показателем экономической стабильности и благосостояния. В то время как пороги бедности используются для оценки степени серьезных экономических лишений в нашем обществе, семейные бюджеты, то есть доход, необходимый семье для обеспечения безопасного и приличного, но умеренного уровня жизни в сообществе, в котором она проживает, предлагают более широкий показатель экономического благосостояния. . 1

Семейные бюджеты, представленные в этом отчете, учитывают различия как в географическом положении, так и в типе семьи. В целом в этом отчете представлены основные бюджеты для более чем 400 сообществ США и шести типов семей (один или два родителя с одним, двумя или тремя детьми). То, что бюджеты различаются в зависимости от местоположения, важно, поскольку некоторые расходы, такие как жилье, значительно различаются в зависимости от того, где человек проживает. Этот географический аспект измерения семейного бюджета предлагает сравнительное преимущество перед использованием пороговых значений бедности, которые используют только национальный базовый уровень в своих измерениях.

Основные параметры семейного бюджета регулируются в зависимости от типа семьи, поскольку расходы значительно различаются в зависимости от количества детей в семье и от того, возглавляет ли семью один из родителей или супружеская пара.

Во второй части этого анализа сравниваются данные о фактических доходах работающих семей и соответствующих базовых семейных бюджетах. Такое сравнение может показать, например, какой процент семей с двумя родителями и двумя детьми в Питтсбурге, штат Пенсильвания, на самом деле зарабатывает достаточно дохода, чтобы соответствовать базовым пороговым значениям семейного бюджета. 2 Эти сравнения могут также показать не только долю семей, которых не достигли порогового уровня семейного бюджета, но и общее количество человек — родителей и детей — которые затронуты. Учитывая недавнюю политику, которая делает упор на работе как на решении проблемы бедности и экономических трудностей, этот анализ важен, потому что он показывает, что иногда работы просто недостаточно.

Ниже приведены основные результаты этого анализа:

  • Диапазон основных семейных бюджетов для семьи с двумя родителями и двумя детьми составляет от 31 080 долларов (сельская провинция Небраска) до 64 656 долларов (Бостон, Массачусетс).Средний семейный бюджет в 39 984 доллара намного превышает порог бедности в 19 157 долларов для семьи такого размера.
  • Более чем в три раза больше работающих семей попадают ниже базового уровня семейного бюджета, поскольку они падают ниже официальной черты бедности.
  • Из шести изученных типов семей более 14 миллионов человек (28%) живут в семьях с доходами ниже базового порога семейного бюджета.
  • Учет различий в стоимости жизни в базовых семейных бюджетах делает их выгодными во многих отношениях.Например, при использовании пороговых значений бедности примерно 37% семей оказываются ниже «двойной черты бедности» (т. Е. Двойной черты бедности), независимо от того, проживают ли они в городах или в сельской местности. Но при использовании показателей семейного бюджета, которые отражают более высокую стоимость жизни в городах, можно обнаружить, что 42% семей, живущих в городах, и 30% семей, проживающих в сельской местности, не достигают базовых пороговых значений семейного бюджета.

Помимо показателей бедности к показателям экономических трудностей

Ограничения и проблемы порогов бедности
Пороги бедности — это абсолютные уровни дохода, используемые для измерения количества и процентной доли тех, кто является наиболее бедным и экономически обездоленным в нашем обществе.Концептуально показатель бедности важен, и он принципиально отличается от показателей семейного бюджета. Семейные бюджеты — это относительно единиц измерения суммы в долларах, необходимой семьям для скромного проживания в общинах, в которых они проживают.

Также верно то, что показатель бедности сильно устарел, и мало что было сделано официально для исправления ситуации. Например, нынешняя методология определения пороговых значений бедности была разработана более четырех десятилетий назад в 1963 году и была обновлена ​​только с использованием индекса потребительских цен.Ученые, политические аналитики и социологи — большинство из которых согласны с тем, что показатель бедности по переписи населения серьезно устарел — в течение некоторого времени ведут диалог и дискуссии об альтернативных мерах. 3

Большинство анализов альтернативных показателей бедности показывают, что обновленный показатель бедности увеличит процент людей, классифицируемых как бедные (Bernstein 2001). 4 Таким образом, одним из препятствий на пути к пересмотру пороговых значений бедности является политический, поскольку большинство президентов не желают пересматривать официальные показатели бедности в сторону повышения во время их правления.Представленные здесь базовые семейные бюджеты выходят за рамки критериев тяжелых лишений и охватывают более широкий спектр экономических трудностей.

Добавленная стоимость основных семейных бюджетов
Расчеты базового семейного бюджета представляют собой доход, необходимый для адекватного обеспечения безопасного и достойного уровня жизни для одного из шести типов семей, проживающих в любом из 400 конкретных сообществ США. 5 Эти бюджеты рассчитаны для шести различных типов семей (один или два родителя с одним или тремя детьми) и включают региональные, государственные или местные различия в ценах (в зависимости от позиции).Таким образом, разница в стоимости жизни учитывается при расчетах бюджета. Базовые бюджеты — это относительные показатели того, какие доходы необходимы для достижения определенного уровня жизни. В основные семейные бюджеты включаются следующие статьи бюджета: жилье, питание, уход за детьми, транспорт, здравоохранение, другие предметы первой необходимости и налоги. 6

Ниже приводится краткое описание каждой статьи бюджета, а также ограничений и / или рабочих допущений, используемых для основных расчетов семейного бюджета:

  • Корпус. Расходы на жилье основаны на справедливой рыночной арендной плате (FMR) Департамента жилищного строительства и городского развития. FMR представляют собой 40-й процентиль арендной платы (арендная плата за жилье плюс коммунальные услуги) для частного, приличного, структурно безопасного и санитарного арендного жилья скромного (не роскошного) характера с подходящими удобствами. Арендная плата за апартаменты с двумя спальнями использовалась для семей с одним или двумя детьми, а арендная плата за апартаменты с тремя спальнями использовалась для семей с тремя детьми (эти предположения были основаны на рекомендациях HUD).
  • Продукты питания. Стоимость продуктов питания основана на «плане низкой стоимости», взятом из отчета Министерства сельского хозяйства «Официальные планы Министерства сельского хозяйства США в области продовольствия: стоимость продуктов питания в домашних условиях на четырех уровнях». Планы питания Министерства сельского хозяйства США представляют собой сумму, которую семьи должны потратить для достижения полноценного питания.
  • Транспорт. Транспортные расходы основаны на расходах на владение и использование автомобиля для работы и других необходимых поездок.Национальное обследование домохозяйств, совершающих поездки, используется для расчета затрат, которые основаны на среднем количестве миль, проезжаемых в месяц, на размер статистической столичной или сельской местности, умноженном на стоимость одной мили.
  • Уход за детьми. Расходы по уходу за детьми основаны на центрах по уходу за детьми или семейных центрах по уходу за детьми четырех и восьми лет, как сообщает Фонд защиты детей.
  • Здравоохранение. Расходы на здравоохранение основаны на сумме, которая учитывает, что не все семьи получают медицинское обслуживание, предоставляемое работодателем. Мы используем средневзвешенное значение доли работника в страховых взносах по медицинскому страхованию, спонсируемому работодателем, и расходов на негрупповые страховые взносы из расценок на онлайн-страховку, а также стоимости медицинских расходов из кармана.
  • Прочие предметы первой необходимости. Стоимость других предметов первой необходимости включает стоимость одежды, расходы на личный уход, предметы домашнего обихода, материалы для чтения, школьные принадлежности и другие различные предметы первой необходимости из обследования потребительских расходов.
  • Налоги. Граждане за налоговое правосудие (CTJ) рассчитали налоги за 2004 налоговый год. Шесть строк сверху представляют бюджеты после уплаты налогов.CTJ определил сумму налоговых обязательств, которые понесет каждый бюджет после уплаты налогов. Таким образом, бюджет после уплаты налогов вместе с дополнительной налоговой нагрузкой представляет собой общий бюджет до налогообложения. Налоги включают федеральные подоходные налоги с населения, федеральные налоги на заработную плату в системе социального обеспечения и Medicare (только прямые выплаты работникам) и подоходные налоги штата. Также были включены местные подоходные налоги или налоги на заработную плату. В расчет включены федеральные налоговые льготы на детей и налоговые льготы на заработанный доход.

Базовые семейные бюджеты 2004 г.

В целом, основные бюджеты рассчитаны для шести типов семей: один или два родителя с одним, двумя или тремя детьми, для более чем 400 сообществ.Бюджеты отражают расходы, с которыми фактически сталкиваются семьи, когда они создают домохозяйства в определенных географических районах. Бюджетные расходы отражают доход, необходимый семье для относительно безопасного и скромного уровня жизни.

Для наглядности основные семейные бюджеты для шести различных типов семей в Питтсбурге, штат Пенсильвания, показаны на рис. A . При рассмотрении этих бюджетов одним из первых вопросов, представляющих интерес, является большая доля расходов, связанных с уходом за детьми.Самые большие ежемесячные расходы, с которыми сталкиваются семьи в Питтсбурге с более чем одним ребенком, — это расходы на уход за детьми. Это не всегда так, особенно в районах с очень высокой стоимостью собственности, таких как округ Колумбия и Окленд, штат Калифорния. Рисунок B показывает, что в этих областях расходы на аренду превышают все другие отдельные статьи бюджета.

На рисунке A исследовано только одно сообщество (Питтсбург, Пенсильвания), но шесть разных типов семей. Этот анализ дает представление о том, как меняются бюджеты в зависимости от размера семьи.На рис. B, с другой стороны, сохраняется постоянный тип семьи: двое родителей и двое детей при изменении географического положения. На рисунке B показано, как в зависимости от типа семьи бюджеты существенно различаются в зависимости от местоположения. Например, арендуемая недвижимость в Окленде, штат Калифорния, почти в три раза больше, чем в Каспере, штат Вайоминг. Ежемесячная арендная плата за квартиру с двумя спальнями составляет 470 долларов в Каспере, штат Вайоминг, 888 долларов в Денвере, штат Колорадо, и 1342 доллара в Окленде, штат Калифорния.

Рисунок B демонстрирует важность учета колебаний стоимости жизни при расчете относительных бюджетов.Другими словами, эти базовые семейные бюджеты позволяют проводить сравнения, при которых уровень жизни остается неизменным. Напротив, единый порог бедности для семьи из четырех человек в размере 19 157 долларов в 2004 году применяется независимо от местонахождения. Считается, что семья из четырех человек живет в бедности, если ее доход ниже этого уровня, независимо от того, проживает ли она в Каспере, штат Вайоминг, или в Окленде, штат Калифорния.

В таблице 1 представлены расходы по отдельным статьям бюджета для географических регионов, показанных на рисунке B. Годовые итоговые суммы также рассчитываются.Семейные бюджеты в процентах от порога бедности приведены в последней строке таблицы. Например, таблица 1 показывает, что годовой базовый семейный бюджет в Каспере, штат Вайоминг, составляет 163% от уровня бедности, тогда как в Бостоне, штат Массачусетс, он составляет 338%.

Семейные бюджеты и бюджеты работающих семей

Как указывалось ранее, семейный бюджет представляет собой сумму денег, которой семья должна управлять на базовом уровне. Эти бюджеты основаны не на фактических расходах семей, а на реальных расходах на семь основных статей, составляющих бюджеты.Использование данных Мартовского текущего обследования населения (CPS), национального репрезентативного обследования, проведенного Бюро переписи населения США, позволяет сравнить зарегистрированные семейные доходы и основные семейные бюджеты. 7 CPS содержит обширную информацию о семьях, включая доход, географическое положение и количество детей. CPS позволяет сравнивать данные о доходах для семьи с двумя родителями и двумя детьми, проживающей в Денвере, штат Колорадо, с базовым пороговым значением семейного бюджета для этого типа семьи и местоположения.

Некоторые типы семей и демографические особенности повышают вероятность того, что доход семьи упадет ниже базового уровня бюджета. В таблице 2 представлена ​​доля семей с доходами ниже базового уровня семейного бюджета. Семьи, возглавляемые родителями-одиночками, молодыми работниками или работниками, не имеющими высшего образования, чаще всего сталкиваются с экономическими трудностями. Для сравнения в таблице 2 также показаны доли семей с доходами ниже бедности и вдвое меньше бедности.

В целом, 29,7% работающих семей в США имеют доходы ниже базового уровня семейного бюджета. Что касается измерения бедности, данные CPS показывают, что 9,4% работающих семей находятся ниже официального порога бедности, а процент семей, живущих ниже двойного уровня бедности 28,0%, аналогичен тем, которые живут ниже базового уровня семейного бюджета.

Остальная часть таблицы 2 дает демографическую разбивку долей семей, которые попадают ниже трех пороговых показателей.Большинство работающих семей афроамериканцев и латиноамериканцев и более двух третей семей, возглавляемых кем-то с образованием ниже среднего, зарабатывают меньше, чем необходимо для достижения базового порогового уровня семейного бюджета. Даже диплом о высшем образовании не полностью изолирует семью от экономических проблем, поскольку 8,7% семей, возглавляемых кем-то, имеющим как минимум степень бакалавра, имеют доходы ниже уровня семейного бюджета.

Более двух из 10 семей, возглавляемых работником, работающим полный рабочий день, имеют доход ниже базового уровня бюджета.Домохозяйства, возглавляемые одинокими родителями, редко достигают доходов, превышающих пороговые значения семейного бюджета: только 40,1%, 26,3% и 7,5% семей с одним родителем с одним, двумя или тремя детьми, соответственно, имеют доходы, соответствующие базовым пороговым значениям семейного бюджета. Родители-одиночки сталкиваются с серьезными проблемами в обеспечении экономической устойчивости.

Как и ожидалось, семьи, возглавляемые людьми с меньшим образованием, одинокими родителями или более молодыми работниками (или их комбинацией), борются за получение доходов, соответствующих пороговым значениям семейного бюджета.Но, возможно, не так ожидаемо значительный процент семей, возглавляемых образованными работниками, работниками с полной или полной занятостью, а также пожилыми работниками, которым также трудно иметь уровень жизни, превышающий базовый уровень , представленный эти семейные бюджеты.

Таблица 2 дает представление о важности и значении учета различий в стоимости жизни при оценке экономических трудностей. Семьи, живущие в городах или сельской местности, с большей вероятностью будут иметь доходы ниже уровня бедности или вдвое ниже уровня бедности, и их процентное соотношение одинаково для любого региона.Например, примерно 37% семей, живущих в городе или сельской местности, имеют доходы ниже двукратной бедности. Эти процентные значения существенно различаются, если для сравнения используются уровни семейного бюджета. Как правило, стоимость жизни в городах выше, чем в пригородах или сельской местности. Следовательно, процент семей, живущих ниже уровня семейного бюджета, намного выше в городах (42,5%) по сравнению с семьями, живущими в пригородах (23,3%) или сельской местности (30,5%).

Уровень бедности в регионах самый высокий на Юге.Но когда уровень бедности измеряется с использованием базового семейного бюджета, именно в западном регионе наблюдается наибольшая доля семей с доходом ниже порогового уровня семейного бюджета (32,7%). В регионе Среднего Запада самый низкий процент семей с доходом ниже основного семейного бюджета (23,4%).

Таблица 3 предлагает дополнительную информацию об изменениях стоимости жизни в семейных бюджетах. Одно дело обсуждать количество семей , которые не зарабатывают достаточно для удовлетворения своих основных бюджетных потребностей, но что это означает с точки зрения фактической численности человек ? В Таблице 3 приведены данные по штатам и регионам, процент и количество человек и семей с доходами ниже уровня семейного бюджета.Из шести изученных типов семей более 14 миллионов человек (около 28% от числа обследованных) живут в семьях с доходами ниже базового порога семейного бюджета. Опять же, именно в западном регионе самый большой процент людей, живущих ниже порогового уровня семейного бюджета (32,1%). Южный регион (из-за его большой доли в общей численности населения) имеет наибольшее количество людей, почти 5,5 миллиона человек, живущих в семьях с доходами ниже уровня семейного бюджета.

В штатах с традиционно высоким уровнем бедности, таких как Арканзас и Миссисипи, также высок процент населения26.8% и 29,6% соответственно живут в семьях с доходами ниже базового уровня бюджета. Однако в некоторых штатах с высокой стоимостью жизни, таких как Нью-Йорк и Калифорния, процент людей с доходом ниже семейного бюджета даже выше (35,3% и 33,7% соответственно). Округ Колумбия (48,0%) имеет самую высокую долю человек в семьях с доходом ниже уровня семейного бюджета человек, а в Калифорнии, где проживает 2 миллиона человек, наибольшее количество человек составляет человек. человек живут в семьях с доходом ниже базового. суммы бюджета.

По всей стране значительному числу работающих семей трудно сводить концы с концами. Что-то должно дать, когда семьи не имеют средств к существованию на базовом уровне. При таких обстоятельствах медицинская страховка или безопасный, надежный уход за ребенком могут оказаться недоступными. Государственная политика, особенно в форме поддержки работы, имеет решающее значение для помощи работающим семьям в достижении безопасного и достойного уровня жизни.

Роль государственной политики

Даже в лучшие времена многие родители, работающие на низкооплачиваемой работе, не будут зарабатывать достаточно рыночного дохода для удовлетворения основных потребностей своей семьи.Когда работы недостаточно, для оказания помощи работникам необходима государственная поддержка в работе. Это говорит о том, что работник, занятый полный рабочий день, и которому платят 6,00 долларов в час (0,85 фунтов стерлингов выше минимальной заработной платы ), будет зарабатывать до уплаты налогов около 12 500 долларов в год, что ниже черты бедности в 13 020 долларов на человека. одинокий родитель с одним ребенком. Поддержка работы, такая как налоговая льгота на заработанный доход (EITC), субсидии по уходу за детьми и налоговые льготы, а также субсидии на жилье, транспорт и здравоохранение, были эффективными в увеличении доходов и потребления после уплаты налогов для работающих семей.Но еще многое предстоит сделать, чтобы помочь трудящимся с низкими и средними зарплатами. Быть работающим членом нашей экономики сопряжено с сопутствующими расходами, такими как проезд на работу и с работы, а также расходы по уходу за детьми. Как показано в семейных бюджетах, расходы на уход за детьми в среднем составляют около 25% от типичного бюджета семьи с двумя детьми. Таким образом, эти конкретные расходы, несомненно, являются важным рычагом для использования вспомогательных средств для сокращения разрыва между заработками и потребностями.

Примечания

1.Исторический обзор семейных бюджетов см. В Johnson, et al. (2001).

2. Этот информационный документ можно использовать вместе с интерактивным веб-калькулятором основного семейного бюджета, который доступен на веб-сайте Института экономической политики: http://www.epi.org/content.cfm/datazone_fambud_budget.

3. См. Bernstein (2001).

4. Особое мнение см. В работе Роберта Ректора, Понимание бедности и экономического неравенства в США, , http: // www.Наследие.org/Research/Welfare/bg1796.cfm.

5. Информацию о семейном бюджете и бюджетах на самообеспечение, их компонентах и ​​концептуальных вопросах см. В статьях Bernstein, Brocht и Spade-Aguilar (2000) и «Расширенные возможности для женщин» на сайте www.wowonline.org.

6. Подробная техническая документация, описывающая методологический подход, используемый при расчетах бюджета по каждой статье бюджета, доступна по адресу: http://www.epi.org/page/-/old/datazone/fambud/fam_bud_calc_tech_doc.pdf.

7. Подробнее о методологии CPS см. Boushey, et al. (2001) Приложение B.

Список литературы

Бернштейн, Джаред. 2001. Да начнется война за черту бедности . Серия рабочих документов. Нью-Йорк, штат Нью-Йорк: Фонд развития ребенка.

Бернштейн, Джаред, Чауна Брочт и Мэгги Спейд-Агилар. 2000. Сколько хватит? Базовый семейный бюджет для работающих семей. Вашингтон, округ Колумбия: Институт экономической политики.

Боуши, Хизер, Чауна Брочт, Бетни Гундерсен и Джаред Бернстайн.2001. Трудности в Америке: Реальная история рабочих семей. Вашингтон, округ Колумбия: Институт экономической политики.

Джонсон, Дэвид С., Джон М. Роджерс и Лусилла Тан. 2001. «Век семейных бюджетов в Соединенных Штатах». Ежемесячный обзор труда , Vol. 124, No. 5. Вашингтон, округ Колумбия: Стандарты самодостаточности «Расширенные возможности для женщин» можно найти по адресу: www.wowonline.org.

Автор благодарит Джареда Бернстайна за его неоценимую помощь и идеи.Она также благодарит Даниэль Гао и Джин Дай за помощь в программировании и Юлию Фангард за помощь в исследованиях. Это исследование финансировалось Фондом Энни Э. Кейси и Фондом развития детей (FCD). Мы благодарим их за поддержку, но признаем, что выводы и заключения, представленные в этом отчете, принадлежат только автору и не обязательно отражают мнение этих фондов.

FCD — это национальная частная благотворительная организация в Нью-Йорке, деятельность которой направлена ​​на продвижение нового начала в государственном образовании от дошкольного до третьего класса.Фонд способствует благополучию детей и считает, что семьи, школы, некоммерческие организации, предприятия и правительство на всех уровнях разделяют взаимодополняющие обязанности в важнейшей задаче воспитания новых поколений. Чтобы узнать больше о FCD и его программах, посетите его веб-сайт www.fcd-us.org.

Шаблон семейного бюджета

⋆ Семейный адвокат Бедфорд

Вы хотите выяснить, на что вы тратили свои деньги?

Вы хотите установить бюджет, на что потратить деньги в будущем?

Щелкните здесь, чтобы просмотреть бюджетную ведомость, которую я создал для своей семьи.

Это ссылка на документ Google Диска, который вы можете загрузить на свой компьютер или сохранить в папке Диска, где вы можете получить к нему доступ всякий раз, когда у вас есть подключение к Интернету.

Введите ежемесячную сумму, потраченную на каждого члена семьи на каждый предмет. Если расходы являются не индивидуальной суммой, а расходами для всей семьи (например, ваша ипотека или арендная плата), введите это число в столбец «Общие».

Годовые расходы

Ежегодные расходы — это расходы, которые происходят реже, чем каждый месяц.У нас есть категория «Годовые расходы» для статей, на которые мы откладываем в течение года, ежемесячно депонируя деньги на сберегательный счет. Таким образом, «Итог» — это сумма нашего ежемесячного депозита. Мы открыли наш текущий счет, чтобы автоматически вносить эту сумму на сберегательный счет 5 числа каждого месяца.

У нас также есть предметы, на которые мы тратим в течение года, но не создаем автоматический сберегательный депозит для их оплаты. Хорошим примером таких расходов являются подарки: мы тратим 50 долларов на человека на день рождения и на Рождество.Получается 400 долларов в год. Это расходы, которые мы можем оплачивать, когда они возникают, но проще внести их в бюджет как ежегодные расходы и позволить таблице вычислить, сколько они нам обходятся в месяц.

Для этих годовых расходов в столбец «Общие» уже записано 0 долларов — точно так же, как для статей в категории «Годовые расходы». Введите сумму, которую ваша семья тратит на человека каждый год на этот предмет.

Например, если вы платите премию по страхованию жизни каждый год в августе, введите сумму премии.В столбце «Совместно» будут добавлены все ежегодные взносы по страхованию жизни. Столбец «Промежуточный итог» разделит эту «Совместную» сумму на 12, что даст вам сумму, которую вы должны ежемесячно откладывать на эти ежегодные расходы.

Вот пример того, как рабочий лист бюджета работает с годовыми расходами, с использованием гипотетических премий за пожизненное и инвалидность:

Что делать, если у вас есть ежегодные расходы, которые распределяются между отдельными лицами, а не оплачиваются отдельно? Просто введите число в столбец «Общие», и формула в этой ячейке будет перезаписана.Промежуточный итог по-прежнему разделит «Общее» число на 12 и даст вам ежемесячную сумму. Например, вы можете тратить 1000 долларов в год на поездки и 3000 долларов в год на ремонт и техническое обслуживание дома. Введите эти суммы в столбец «Общие», и в разделе «Промежуточный итог» будут подсчитаны расходы в размере 83,33 доллара США и 250 долларов США в месяц.

Вот пример того, как рабочий лист бюджета работает с годовыми расходами, которые полностью разделены:

Личные расходы

Не все семьи так делают, и это нормально.

У каждого из нас есть, так сказать, ежемесячное пособие на то, чтобы тратить на все, что мы хотим — без вопросов. Для нас это означает, что мои поездки в Dunkin Donuts связаны с моим суточным, а покупки гаджетов моим мужем оплачиваются из его суточных. У каждого из нас индивидуальные приоритеты в расходах, так что это отличный пример того, что «справедливый не всегда равен» (как говорит моя сестра). То, что я хочу тратить 15 долларов в месяц на Dunkin Donuts, не означает, что у моего мужа должен быть ежемесячный бюджет на D&D 15 долларов.Он не воспользуется этим.

Доход

Введите ваш чистый доход. То есть сумма денег, которая помещается в банк.

«Нетто» — это деньги, с которыми вы должны работать в своем бюджете, и причина, по которой этот бюджет не включает расходы на медицинское страхование. Медицинское страхование — это обычно расходы, которые выплачиваются прямо из чьей-либо зарплаты. В противном случае вы захотите добавить его в одну из статей расходов.

Выплачиваются ли ваши доходы каждые две недели? Тогда все готово.Этот рабочий лист подсчитает, сколько у вас есть каждый месяц.

Ваш доход выплачивается дважды в месяц? Тогда вам нужно будет немного изменить формулу.

Изменить формулу с

= ((B61 + C61 + D61 + F61) * 26) / 12

до

= (B61 + C61 + D61 + F61) * 2

Вот как это выглядит на листе бюджета:

Формула, если вам платят один раз в месяц: = (B61 + C61 + D61 + F61)

Щелкните здесь, чтобы загрузить или сохранить нашу ведомость бюджета.

Как всегда, если у вас есть какие-либо вопросы по использованию этой формы, задавайте их в комментариях, и я с радостью отвечу на них. Сохраняя вопросы в комментариях, это поможет другим, если у них возникнут те же вопросы.

Ваш бюджет на 2021 год: с чего начать, шаг за шагом

Итак, 2020 год оказался не тем годом, на который мы рассчитывали. Вроде все перевернулось. Возможно, вы отклонились от ваших планов тратить и откладывать деньги. Если да, то вы не одиноки.

Готовы ли вы заглянуть в будущее и составить новый финансовый бюджет на 2021 год? Возьмите под контроль то, что вы можете, и двигайтесь вперед? Мы можем помочь вам начать работу.

Ваш первый шаг — установить цели и заполнить рабочий лист финансовых целей (PDF), чтобы определить и расставить приоритеты:

  • Краткосрочные цели — от шести месяцев до пяти лет
  • Среднесрочные цели — от пяти до 10 лет
  • Долгосрочные цели — более 10 лет

Запишите текущую экономию, которую вы вложили в каждую из них.Если у вас не хватает денег для достижения цели, как вы ее финансируете?

Да, страшное слово на букву «Б». (Бюджет.) Где можно сократить? Каковы ваши приоритеты? Потому что, когда вы можете «найти» дополнительные деньги для сбережений и инвестирования (и потенциально для роста), цели могут стать более достижимыми.

«Вернитесь» в свой бюджет.

«Некоторые люди сопротивляются составлению бюджета, потому что думают, что это ограничит их тратить так, как они хотят», — говорит Стэнли Пурман, финансовый специалист с принципалом ® .Реальность такова, что большинство из нас тратят слишком много только потому, что у нас нет четкого плана.

Думайте о бюджете как об инструменте, который организует ваш ежемесячный денежный поток с учетом ваших целей по сбережениям и инвестициям. Чтобы «вернуться» к нему, вы сначала оплачиваете критические расходы, а затем решаете, что делать с остальными. Это сдвиг в мышлении. Пурман говорит, что вместо того, чтобы относиться к бюджету как к голодной диете, вы берете под контроль организованный финансовый план.

Вот пошаговые инструкции.

  • Используйте наш загружаемый бюджетный лист для финансирования своих целей (PDF) и запишите, что идет, а что выходит. Посмотрите на последние счета, а также на выписки по счетам и кредитным картам, чтобы получить достоверную информацию.
  • Отрегулируйте. Расставлять приоритеты. При необходимости исправьте. (Фиксированные расходы = счета, которые вы обязуетесь оплатить, например, ипотека, оплата автомобиля или коммунальные услуги. Дискреционные = у вас есть некоторый контроль над тем, что и сколько вы тратите, например на одежду или хобби.)
  • Запишите вашу ежемесячную получаемую на руки зарплату.Вычтите ваш новый / пересмотренный бюджет. Посмотрите, что еще вы можете сделать для достижения своих целей.
  • Для каждой из ваших целей проверьте, достигнута ли она, требуется ли дополнительное финансирование, и является ли это «критической» целью.
  • Решите, сколько из дополнительных денег, которые вы нашли, можно было бы направить на ваши важные краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные цели. Зарегистрируйте это на листе. Как только вы добьетесь значительного прогресса в достижении своих важнейших целей, приступайте к работе над остальными.

Ваш бюджет все еще не хватает?

Не паникуйте.Вы можете продолжать искать способы корректировать свои расходы и сбережения в течение года. Например, следующим хорошим шагом было бы сосредоточиться на налоговом планировании. (Чтобы узнать больше, прочтите: «10 способов сохранить больше из того, что вы зарабатываете».)

Вот еще несколько историй, которые могут вдохновить вас по-новому взглянуть на свой бюджет:

У вас есть бюджетники? Если да, то вы не одиноки.

На основании исследования Principal, американцы говорят, что в 2019 году они потратили больше, чем планировали в бюджете:

  • Питание вне дома (27%)
  • Продукты питания / бакалея (24%)
  • Развлечения (19%)
  • Одежда / одежда / обувь (16%)
  • Расходы на автотранспорт (16%).

Они считали своими главными финансовыми ошибками в прошлом году недостаточные сбережения (22%) и неправильное составление бюджета (11%).

Если вы можете установить бюджет сейчас и развить хорошие привычки в следующем году, это может иметь большое значение в том, как вы закончите 2021 год.

Больше дохода может означать более быстрый прогресс.

Конечно, помогает и больший доход. У многих есть побочная суета за дополнительные деньги. Может быть, вы можете провести онлайн-класс сообщества по выращиванию контейнеров, изготовить необычную мебель для местных художественных ярмарок или обучить школьников алгебре.

Не пора ли попросить о надбавке на работе, которую, по вашему мнению, вы заслуживаете?

Если вы планируете сменить работу или карьеру, будете ли вы получать более высокую зарплату? Это может помочь вам быстрее достичь своих финансовых целей — если вы не измените свой уровень жизни и не направите дополнительный доход в фонд колледжа для своих детей, поход с друзьями или кредитную карту, которую вы платите. (Каковы бы ни были ваши цели.)

Зачем нужен семейный бюджет и как устанавливать лимиты расходов, цели экономии

Team ET Wealth

Вы хорошо зарабатываете, но не можете сэкономить.Вы не представляете, куда уходит ваша зарплата. Иногда вы вынуждены брать взаймы для оплаты счетов. Если к вам относится какое-либо из этих утверждений, пора составить семейный бюджет.

Многих людей отталкивает слово «бюджет», потому что они связывают его с ограничениями на расходы и бережливым образом жизни. Это заблуждение. Составление бюджета не заставляет вас тратить меньше, но позволяет тратить с умом. «Хороший бюджет позволяет вам сосредоточить свои деньги на том, что для вас наиболее важно», — говорит эксперт по личным финансам Карл Ричардс.Предотвращая перерасход средств на менее важные статьи, бюджет направляет ресурсы в области, которым следует уделить приоритетное внимание.


В постдемонетизации экономики отслеживать расходы не так уж сложно. Но использование пластика и других безналичных расчетов означает, что перерасход может стать проблемой. Вот где приложения для составления бюджета играют решающую роль. Они помогают отслеживать ваши расходы и предупреждают, если вы превышаете определенные лимиты. Бип! если вы превысите лимит на обеды вне дома. Бип! писк! Если вы проводите картой слишком много раз в салоне одежды.Не стоит недооценивать полезность этой функции.

Избыточные траты на питание вне дома и одежду — самая частая причина того, что молодые люди теряют золотые годы сложного труда. Если вы откладываете 10 000 рупий в месяц в варианте, который приносит 10% годовых, ваш корпус по истечении 30 лет составит огромные 2,16 крор рупий. Но если вы начнете с 35-летнего опоздания на пять лет, ваш корпус будет меньше почти на 96 лакхов. Снижение финансовых целей — не единственная проблема. Шопоголизм может разрушить карьеру, разрушить отношения и вызвать дисгармонию в супружеской жизни.

Онлайн-опрос, проведенный ET Wealth, показал, что слишком большие траты были наиболее частой причиной денежных споров среди пар. Проблема была очень выраженной (52%) среди молодых пар до 30 лет и постепенно уменьшалась (34,9%) среди пожилых людей после 40 лет.

Как мы все знаем, обилие вариантов, предлагаемых электронными розничными торговцами, и удобство онлайн-платежей привели к чрезмерной эпидемии в Индии. Большинство покупателей, особенно молодые, не понимают, что каждая ненужная покупка отодвигает их долгосрочные цели.«Покупки — это не порок, но они могут стать проблемой, если расходы не позволяют человеку копить на важные финансовые цели», — говорит Д.П. Сингх из SBI Mutual Fund. Бюджетирование может предотвратить такие ситуации. Он расставляет приоритеты для ваших расходов и распределяет ресурсы таким образом, чтобы выполнять все ваши финансовые обязательства.

Исследования показывают, что семьи, которые следуют бюджету, экономят больше денег, чем семьи, которые не установили правила. Это просто потому, что если семья выделила деньги на инвестиции, эта сумма будет автоматически инвестироваться каждый месяц.С другой стороны, семья без бюджета будет склонна тратить слишком много средств на дискреционные вещи и отодвигать долгосрочные цели на второй план.

Если вы все еще думаете, что вам не нужно составлять семейный бюджет, нажмите здесь, чтобы пройти небольшой тест и узнать, правы ли вы. Это даст вам четкое представление о том, куда движутся ваши финансы и что вам следует делать, чтобы контролировать ситуацию.

Запишите
Первый шаг в составлении бюджета — это записать различные источники вашего дохода.Сюда входят зарплата, квартплата, проценты по вкладам, дивиденды и т. Д. Затем составьте список расходов, понесенных в течение месяца, и распределите деньги каждому из этих руководителей. Включите все, от счета за продукты до того, что вы платите горничной, от расходов на топливо до EMI автомобиля.

Все, за что платят, должно быть в списке. Для некоторых расходов, таких как плата за обучение или страховой взнос, которые выплачиваются ежеквартально или раз в год, вам, возможно, придется рассчитывать ежемесячную цифру. Существует широко используемое правило составления бюджета 50:30:20.Этот принцип обратной стороны конверта гласит, что 50% вашего дохода следует использовать на основные расходы (еда, жилье, одежда), 30% следует использовать для дискреционных расходов и 20% следует вкладывать в сбережения.

Но это не жесткое распределение средств и может варьироваться в зависимости от отдельных лиц и финансовых обстоятельств. Те, у кого есть крупные жилищные ссуды, могут обнаружить, что их стоимость жилья составляет почти 50-60% их дохода. Мы изучили структуру расходов среднего городского индийского домохозяйства среднего класса и скорректировали формулу так, чтобы она составляла 60:20:20.Сравните свои собственные расходы, чтобы узнать, где вы находитесь.

Сколько должна тратить семья каждый месяц
Вот какой доход домохозяйства в размере 1 лакха в месяц следует распределять по разным разделам.

Основные расходы: 60% дохода должно быть потрачено на эти основные статьи.
Еда и бакалея: 18,8%: 15 000 рупий
Здравоохранение (включая страхование): 4%: 4000 рупий
Страхование жизни: 3%: 3000 рупий
Жилье: 20%: 12 000 рупий
Коммунальные услуги: 4%: 4000 рупий
Образование: 6%: 6000 рупий
Транспорт: 8%: 8000 рупий

PLUS

Одежда: 7%: 7000 рупий

PLUS

Экономия: 20% следует инвестировать на финансовые цели

PLUS

Дискреционные статьи: 20% дохода может быть потрачено на дискреционные статьи.

Развлечения: 10 000 рупий: 3%
Связь (включая телевидение, Интернет): 3000 рупий: 3%

ИТОГО: 1 лакх рупий: 100%

Установка пределов для категорий
Помимо широких лимитов для каждого типа расходов, существуют некоторые дополнительные лимиты для определенных категорий. Ваши ежемесячные расходы на погашение кредита не должны превышать 50% от ежемесячного дохода. Вот почему кредиторы внимательно изучают выписку с вашего банковского счета, чтобы узнать, сколько EMI вы обслуживаете, прежде чем они предоставят вам ссуду.

Это нормально, если ваши EMI составляют до 50% дохода, если они включают в себя ипотечный кредит. Но автомобильные EMI ​​не должны превышать 15%, в то время как личные кредитные EMI ​​не должны составлять более 10% чистого ежемесячного дохода. Если ваши EMI поглощают слишком большую часть вашего дохода, это может повлиять на другие важные финансовые цели, такие как сбережения на пенсию или образование ваших детей. В таких ситуациях в первую очередь жертвуют пенсионным планированием. Хорошая сторона составления бюджета заключается в том, что если EMI включен в ежемесячные расходы, он будет выплачиваться вовремя.

Если вы придерживаетесь бюджета, вам не придется беспокоиться о платежах EMI или кредитных картах. Составление бюджета гарантирует, что в банке достаточно денег для оплаты EMI и выполнения других финансовых обязательств. Это может снять с вас большую нагрузку и изменить ваше финансовое будущее. Как и при погашении кредита, могут быть и другие дополнительные лимиты, например расходы на страхование жизни. В идеале стоимость страхования жизни физического лица не должна превышать 2-3% от дохода.

Тот, кто зарабатывает 6 лакхов в год, сможет купить адекватную страховую защиту за 12 000–18 000 рупий.Однако это будет возможно только в том случае, если он пойдет на недорогую срочную страховку. Любая другая форма страхования жизни поглотит слишком много страховых взносов и не обеспечит достаточной защиты жизни. План пожертвований или возврата денег со страховкой жизни в размере 10 лакхов будет иметь ежегодную премию в размере почти 80 000–1 лакх.

Сохраняйте гибкость
Лучшие бюджеты — это те, которые позволяют дому немного гибкости. Если у вас остались деньги в одной категории, их следует использовать для покрытия расходов, когда вы столкнулись с дефицитом.Единственным исключением из этого правила должны быть деньги, предназначенные для инвестирования. Как правило, эти деньги не должны использоваться для какой-либо другой категории, кроме как в случае крайней необходимости. Это гарантирует, что перерасход не нанесет ущерба вашим финансовым целям. Тем не менее, будущие финансовые цели становятся первыми жертвами перерасхода средств.

Один из способов гарантировать, что ваши инвестиционные планы не останутся незамеченными, — это автоматизировать их. Начните SIP в паевом инвестиционном фонде (или регулярно вносите депозит в свой банк, если вы не боитесь риска).Поручение ECS вашему банку гарантирует, что деньги будут инвестироваться в паевой инвестиционный фонд в установленный срок каждый месяц.

Ваш инструмент финансового прогнозирования
Как только вы начнете следить за домашним бюджетом, это может стать полезным инструментом в финансовом планировании. Примерно через 2-3 месяца вы заметите закономерность в своих расходах, которая подскажет вам, где вам нужно сократить или как вы можете получить больше от своих денег. Ваша схема сбережений позволит вам составить планы для краткосрочных и долгосрочных финансовых целей, таких как отпуск, новая машина или образование вашего ребенка.

В вашем бюджете будет указано, сколько вы сэкономили бы для этих целей в данное время. Семейный бюджет — это ориентир, который поможет вам жить по средствам. Однако он не должен основываться на ошибочных предположениях и неверной информации. Слишком амбициозный или непрактичный бюджет может потерпеть неудачу.

Также читают: Ошибки, которые могут подорвать ваш семейный бюджет

Глава 43. Управление финансами | Раздел 1. Планирование и составление годового бюджета | Основной раздел

Узнайте, как составлять точные и актуальные бюджеты, чтобы сохранять контроль над финансами и показывать спонсорам, как именно используются ваши деньги.

  • Какие элементы годового бюджета?
  • Почему вам следует составлять годовой бюджет?
  • Некоторые практические соображения
  • Планирование и сбор информации для создания бюджета
  • Собираем все вместе: создание бюджетного документа и работа с ним

Загрузите шаблон бюджета на основе программ, упомянутый в этом видео, здесь.

Какие элементы годового бюджета?

Начать процесс создания бюджета может быть непросто, особенно если вы не знакомы с некоторыми из общих бухгалтерских и бюджетных терминов, с которыми вы можете столкнуться, поэтому мы предоставили глоссарий рассматриваемых здесь терминов, расположенный в нижней части страницу в разделе «Сводка».

Организациям важно составлять точные и актуальные годовые бюджеты, чтобы сохранять контроль над своими финансами и показывать спонсорам, как именно используются их деньги.Насколько конкретным и сложным должен быть фактический бюджетный документ, зависит от того, насколько велик бюджет, сколько у вас спонсоров и каковы их требования, на сколько различных программ или мероприятий вы используете деньги и т. Д. однако ваш бюджет должен будет включать следующее:

  • Прогнозируемые расходы . Сумма денег, которую вы ожидаете потратить в наступающем финансовом году, с разбивкой по категориям, на которые вы рассчитываете потратить — заработная плата, офисные расходы и т. Д.

Финансовый год означает просто « финансовый год» и представляет собой календарь, который вы используете для расчета своего годового бюджета и который определяет, когда вы заполняете налоговые формы, проходите аудит и закрываете бухгалтерские книги. Вы можете использовать много разных финансовых лет. Компании часто используют календарный год — с 1 января по 31 декабря. Финансовый год федерального правительства длится с 1 октября по 30 сентября. Правительства штатов — и, следовательно, государственные агентства и многие общественные и некоммерческие организации, получающие государственное финансирование — обычно используют с 1 июля по 30 июня.Большинство организаций устанавливают финансовый год, соответствующий годам их основных спонсоров. Вы захотите подготовить свой бюджет специально для финансового года и подготовить его до начала финансового года. Во многих организациях совет директоров должен утверждать бюджет до начала финансового года, чтобы организация могла работать.

  • Прогнозируемая прибыль . Сумма денег, которую вы ожидаете получить в наступающем финансовом году, с разбивкой по источникам — i.е. сумма, которую вы ожидаете от каждого источника финансирования, включая не только гранты и контракты, но и ваши собственные усилия по сбору средств, членство и продажу товаров или услуг.
  • Взаимодействие расходов и доходов . Что финансируется из каких источников? Во многих случаях это условие финансирования: спонсор соглашается предоставить деньги для определенной должности, например, или для определенных видов деятельности или предметов. Если финансирование сопровождается ограничениями, важно включить эти ограничения в свой бюджет, чтобы вы могли убедиться, что потратите деньги так, как вы сказали спонсору.
  • Корректировки, отражающие реальность по ходу года. Ваш бюджет, скорее всего, будет начинаться с оценок, и в течение года эти оценки необходимо корректировать, чтобы они были как можно более точными, чтобы отслеживать, что на самом деле происходит.

Зачем нужно составлять годовой бюджет?

  • Обостряет понимание ваших целей
  • Это дает вам реальную картину — точно показывая вам, что вы можете себе позволить и где есть пробелы в финансировании, ваш бюджет позволяет вам заранее планировать удовлетворение потребностей и решать, что вы действительно можете сделать в данный год
  • Он поощряет эффективные способы решения денежных проблем — показывая вам, что вы не можете себе позволить при известном доходе, бюджет может мотивировать вас проявлять творческий подход — и добиваться успеха — в поиске других источников финансирования
  • Заполняет потребность в необходимой информации — заполненный бюджет является необходимым элементом предложений по финансированию и отчетов для спонсоров и сообщества
  • Облегчает обсуждение финансовых реалий организации
  • Помогает избежать неожиданностей и сохранить фискальный контроль

Некоторые практические соображения

Важно отметить, что не у всех есть навыки или желание создавать и управлять бюджетом в одиночку.К счастью, помощь доступна как внутри организации (путем найма бухгалтера, бухгалтера или финансового директора), так и за ее пределами. Существуют такие организации, как SCORE (Служба поддержки вышедших на пенсию руководителей), которые помогают с такими вещами, как составление бюджета. Местные университеты или государственные учреждения могут иметь офисы, которые помогают малому бизнесу и некоммерческим организациям в финансовом планировании. Также может существовать возможность использования бухгалтерской или аналогичной должности с другой организацией или предоставленной ей в долг.

Планирование и сбор информации для создания бюджета

Предварительные сведения: на что вам нужно будет потратить деньги в следующем финансовом году?

Важно знать, каковы приоритеты и что наиболее важно для организации на ее конкретном этапе развития.Фактически, выяснение того, на что вам следует тратить свои деньги, включает процесс планирования в масштабах всей организации.

Рассмотрим эти вопросы:

  • Какие виды деятельности или программы будут наиболее полезны для продвижения вашего дела и миссии и которые, по вашему мнению, вы сможете осуществить с помощью доходов и ресурсов, которые, как вы знаете, у вас есть или которые вы можете предвидеть?
  • Сколько штатных должностей потребуется для эффективного выполнения этих мероприятий или программ?
  • В каком размере, в каком виде (почасовая оплата, оклад, гонорары консультантов, льготы) и из каких источников будет выплачиваться компенсация этим сотрудникам?
  • Что еще потребуется для работы организации и ее деятельности — помещения, расходные материалы, оборудование, телефон и коммунальные услуги, страхование, транспорт и т. Д.?

Оценка расходов: сколько это будет стоить?

Шаг 1. Разработайте способы оценки ваших расходов

Оцените свои расходы на предстоящий финансовый год. В некоторых случаях — например, годовой арендной платы или заработной платы — у вас, вероятно, будут реальные цифры того, какими будут эти расходы. В остальных случаях — телефонные, коммунальные и т. Д. — вам нужно будет оценить среднемесячную стоимость.

Не забудьте добавить немного денег в категорию «разное», чтобы быть готовым к неожиданностям.Всегда есть расходы, которых вы не ожидаете, и их поправка является частью консервативной оценки.

Консервативная оценка : при составлении бюджета старайтесь быть максимально точными. Всегда используйте фактические цифры, если они у вас есть, а когда у вас нет, оценивайте консервативно как расходы, так и доходы.

Когда вы оцениваете расходы, угадайте больше — возьмите самый высокий ежемесячный счет за телефон и умножьте его, например, на 12, а не на среднее значение.Точно так же, когда вы оцениваете доход, угадывайте меньшее — наименьшее реально возможное число. Консервативная оценка при планировании бюджета повысит вероятность того, что вы останетесь в его рамках в течение года.

Шаг 2: Составьте список предполагаемых годовых общих расходов на предметы первой необходимости организации

Для большинства организаций они включают, но не обязательно ограничиваются:

  • Заработная плата всех сотрудников, перечисленных отдельно по позиции
  • Дополнительные льготы для всех сотрудников с разбивкой по должностям.Помните, что даже если у вас нет официальных дополнительных льгот, вам все равно придется заплатить часть налогов на социальное обеспечение и медицинскую помощь, а также компенсацию рабочим и страхование по безработице для любых постоянных сотрудников (людей, которые работают по фиксированному графику). Эти расходы могут быть значительными, составляя от 12 до 15% от общей суммы заработной платы.
  • Арендная плата и / или ипотечные платежи за помещения организации
  • Коммунальные услуги (тепло, электричество, газ, вода)
  • Телефон службы
  • Стоимость интернет-провайдера или сервера, в зависимости от потребностей вашей организации
  • Страхование (ответственность, пожар, кража и др.))

Шаг 3. Составьте список сметных расходов на вещи, которые вам понадобятся для фактического ведения деятельности организации

  • Программные и офисные принадлежности: карандаши, бумага, программное обеспечение, учебные материалы, стикеры и т. Д.
  • Программное и офисное оборудование. Где бы вы ни классифицировали компьютеры и периферийное оборудование, копировальные аппараты, факсы и т. Д., Обязательно учитывайте годовые сметные затраты на ремонт или контракты на обслуживание в дополнение к затратам на покупку или аренду.

Для целей составления бюджета может быть полезно отделить программные материалы и оборудование от канцелярских принадлежностей и оборудования. В случае государственного и федерального финансирования, по крайней мере, некоторые офисные расходы часто считаются «административными», а финансирование административных расходов может быть ограничено, иногда до 5% от вашего бюджета.

Шаг 4: Перечислите предполагаемые расходы на все остальное, что организация обязана оплатить или не может сделать без

  • Кредитные выплаты
  • Консультантские услуги — они могут включать ежегодный аудит, бухгалтерские или бухгалтерские услуги, платежи другим организациям за определенные услуги и т. Д.

Большинство некоммерческих организаций требуют либо от спонсоров, либо от IRS, чтобы проходить аудит каждый год. Это означает, что CPA (сертифицированный общественный бухгалтер) должен проверять финансовые отчеты организации, чтобы убедиться, что они точны, и работать с организацией, чтобы исправить любые ошибки или решить проблемы. Если нет ничего незаконного или серьезно неправильного, CPA затем готовит финансовую отчетность с использованием бухгалтерских книг организации и удостоверяет, что организация следует приемлемым методам бухгалтерского учета и что ее финансовые записи в порядке.Чем больше бюджет организации, тем сложнее будет аудит, тем больше времени он займет и тем больше, вероятно, будет стоить. Например, аудит бюджета в 100 000 долларов может стоить от 2 000 до 4 000 долларов; бюджет в 1 миллион долларов может стоить 15 000 долларов.

  • Печать и копирование, если не внутри организации
  • Транспорт: командировочные расходы для персонала, участников и / или волонтеров; а также расходы на содержание и содержание транспортных средств, принадлежащих организации
  • Почтовые расходы и прочие почтовые расходы

Теперь, когда вы собрали необходимые расходы, можете взглянуть на свой список желаний.

Шаг 5: Составьте список примерных расходов на вещи, которые вы не уверены, что можете себе позволить, но хотели бы сделать

Сюда могут входить штатные должности, новые программы (включая персонал, материалы, помещения), оборудование и т. Д.

Шаг 6. Сложите все перечисленные вами статьи расходов

Это сумма, которую вы хотели бы потратить на управление своей организацией. Другими словами, это ваши прогнозируемые расходы на предстоящий финансовый год.

Оценка дохода: где мы возьмем все эти деньги?

Используйте прошлогодние цифры, если они у вас есть, в качестве основы и оценивайте консервативно, вместо того, чтобы быть чрезмерно оптимистичным и подвергать себя разочарованию и худшему.

Шаг 1. Составьте список всех фактических цифр или оценок того, что вы можете ожидать от ваших известных источников финансирования

Сюда входят источники, которые уже обещали вам деньги на следующий год или которые регулярно финансировали вас в прошлом. Они могут включать федеральные, государственные или местные правительственные агентства; частные и общественные фонды; United Way; религиозные организации; корпорации или другие частные лица.

Шаг 2. Если ваша организация занимается сбором средств, оцените сумму, которую вы соберете в следующем финансовом году

Усилия по сбору средств могут включать общественные мероприятия (розыгрыш, боулинг), более амбициозные мероприятия (благотворительный концерт исполнителя мирового уровня), рекламу в СМИ, а также запросы по телефону или почте.

Шаг 3. Если вы взимаете плату или продаете услуги, оцените сумму, которую вы получите от этих действий.

Это могут быть консультационные услуги, предлагаемые вашей организацией, созданные вами учебные материалы, которые можно продать другим лицам, заинтересованным в той же работе, и т. Д.

Шаг 4: Если вы запрашиваете участников, которые платят ежегодные взносы или взносы, оцените сумму, которую вы получите от членства

Шаг 5: Если вы продаете товары, оцените, что принесут эти продажи

Это могут быть значки, футболки, книги, манжеты для измерения артериального давления и т. Д.

Шаг 6: Если вы сдаете помещение в субаренду или арендуете другим лицам, запишите оценку того, что это принесет

Шаг 7: Если у вас есть доход от инвестиций, оцените, что вы получите от этих

Это может включать в себя инвестиции, доход от пожертвований, аннуитеты или процентный доход (например, от депозитного сертификата, денежного рынка или текущего счета).

Шаг 8: Составьте и оцените суммы из любых других источников, которые, как ожидается, принесут некоторый доход в наступающем финансовом году

Шаг 9: Сложите все перечисленные вами статьи дохода

Это сумма, с которой вам нужно работать, и ваш прогнозируемый доход на следующий финансовый год.

Собираем все вместе: создание бюджетного документа и работа с ним

Анализ и корректировка бюджета

Шаг 1. Разместите свои фигуры в удобном формате

Если ваш бюджет будет полезен, он должен быть организован таким образом, чтобы он мог точно сказать вам, сколько вы можете потратить по каждой категории расходов.

Самый простой способ сделать это — использовать сетку, обычно называемую электронной таблицей. Проще говоря, электронная таблица будет иметь список источников финансирования по верхнему краю и список категорий расходов по левому краю, так что каждый вертикальный столбец представляет источник финансирования, а каждая горизонтальная строка представляет категорию расходов. .Там, где встречаются каждый столбец и строка (это место встречи называется ячейкой), должно быть число, представляющее сумму денег из этого конкретного источника финансирования (столбец), которая идет в эту конкретную категорию расходов (строку). Простая таблица для небольшой организации может выглядеть так:

Таблица: United Consolidated Metropolitan Health Agency (UCMHA)

Департамент общественного здравоохранения United Way Членство Департамент социального обеспечения Итого
Заработная плата 15 000 2,500 2,500 21 000 41 000
Бахрома 3 000 500 500 4 200 8 200
Расходные материалы 300 200 0 500 1 000
Оборудование 1,500 1,500 0 0 3 000
Телефон 400 150 0 600 1,150
Коммунальные услуги 500 200 0 500 1,200
Страхование 800 200 0 400 1,400
Аренда 4 000 500 0 3 000 7 500
Итого 25 500 5,750 3 000 30 200 64 450

Формат электронной таблицы позволяет вам назначать ограниченные средства в соответствующие категории, чтобы вы могли видеть, сколько денег фактически доступно вам для каждой данной категории расходов.В приведенном выше примере, если Министерство здравоохранения говорит, что не более 18000 долларов из его гранта может быть потрачено, например, на заработную плату и надбавки, то вы знаете, что вам нужно найти остальные 49 200 долларов в этих категориях из других источники.

Шаг 2. Сравните ваши общие расходы с общим доходом

  • Если ваши прогнозируемые расходы и доходы примерно равны , то ваш бюджет будет равен сбалансированным .
  • Если ваши прогнозируемые расходы на значительно меньше, чем на прогнозируемый доход, у вас будет профицит бюджета .Это обстоятельство оставляет вам возможность расширять или улучшать организацию или откладывать деньги на тот случай, когда они вам понадобятся.
  • Если ваши прогнозируемые расходы на значительно больше, чем на прогнозируемый доход, у вас будет дефицит бюджета . В этом случае вам придется либо найти больше денег, либо сократить расходы, чтобы управлять своей организацией в следующем году.

Шаг 3: (Для сбалансированного бюджета) Убедитесь, что вы можете использовать свои деньги в соответствии с планом

Если вы ввели числа в соответствии с вашими ограничениями по финансированию, ваша электронная таблица должна немедленно сообщить вам, достаточно ли у вас средств по каждой из категорий расходов.Если есть проблема, есть несколько способов ее решения.

  • Возможно, удастся прийти к соглашению с спонсором, которое позволит вам использовать деньги так, как вы хотите, или которое предоставит вам больше свободы
  • Вы можете переназначить некоторые расходы из одной категории в другую. Если у вас недостаточно денег, например, для оплаты помощника директора, возможно, имеет смысл назначить ее координатором определенной программы и выплачивать часть ее зарплаты из средств, выделенных на эту программу.
  • В некоторых случаях может потребоваться немного переосмыслить свои приоритеты, чтобы деньги можно было потратить в соответствии с ограничениями финансирования

Однако важно помнить, что миссия, философия и цели вашей организации должны определять ее финансирование, а не наоборот. Создание программы просто для того, чтобы использовать имеющееся финансирование, обычно является плохой идеей, если только программа не является той, которую вы уже запланировали, и которая явно соответствует и продвигает миссию вашей организации.

Шаг 4: (Для профицита бюджета) Имейте в виду, что он может не отображаться в виде наличных средств до конца наступающего финансового года

  • Самый консервативный курс — попытаться уложиться в свой бюджет и вложить лишние деньги в конце года. Это даст вам то, чем можно воспользоваться в чрезвычайных ситуациях, или деньги, которые вы сможете потратить в будущем на то, что организация действительно хочет или должна делать.
  • «Инвестировать» здесь не обязательно означает вкладывать деньги в фондовый рынок, что обычно не имеет смысла, если у вас нет много денег, и вы готовы оставаться с ними в течение длительного периода времени — десять лет. или больше.Депозитные сертификаты, которые дают высокие процентные ставки взамен хранения денег в банке в течение определенного периода (обычно вы можете выбрать период от шести месяцев до пяти лет), или счета денежного рынка, которые дают высокую процентную ставку в возврат за поддержание большого баланса — это простой способ для организации заработать проценты на свои деньги, сохранив при этом их доступность на случай чрезвычайных ситуаций.
  • Излишки вы можете использовать для улучшения условий труда в организации: повышения заработной платы, добавления пакета льгот и т. Д.Важно помнить, что после внесения изменений такого типа вы обязаны их поддерживать.
  • Вы можете покупать предметы, которые раньше не могли себе позволить
  • Вы можете рассмотреть вопрос о добавлении должностей или запуске совершенно новой программы или инициативы, возможно, той, которую вы планировали давно. Если вы начинаете новую программу, вы также косвенно берете на себя обязательство поддерживать ее в течение нескольких лет, чтобы у нее было достаточно времени для успеха.
  • Можно подумать о долгосрочном вложении капитала, например о покупке здания. Вы можете зафиксировать свою арендную плату на время ипотеки (вероятно, 20 лет), и вы также можете обеспечить организацию доходом, сдав часть здания в аренду другим организациям.
  • Ваш излишек может быть недостаточно большим, чтобы позволить вашей организации внести существенные изменения самостоятельно, но он может предоставить вам средства для сотрудничества с другими организациями для достижения цели, которую никто не смог бы достичь в одиночку.

Шаг 5: (Для дефицита бюджета) Рассмотрите возможность объединения нескольких или всех следующих возможностей, чтобы ваш бюджет работал

  • Если у вас достаточно денег в банке или в инвестициях прошлых лет, вы можете использовать их, чтобы восполнить дефицит бюджета
  • Вы можете попытаться собрать необходимые дополнительные деньги за счет написания грантов, сбора средств и мероприятий, увеличения платы за услуги и т. Д. Если у вас есть план по сбору денег — например, розыгрыш для финансирования нового копировального аппарата — он должен быть указан с вашим предполагаемым доходом.Но имейте в виду, что такой прогноз не является «реальными» деньгами до тех пор, пока финансовая цель, которую он представляет, фактически не будет достигнута.
  • Вы можете сэкономить деньги, сотрудничая с другой организацией, чтобы разделить расходы на услуги, персонал, материалы и оборудование
  • Вы можете попытаться сократить расходы, сократив некоторые из ваших затрат: используйте меньше электроэнергии, используйте переработанную бумагу, попытайтесь получить в дар некоторые предметы, которые вы планировали купить, и т. Д.
  • Вы можете сократить расходы, исключив некоторые вещи из своего бюджета

Руководство по сокращению бюджета

Если вы собираетесь сократить свой бюджет, неплохо иметь для этого рациональную систему.Вот предлагаемый пошаговый процесс, который позволяет вам взглянуть на то, что более и менее необходимо, и принять взвешенные решения о том, без чего можно обойтись, а чего нельзя.

  • Сначала посмотрите на те элементы, которые не являются важными для работы организации.
  • Можете ли вы сократить или сократить количество материальных вещей, необходимых для работы программы, или как-то снизить стоимость услуг?
  • Наконец, если ничто другое не поможет сбалансировать бюджет, вам, возможно, придется подумать о сокращении того, чем занимается организация, что обычно сводится к работе с должностями оплачиваемого персонала.
    • Сократить часы работы одного или нескольких сотрудников, если люди получают почасовую оплату — например, подумайте о сокращении рабочей недели с 40 до 37,5 часов или даже больше
    • Сократить одну или несколько должностей с полной занятости до неполной — имейте в виду, что во многих организациях такое сокращение лишит тех, кого это касается.
    • Попросить сотрудников выплачивать большую долю их дополнительных льгот (если есть дополнительные льготы)
    • Увольнение одного или нескольких сотрудников

Вы можете занять нужные вам деньги, обязательно добавив платежи по кредиту к вашим прогнозируемым расходам и включив их в свой пересмотренный бюджет

Создание фактического бюджетного документа

Хотя электронная таблица, вероятно, будет тем, что вы будете использовать для отслеживания своих финансов, вы также можете указать бюджет в форме, понятной для всех в организации.

Вероятно, самый простой бюджетный документ — это тот, в котором перечислены прогнозируемые расходы по категориям и прогнозируемые доходы по источникам с указанием итоговых значений для каждого. Таким образом, любой может увидеть, сколько вы собираетесь потратить, сколько вы собираетесь получить и в чем разница, если таковая имеется. Возвращаясь к примеру с таблицей выше, простой бюджет будет выглядеть так:

Годовой бюджет UCMHA на 2001 финансовый год (с 1 июля 2000 г. по 30 июня 2001 г.)

Расходы: Примерная сумма в долларах:
Заработная плата 41 000
Бахрома 8 200
Принадлежности 1 000
Оборудование 3 000
Телефон 1,150
Коммунальные услуги 1,200
Страхование 1,400
Аренда 7 500
Итого расходы 64 450
Доход:
Департамент общественного здравоохранения 25 500
United Way 5,750
Членство 3 000
Департамент социального обеспечения 30 200
Итого доход 64 450

Другая возможная форма была бы аналогичной, но включала бы описание бюджета, объясняющее, как были получены различные статьи.

Например, статья заработной платы может выглядеть так:

Заработная плата

Директор (17,00 долларов США в час, 20 часов в неделю, 52 недели)

 17 680 долларов США

Педагог по вопросам здоровья (14,95 долларов США в час, 30 часов в неделю, 52 недели)

 $ 23 322
Итого зарплата $ 41 002

Другие категории будут обрабатываться таким же образом, с объяснением того, что они включают и как будут потрачены деньги.

Последней возможностью было бы использовать саму электронную таблицу в качестве бюджетного документа для тех, кто хотел видеть, как именно должны быть распределены деньги. Многие организации предоставляют своим советам и простой бюджет, и электронную таблицу, так что те члены Совета, которые стремятся понять финансы организации, могут получить четкую картину, в то время как другие могут просто увидеть, сбалансирован ли бюджет.

Работа с вашим бюджетом

Большинство организаций проверяют свои бюджеты на регулярной основе — обычно разумно раз в месяц — и пересматривают их, чтобы они оставались точными.Если вы получите грант, которого не ожидали, или если ваши оценки расходов не соответствуют ожиданиям, эти вещи должны быть учтены в бюджете.

Бюджет становится основой для финансовых документов, которые вы можете готовить в течение года (например, балансовых отчетов), которые дают самую последнюю картину финансового состояния организации.

Ваш бюджет должен:

  • Сообщите вам, есть ли еще какие-либо пробелы в финансировании, и где именно они.
  • Подскажет, что вам нужно сделать, чтобы закрыть эти пробелы
  • Позволяет внимательно следить за своими деньгами, приспосабливаться к изменениям и не тратить лишние деньги

Резюме

Разработка бюджетного процесса, в котором исследуются приоритеты организации, и его использование для составления точного, сбалансированного бюджета на предстоящий финансовый год поможет вам сохранить контроль над финансами организации и поможет направлять работу организации.Рациональный и точный бюджет позволит вам предоставлять точные отчеты спонсорам и тратить их деньги, как вы обещали. И это даст вам четкие рекомендации о том, на что вы можете потратить и когда.

Глоссарий

Этот глоссарий охватывает некоторые из основных бухгалтерских терминов, используемых в этом разделе.

Бухгалтерский учет: Метод ведения учета и управления деньгами. Существуют различные системы бухгалтерского учета, которые организация может использовать, но цели всех из них — обеспечить точные записи и дать организации возможность точно знать, как тратятся ее деньги и как ее финансовое положение соотносится с ее бюджетом в текущих ценах. в любой момент.

Аудит: CPA (Certified Public Accountant) проверяет финансовые записи организации, чтобы убедиться, что они точны, и работает с организацией, чтобы исправить любые ошибки или решить проблемы. Затем CPA готовит финансовую отчетность с использованием бухгалтерских книг организации и либо удостоверяет, что организация следует приемлемым методам бухгалтерского учета и что ее финансовые записи в порядке, либо объясняет любые проблемы с финансовыми записями и предлагает меры по исправлению положения.

Сбалансированный бюджет: Прогнозируемые расходы и прогнозируемые доходы примерно равны.

Дефицит бюджета: Прогнозируемые расходы значительно превышают прогнозируемые доходы.

Профицит бюджета: Прогнозируемые доходы значительно превышают запланированные расходы.

Консервативная оценка: Использование самых высоких разумных цифр при оценке расходов и самых низких разумных цифр при оценке доходов, так вы с большей вероятностью создадите бюджет, который убережет вас от перерасхода средств.

CPA: Сертифицированный бухгалтер-бухгалтер. Сертифицированный аудит, который требуется большинству спонсоров, должен проводить CPA.

Финансовый год: Этот термин означает финансовый год и представляет собой календарь, который вы используете для расчета своего годового бюджета (например, с 1 июля по 30 июня) и который определяет, когда вы заполняете налоговые формы, проходите аудит и закрываете бухгалтерские книги. .

Учет фондов: Практика ведения отдельного учета расходов по каждому отдельному гранту или контракту, администрируемым организацией.Таким образом, инициатива по профилактике СПИДа на низовом уровне может вести отдельный учет средств, которые они получают от Министерства здравоохранения, Министерства социальных служб, Министерства социального обеспечения, фонда местного сообщества и Комитета действий по СПИДу.

Статья строки: Категория расходов (заработная плата, телефон, канцелярские товары).

Бюджет статьи: Обычно это согласованный с спонсором бюджет, в котором указывается, какая часть денег спонсора будет потрачена на каждую статью.Это также может относиться к любому бюджету, разбитому по позициям.

Прогнозируемые расходы: Сумма денег, которую вы ожидаете потратить в наступающем финансовом году, с разбивкой по категориям, по которым вы планируете их потратить — заработная плата, офисные расходы и т. Д.

Прогнозируемый доход: Сумма денег, которую вы знаете или можете обоснованно ожидать получить в наступающем финансовом году, с разбивкой по источникам, т. Е. Сумму, которую вы ожидаете от каждого источника финансирования, включая не только гранты и контракты, но и ваши собственные усилия по сбору средств, членство, процентный и инвестиционный доход, а также продажа товаров или услуг или вознаграждение за них.

Электронная таблица: Формат сетки для определения бюджета, чтобы видеть расходы, доходы и способы их взаимодействия в одном месте. В таблице бюджета каждый вертикальный столбец представляет источник финансирования, а каждая горизонтальная строка представляет категорию расходов. В пространстве, где встречаются столбец и строка (называемая ячейкой), число представляет сумму денег из источника финансирования этого столбца, потраченную на категорию расходов этой строки.

% PDF-1.4 % 11178 0 объект > эндобдж xref 11178 365 0000000016 00000 н. 0000007660 00000 н. 0000007941 00000 п. 0000008001 00000 н. 0000008036 00000 н. 0000008097 00000 п. 0000008253 00000 н. 0000010339 00000 п. 0000015658 00000 п. 0000016141 00000 п. 0000016232 00000 п. 0000016401 00000 п. 0000016524 00000 п. 0000016710 00000 п. 0000016858 00000 п. 0000016961 00000 п. 0000017118 00000 п. 0000017286 00000 п. 0000017444 00000 п. 0000017626 00000 п. 0000017806 00000 п. 0000018041 00000 п. 0000018235 00000 п. 0000018427 00000 п. 0000018547 00000 п. 0000018721 00000 п. 0000018882 00000 п. 0000019056 00000 п. 0000019256 00000 п. 0000019501 00000 п. 0000019696 00000 п. 0000019887 00000 п. 0000020079 00000 п. 0000020272 00000 н. 0000020405 00000 п. 0000020535 00000 п. 0000020664 00000 п. 0000020806 00000 п. 0000020950 00000 п. 0000021186 00000 п. 0000021330 00000 н. 0000021453 00000 п. 0000021575 00000 п. 0000021714 00000 п. 0000021853 00000 п. 0000022002 00000 п. 0000022148 00000 п. 0000022303 00000 п. 0000022443 00000 п. 0000022626 00000 п. 0000022777 00000 п. 0000022905 00000 п. 0000023029 00000 п. 0000023175 00000 п. 0000023309 00000 п. 0000023467 00000 п. 0000023662 00000 п. 0000023819 00000 п. 0000023945 00000 п. 0000024068 00000 п. 0000024228 00000 п. 0000024370 00000 п. 0000024514 00000 п. 0000024656 00000 п. 0000024823 00000 п. 0000024965 00000 п. 0000025109 00000 п. 0000025280 00000 п. 0000025420 00000 п. 0000025557 00000 п. 0000025698 00000 п. 0000025848 00000 п. 0000025992 00000 п. 0000026137 00000 п. 0000026277 00000 п. 0000026422 00000 н. 0000026552 00000 п. 0000026693 00000 п. 0000026847 00000 п. 0000027050 00000 п. 0000027210 00000 п. 0000027330 00000 н. 0000027451 00000 п. 0000027587 00000 п. 0000027720 00000 н. 0000027858 00000 п. 0000028083 00000 п. 0000028220 00000 п. 0000028351 00000 п. 0000028485 00000 п. 0000028626 00000 п. 0000028774 00000 п. 0000028911 00000 п. 0000029056 00000 п. 0000029208 00000 п. 0000029347 00000 п. 0000029491 00000 п. 0000029623 00000 п. 0000029806 00000 п. 0000030012 00000 п. 0000030135 00000 п. 0000030273 00000 п. 0000030419 00000 п. 0000030535 00000 п. 0000030664 00000 п. 0000030808 00000 п. 0000030970 00000 п. 0000031119 00000 п. 0000031304 00000 п. 0000031494 00000 п. 0000031633 00000 п. 0000031763 00000 п. 0000031891 00000 п. 0000032039 00000 п. 0000032225 00000 п. 0000032391 00000 п. 0000032525 00000 п. 0000032666 00000 п. 0000032815 00000 п. 0000032969 00000 п. 0000033103 00000 п. 0000033295 00000 п. 0000033436 00000 п. 0000033557 00000 п. 0000033683 00000 п. 0000033838 00000 п. 0000033995 00000 п. 0000034134 00000 п. 0000034307 00000 п. 0000034479 00000 п. 0000034622 00000 п. 0000034778 00000 п. 0000034925 00000 п. 0000035068 00000 п. 0000035213 00000 п. 0000035360 00000 п. 0000035474 00000 п. 0000035640 00000 п. 0000035830 00000 п. 0000035943 00000 п. 0000036102 00000 п. 0000036208 00000 п. 0000036353 00000 п. 0000036541 00000 п. 0000036687 00000 п. 0000036858 00000 п. 0000037040 00000 п. 0000037213 00000 п. 0000037413 00000 п. 0000037608 00000 п. 0000037715 00000 п. 0000037820 00000 п. 0000037923 00000 п. 0000038027 00000 п. 0000038129 00000 п. 0000038232 00000 п. 0000038335 00000 п. 0000038438 00000 п. 0000038541 00000 п. 0000038644 00000 п. 0000038747 00000 п. 0000038850 00000 п. 0000038953 00000 п. 0000039056 00000 п. 0000039159 00000 п. 0000039262 00000 п. 0000039365 00000 н. 0000039468 00000 п. 0000039572 00000 п. 0000039675 00000 п. 0000039778 00000 п. 0000039881 00000 п. 0000039984 00000 п. 0000040088 00000 н. 0000040191 00000 п. 0000040294 00000 п. 0000040397 00000 п. 0000040500 00000 н. 0000040603 00000 п. 0000040707 00000 п. 0000040810 00000 п. 0000040913 00000 п. 0000041016 00000 п. 0000041120 00000 п. 0000041223 00000 п. 0000041326 00000 п. 0000041429 00000 п. 0000041532 00000 п. 0000041635 00000 п. 0000041738 00000 п. 0000041841 00000 п. 0000041944 00000 п. 0000042047 00000 н. 0000042150 00000 п. 0000042253 00000 п. 0000042356 00000 п. 0000042459 00000 п. 0000042562 00000 н. 0000042665 00000 п. 0000042768 00000 н. 0000042871 00000 п. 0000042974 00000 п. 0000043077 00000 п. 0000043180 00000 п. 0000043283 00000 п. 0000043386 00000 п. 0000043489 00000 п. 0000043592 00000 п. 0000043695 00000 п. 0000043798 00000 п. 0000043901 00000 п. 0000044004 00000 п. 0000044108 00000 п. 0000044211 00000 п. 0000044314 00000 п. 0000044417 00000 п. 0000044520 00000 п. 0000044624 00000 п. 0000044727 00000 н. 0000044830 00000 н. 0000044933 00000 п. 0000045036 00000 п. 0000045140 00000 п. 0000045243 00000 п. 0000045346 00000 п. 0000045449 00000 п. 0000045552 00000 п. 0000045655 00000 п. 0000045758 00000 п. 0000045861 00000 п. 0000045964 00000 п. 0000046067 00000 п. 0000046170 00000 п. 0000046273 00000 п. 0000046376 00000 п. 0000046479 00000 п. 0000046582 00000 п. 0000046686 00000 п. 0000046789 00000 п. 0000046892 00000 п. 0000046995 00000 п. 0000047098 00000 п. 0000047201 00000 п. 0000047304 00000 п. 0000047407 00000 п. 0000047510 00000 п. 0000047613 00000 п. 0000047716 00000 п. 0000047819 00000 п. 0000047922 00000 п. 0000048025 00000 п. 0000048128 00000 п. 0000048231 00000 п. 0000048334 00000 п. 0000048437 00000 п. 0000048540 00000 п. 0000048643 00000 п. 0000048746 00000 п. 0000048849 00000 п. 0000048952 00000 п. 0000049055 00000 п. 0000049158 00000 п. 0000049261 00000 п. 0000049364 00000 н. 0000049467 00000 п. 0000049570 00000 п. 0000049673 00000 п. 0000049776 00000 п. 0000049879 00000 п. 0000049982 00000 н. 0000050085 00000 п. 0000050188 00000 п. 0000050291 00000 п. 0000050394 00000 п. 0000050497 00000 п. 0000050600 00000 п. 0000050703 00000 п. 0000050806 00000 п. 0000050909 00000 п. 0000051012 00000 п. 0000051115 00000 п. 0000051218 00000 п. 0000051321 00000 п. 0000051424 00000 п. 0000051527 00000 п. 0000051630 00000 п. 0000051733 00000 п. 0000051836 00000 п. 0000051939 00000 п. 0000052042 00000 п. 0000052145 00000 п. 0000052248 00000 п. 0000052351 00000 п. 0000052454 00000 п. 0000052557 00000 п. 0000052660 00000 п. 0000052763 00000 п. 0000052866 00000 п. 0000052969 00000 п. 0000053072 00000 п. 0000053175 00000 п. 0000053278 00000 п. 0000053381 00000 п. 0000053484 00000 п. 0000053587 00000 п. 0000053690 00000 п. 0000053793 00000 п. 0000053896 00000 п. 0000053999 00000 п. 0000054102 00000 п. 0000054205 00000 п. 0000054308 00000 п. 0000054411 00000 п. 0000054514 00000 п. 0000054617 00000 п. 0000054720 00000 п. 0000054823 00000 п. 0000054926 00000 п. 0000055029 00000 п. 0000055132 00000 п. 0000055235 00000 п. 0000055338 00000 п. 0000055440 00000 п. 0000055542 00000 п. 0000055644 00000 п. 0000055746 00000 п. 0000055848 00000 п. 0000055950 00000 п. 0000056052 00000 п. 0000056154 00000 п. 0000056256 00000 п. 0000056358 00000 п. 0000056460 00000 п. 0000056562 00000 п. 0000056664 00000 п. 0000056766 00000 п. 0000056868 00000 п. 0000056970 00000 п. 0000057073 00000 п. 0000057175 00000 п. 0000057278 00000 п. 0000057380 00000 п. 0000057482 00000 п. 0000057583 00000 п. 0000057686 00000 п. 0000057879 00000 п. 0000057904 00000 п. 0000061597 00000 п. 0000061622 00000 п. 0000065074 00000 п. 0000065099 00000 п. 0000068650 00000 п. 0000068675 00000 п. 0000071981 00000 п. 0000072006 00000 п. 0000075319 00000 п. 0000075344 00000 п. 0000079069 00000 п. 0000079094 00000 п. 0000082769 00000 п. 0000082794 00000 н. 0000086141 00000 п. 0001772123 00000 п. 0000010384 00000 п. 0000015633 00000 п. трейлер ] >> startxref 0 %% EOF 11179 0 объект > / JT 11176 0 R / AcroForm 11183 0 R >> эндобдж 11180 0 объект > эндобдж 11181 0 объект [ 11182 0 руб. ] эндобдж 11182 0 объект > / F 11517 0 R >> эндобдж 11183 0 объект > / Кодировка> >> / DA (/ Helv 0 Tf 0 г) >> эндобдж 11184 0 объект > / ClassMap> / K [1409 0 R] >> эндобдж 11185 0 объект > эндобдж 11541 0 объект > ручей HVkTg @ B $ @ EHbYhP F VDD4 & (xJQ \ t! [] C4o {hEųBWk] MI ޙ y 罿

4002 Сотрудник по бюджету — Должностные инструкции — Управление персоналом

ИДЕНТИФИКАЦИЯ ДОЛЖНОСТИ

НАЗВАНИЕ Сотрудник по бюджету

КЛАССИФИКАЦИОННЫЙ НОМЕР 4002

МАРКА 42

КЛАССИФИКАЦИЯ Исключено

НЕМЕДЛЕННЫЙ НАЧАЛЬНИК Декан колледжа или руководитель центра затрат

ГЛАВНЫЙ АДМИНИСТРАТОР Провост или вице-президент

ОБЩИЕ ФУНКЦИИ

Сотрудник по бюджету реализует процедуры составления бюджета и финансовой документации для обеспечения эффективной координации различных ведомственных, грантовых и назначенных счетов, поддерживает точную информацию о финансовом состоянии центра затрат, консультирует непосредственного руководителя относительно финансовых решений, помогает непосредственному руководителю и руководители отделов МВЗ с прогнозами распределения и расходов, а также готовят различные операционные и финансовые отчеты и таблицы.Сотрудник по бюджету координирует разработку программ обучения и представляет и / или способствует презентации конкретных тематических учебных занятий, связанных с финансовыми и бюджетными темами, в поддержку различных инициатив центров затрат.

МИНИМАЛЬНАЯ ДОПУСТИМАЯ КВАЛИФИКАЦИЯ

Образование: требуется степень бакалавра.

Опыт: со степенью бакалавра в области бухгалтерского учета, финансов, менеджмента или в смежных областях опыта не требуется. При наличии степени бакалавра в областях, отличных от описанных выше, требуется двухлетний опыт работы на должности бухгалтерского, бюджетного или управленческого характера.

Навыки: Требуются сильные навыки работы с компьютером, включая разработку электронных таблиц и отчетов с использованием графиков и диаграмм. Требуются хорошие межличностные, коммуникативные, организационные и административные навыки. Требуется способность инициировать и выполнять рабочие обязанности и соблюдать сроки при минимальном контроле. Требуется способность развивать знания, уважение и навыки взаимодействия с представителями других культур или культур.

ОСНОВНЫЕ ОБЯЗАННОСТИ И ОТВЕТСТВЕННОСТЬ

1.Обеспечивает эффективную координацию различных центров затрат, ведомств, грантов и специальных счетов за счет внедрения систем бюджетирования и финансовой отчетности, совместимых с системами бухгалтерского учета и отчетности Университета.

2. Интерпретирует финансовые отчеты университета и консультирует главу центра затрат по финансовым решениям, предоставляя точную информацию о финансовом состоянии отдельных счетов и центра затрат в целом.

3. Помогает непосредственному руководителю в составлении годового бюджета и финансовом планировании, предоставляя прогнозы распределения и расходов.

4. Обеспечивает финансовую целостность ведомственных, грантовых и назначенных бюджетов путем мониторинга остатков и расходов.

5. Предоставляет помощь непосредственному руководителю путем сбора, систематизации и анализа финансовых и других статистических данных для подготовки финансовых и нефинансовых отчетов, установления сроков отчетности для сотрудников центра затрат, предоставляющих данные для этих отчетов, и использования университетских систем. чтобы помочь с обязанностями финансового управления.

6. Координирует бюджетные и другие статистические данные с другими офисами Университета в соответствии с указаниями.

7. Служит связующим звеном между центром затрат и финансовыми службами по таким финансовым вопросам, как представление бюджета и разъяснение финансовой и бюджетной политики и процедур, особенно в отношении соблюдения субсидий и контрактов.

8. Помогает руководителю центра затрат обеспечить надлежащее использование средств университета, проверяя все формы авторизации должности и формы действий персонала, направленные в центр затрат, проверяя информацию о бюджете и отмечая вопросы и опасения.

9. Отслеживает и отвечает на запросы относительно статуса вакантных должностей и связанной с ними экономии на заработной плате.

10. Помогает руководителю МВЗ в разработке матрицы годового увеличения заработной платы для определения годового увеличения заработной платы на основе результатов деятельности и собственного капитала.

11. Помогает руководителю центра затрат, координируя закупку расходных материалов и оборудования путем выявления потенциальных поставщиков, получения сметы расходов, выбора оборудования и связанных с ним поставщиков, выполняя роль связующего звена между центром затрат и различными отделами и контролируя процесс закупок.

12. Проводит тренинги и тренинги по финансовым и бюджетным вопросам для сотрудников МВЗ в поддержку университетских программ и организационных инициатив.

13. Использует эффективные навыки межличностного общения, решения проблем и принятия решений для выполнения специальных административных проектов и проектов по устранению неисправностей, назначенных непосредственным руководителем, путем сбора информации, координации и взаимодействия с различными отделами и доведения до завершения проектов.

14. Вносит вклад в рабочую среду, которая поощряет знание, уважение и развитие навыков для взаимодействия с представителями других культур или происхождения.

15. Остается компетентным и актуальным благодаря самостоятельному профессиональному чтению, развитию профессиональных контактов с коллегами, посещению курсов повышения квалификации и посещению тренингов и / или курсов по требованию непосредственного руководителя.

16. Способствует общему успеху центра затрат, выполняя все другие важные обязанности и ответственность в соответствии с назначением, поддерживая высокий уровень точности, поддерживая профессиональное поведение и надлежащий уровень конфиденциальности, а также обеспечивая отличное обслуживание клиентов.

НАДЗОР

Сотрудник по бюджету находится под надзором декана колледжа или главы центра затрат и может осуществлять надзор за другими сотрудниками по назначению.

УПРАВЛЕНИЕ ПЕРСОНАЛЬНЫМИ РЕСУРСАМИ

ПЕРЕСМОТРЕНО В ЯНВАРЬ 2014

СЕМЬЯ РАБОТЫ 4

Фактор 1: профессиональные знания, навыки и техническое мастерство

Уровень 3 — 1500 баллов: Начальное знание принципов, концепций, практик и методов административной, управленческой, технической или профессиональной специальности.Знания позволяют сотруднику выполнять основные повторяющиеся задачи и рутинные части заданий или выполнять менее требовательные профессиональные элементы заданий в профессиональных или технических областях, включая бухгалтерский учет или аудит, финансовый менеджмент, бизнес-администрирование, человеческие ресурсы, право, инженерию, науку или медицины, знакомясь с политикой и целями Университета, деловой практикой и / или системами бухгалтерского учета. Этот уровень знаний позволяет сотруднику планировать и выполнять этапы ограниченной операции или проекта или завершать этапы многоэтапного проекта.В качестве альтернативы, знания на этом уровне могут также позволить сотруднику выполнять повторяющиеся задачи и рутинные задания, требующие умеренного опыта в определенных областях в рамках высшего образования. Знания на этом уровне обычно приобретаются путем сочетания формального образования и / или подготовки и опыта, который включает требование о высшем образовании по определенной технической или профессиональной специальности. Требования к знаниям могут также включать ограниченное количество соответствующего опыта работы. В качестве альтернативы, эквивалентные требования к знаниям на этом уровне включают требование нетехнической или общей степени бакалавра с умеренным уровнем дополнительного соответствующего опыта работы или неспецифическое требование степени магистра с некоторым соответствующим опытом работы.

Фактор 2: Ответственность за надзор

Уровень 1 — 50 баллов: Обычно требуется небольшой надзор за другими, если таковой имеется. Работа может потребовать нерегулярной, но периодической ответственности по руководству работой студентов-рабочих и / или временных или частично занятых работников. Характер надзора в основном сводится к возложению задач на других и не включает в себя весь спектр надзорных функций. Время, затрачиваемое на руководство работой других, обычно составляет небольшую часть от общего рабочего времени.

Фактор 3: Взаимодействие с другими людьми

Уровень 3 — 250 баллов: Целью взаимодействия является консультирование или консультирование других по решению повторяющихся и структурированных проблем и / или планирование или координация рабочих усилий с другими работающими сотрудниками к общим целям в ситуациях, когда отношения обычно носят характер сотрудничества. Взаимодействие носит умеренно структурированный и рутинный характер и может вовлекать сотрудников, выполняющих различные функции, студентов и / или широкую общественность. Эти типы взаимодействия требуют нормальных навыков межличностного общения.

Фактор 4: Контроль работы и руководящие принципы

Уровень 2 — 250 баллов: Сотрудник выполняет группу процедур, используя общие методы и желаемые результаты, указанные руководителем. Как правило, для большинства процедур существуют стандартные рабочие процедуры, справочники и / или справочные руководства, но сотрудник должен выбрать наиболее подходящий из нескольких руководств и внести незначительные изменения в методы. Непредвиденные ситуации обычно передаются другим лицам для разрешения.Назначения связаны по функциям и целям, но процессы, процедуры или программное обеспечение варьируются от одного задания к другому. В зависимости от задания сотрудник использует разнообразные, но традиционные методы, приемы или подходы. Сотрудники на этом уровне могут выполнять работу средней сложности, но обычно выполняются в рамках довольно узкой и конкретной функциональной области.

Фактор 5: Ответственность руководства

Уровень 2 — 400 Баллов: Работа включает в себя услуги, включая сбор, обработку и распространение информации, а также предоставление советов другим.Рабочие действия могут быть сложными и, вероятно, повлиять на точность, надежность или приемлемость дальнейших процессов или услуг в той степени, в которой другие полагаются на советы, данные для принятия решений. Рабочие операции обычно влияют на эффективность отдела, но относительно незначительно влияют на операции внутри МВЗ. Сотрудники этого уровня часто несут ответственность за активное документирование, мониторинг и контроль расходов. Действующие лица могут рекомендовать небольшие расходы, но не имеют существенных полномочий над бюджетами.

.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Карта сайта
© Copyright 2019, All Rights Reserved, info @ howtohostel.ru