Четверг , 23 Сентябрь 2021

Что такое отмывание: Отмывание денег с использованием торговых операций

Содержание

Отмывание денег - это... Что такое Отмывание денег?

Отмывание денег — легализация денежных средств, полученных незаконным путём, то есть их перевод из теневой, неформальной экономики в экономику официальную для того, чтобы иметь возможность пользоваться этими средствами открыто и публично. В официальных документах именуется «легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретённых преступным путём».

При этом форма денежных средств может меняться как с наличной на безналичную (например, через терминалы моментальной оплаты), так и наоборот (например, путём выигрыша в лотерею или покупки выигрышного лотерейного билета у законного владельца, в том числе за сумму, превышающую сумму выигрыша).

Определение

При отмывании происходит сокрытие истинного источника доходов,[1] подмена реальных сделок формальными, извращается экономический смысл, при этом на начальном этапе отмывания средств могут подделываться документы, использоваться документы третьих лиц, для окончательной легализации средств используются нормы законов о добросовестном приобретателе и многие другие.

Часто утверждается, что этот термин появился в США в 1920-е годы поскольку американская мафия стала скупать и открывать автоматические прачечные для легализации наличных денег, заработанных преступным путём. Однако американский автор Джефри Робинсон указывает, что это не так. Он говорит, что термин «отмывание денег» (англ. money laundering) впервые был употреблён британской газетой The Guardian во время Уотергейтского скандала в связи с незаконным финансированием избирательной кампании Ричарда Никсона.

В условиях глобализации для отмывания денег часто используются офшоры — страны «налогового рая», в банковских системах которых обеспечивается анонимность и конфиденциальность бенефициаров.

Этапы отмывания денег

1. Преступление

2. Размещение

  • Внедрение доходов от преступной деятельности в поток коммерческих средств.

3. Запутывание следов

Дистанционирование денег от преступных источников:

4. Интеграция — создание видимости законно полученного богатства.

  • Отмытые деньги возвращаются преступникам[2].

Борьба с отмыванием денег

Для создания эффективной системы борьбы с отмыванием денег необходимо взаимодействие между следующими органами:

Кроме того, необходимо взаимодействие между частными учреждениями, в частности банками и другими финансовыми учреждениями[3].

Для координирования международных усилий по борьбе с отмыванием денег в 1989 году на саммите «большой семёрки» в Париже была создана международная Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ; англ. Financial Action Task Force on Money Laundering, FATF).

В России для борьбы с отмыванием денег в 2001 году была создана Федеральная служба по финансовому мониторингу, которую возглавил Виктор Зубков.

Группа «Эгмонт» — неформальное объединение подразделений финансовой разведки (ПФР) мира, занимающееся в том числе и борьбой с отмыванием денег.

В 2006 году власти объясняли необходимость декларирования наличной валюты гражданами, пересекающими границы Евросоюза и США, борьбой с терроризмом и отмыванием денег

[4].

Отмывание денег в бывшем СССР

С конца 1980-х годов в бывшем СССР схемы по «отмыванию денег» пользуются куда меньшей популярностью, чем так называемая «обналичка». Специалисты в банковской сфере связывают это с тем, что происхождение капиталов, полученных незаконным путём, не вызывает интереса ни государства, ни граждан, соответственно, не требуется и легализация (отмывание) капиталов.[5]

В советском кино

  • В фильме «Бриллиантовая рука» шеф контрабандистов легализовал доходы через обнаружение клада.

Примечания

Литература

  • Пьер-Лоран Шатен, Джон Макдауэл, Седрик Муссе, Пол Аллан Шотт, Эмиль ван дер Дус де Вильбуа Предотвращение отмывания денег и финансирования терроризма. Практическое руководство для банковских специалистов = Preventing Money Laundering and Terrorist Financing: A Practical Guide for Bank Supervisors.  — М.: «Альпина Паблишер», 2011. — 316 с. — (Библиотека Всемирного банка). — ISBN 978-5-9614-1466-0
  • Под редакцией Эдгардо Кампоса, Санджая Прадхана Многоликая коррупция. Выявление уязвимых мест на уровне секторов экономики и государственного управления = The Many Faces of Coruption: Tracking Vulnerabilities at the Sector Level. — М.: «Альпина Паблишер», 2010. — 552 с. — ISBN 978-5-9614-1062-4

Нацбанк раскрыл 7 основных схем отмывания денег

Национальный банк раскрыл основные схемы сомнительных операций клиентов банков, с которыми должен бороться финмон. Их семь. Директор департамента финансового мониторинга НБУ Игорь Береза рассказал суть этих операций.

Схема № 1 – «Выведение капитала»

Пять украинских юрлиц продают товар на экспорт четырем иностранным юрлицам. Условия внешнеэкономического контракта предусматривают расчеты через банк за поставку товара в долларах – $22 млн. Один из клиентов вносит изменения в контракт: валютой расчета вместо доллара США становится польский злотый. Прописанный курс ниже рыночного в 3-10 раз. Из-за нерыночного курса вместо $22 млн в Украину поступает 12 млн польских злотых, или $3 млн.

«Недополученная выручка составила $19 млн. Схема позволила вывести деньги из Украины, что в свою очередь имело влияние на спрос/предложение валюты и курс. Все контракты передавались в банк. Банк их видел, фиксировал нерыночные курсы и проводил операции. Фактически он снял операции с валютного контроля, не предоставляя информацию в ГФС», – рассказал Игорь Береза.

Схема № 2 – «Обнал»

Группа из 42 физлиц сняла с платежных карт 111 млн грн для расчетов в командировке: каждый по 2,6 млн грн. Изначально эти 111 млн грн поступили на счета двух фирм как оплата за зерно, строительные работы, маркетинговые услуги. Эти фирмы в то же время не имели лицензии на строительство, также у них не было трудовых отношений с этими физлицами (только 9 человек имели приказы о командировке).

ПриватБанк заблокировал схемные операции на 880 млн грн

 

Нацбанк считает, что банк должен был остановить эти схемные операции, поскольку наличные снимались в особо крупных размерах, юрлица были его клиентами, и банк не проверил лицензии клиента на указанные операции. «Наличные операции являются законными. Но вопрос в том, что во многих случаях проводится схема, когда незаконная цель проведения наличных операций маскируется под законные возможности», – говорит Игорь Береза.

Схема № 3 – «Коррупционная»

Госпредприятие, учрежденное Минэнерго, провело тендер на закупку защиты теплообменных турбин за 51 млн грн. Часть этих средств пошла на закупку оборудования, а большая часть денег (27 млн грн) была обналичена директором и главным бухгалтером компаний как финансовая помощь и займы. Компании, которые участвовали в тендере, фигурируют в уголовных делах. Перевод филиалом госпредприятия средств в особо крупных размерах в пользу юрлиц, которые являются фигурантами уголовных дел, и обналичивание средств в особо крупных размерах являются теми признаками, которые должны были побудить банк остановить схемную операцию.

Схема № 4 – «Котел»

«Исторически так сложилось, что незаконные операции «обнала» проводились через банковскую систему. Поскольку сейчас Национальный банк уделяет большое внимание этому вопросу, то мы видим улучшение контроля как на уровне банковской системы, так и реакции компаний, которые злоупотребляют этим и пытаются сейчас не инкассировать наличные», – рассказал Игорь Береза.

Читайте: НБУ за квартал выдал 290 э-лицензий на вывод валюты

Но потребность экономики в кэше все еще огромная. В схеме участвуют компании, продающие товары и услуги за наличные, а также компании, которые работают по безналу, но им нужны наличные. В одном из банков в таком «котле» работали более 200 компаний. Компании, которые продавали свою наличную выручку вместо процедуры классической инкассации, получали 4 млрд грн в безналичной форме якобы за продажу сигарет, фруктов или секонд-хенда. Тогда как компании-покупатели по факту получали не купленные сигареты, а кэш на идентичную сумму. К банку была применена санкция Нацбанка за вовлечение в обслуживание фиктивных компаний.

Схема № 5 – «Фиктивные доходы»

В Украине действует электронное декларирование доходов ряда категорий лиц, и часто требуется информация об источнике происхождения денег. Чтобы «нарисовать» фиктивный доход физлицу, нанимаются профессиональные посредники. Суть схемы. Банк предоставляет кредиты компаниям, которые покупают ценные бумаги у других компаний. Они потом предоставляют финансовую помощь физлицам, которые также покупают ценные бумаги. После продажи ценных бумаг физлица имеют возможность задекларировать доход от продажи ценных бумаг. Эти операции прогонялись по кругу: в течение суток за 81 млн грн были куплены ценные бумаги на 300 млн грн, поскольку такие операции прогонялись семь раз. «Эти доходы потом фигурировали в декларациях отдельных физлиц. Клиентами были публичные деятели», – сообщили в Нацбанке.

Схема № 6 – «Получение наличных»

Группа компаний через банк оплачивали сбор вторичного сырья для дальнейшей переработки. Якобы они купили 612 тыс. т. «Для перевозки такого объема сырья ежедневно понадобилось бы 284 КАМАЗа», – говорят в НБУ. Вторсырье «сдавало» ограниченное количество лиц, в том числе известные люди, и даже певица, которая якобы сдавала бутылки и макулатуру. По этой схеме банк выдал «на руки» 3,9 млрд грн. Нацбанк оштрафовал этот банк, а руководителя отстранил.

Схема № 7 – 

«Наличные без наличных»

Еще один пример конвертации безналичных средств в наличные без инкассации. Группа юрлиц по безналу оплатила поставку газа, а газовые компании накупили на 737,7 млн грн по безналу скретч-карт на пополнение мобильной связи. В реальности скретч-карты продавались физлицам за наличные, но кэш на их счет не поступал. Руководитель этого банка также был отстранен НБУ.

Благие намерения

Обнародование этих схем должно побудить банки ими не заниматься. «Думаю, что меры НБУ, связанные с публикацией этой информации, будут иметь чисто воспитательный эффект», – считает член Украинского общества финансовых аналитиков Виталий Шапран. «Открытие информации о нарушениях объясняет населению и бизнесу, какие банки склонны нарушать правила игры, подвергая остальных своих клиентов операционным рискам. С другой стороны, такая практика будет способствовать снижению количества нарушений в долгосрочной перспективе, так как репутация – ключевой актив в банковском бизнесе, и сейчас банки склонны защищать ее всеми силами», – говорит финансовый аналитик компании YouControl Роман Корнилюк.

Активность НБУ в этом направлении не случайна. С осени 2017 года НБУ усилил требования к обязательному финансовому мониторингу банками операций клиентов на сумму свыше 150 тыс. грн. В работе банков был внедрен риск-ориентированный подход. Если раньше банки на ежеквартальной основе находили рисковые финансовые операции и уведомляли о них Госфинмониторинг, то теперь они должны выявлять их «на постоянной основе» в режиме онлайн – еще до проведения операции. Проверка должна начинаться на этапе заполнения клиентом анкеты. Банки должны проверять источники происхождения подозрительных доходов клиентов.

Крупные штрафники

С введением риск-ориентированного подхода усилились меры влияния к банкам. Если по итогам 2016 года по финмониторингу было оштрафовано 28 банков на сумму 9,3 млн грн, то в 2017-м сумма штрафов выросла до 67,6 млн грн. Всего было оштрафовано 15 банков из 47 проверенных, то есть каждый третий. «С одной стороны, выросли штрафы, а с другой – у нас теперь нет необходимости отзывать лицензии, как это было 2015-2016 годах. Мы уже не видим такой рисковой деятельности в банковской системе. В тех банках, в которых мы забирали лицензии, 70-90% операций были схемными и носили оттенок отмывания средств. Сейчас же остались отдельные банки, которые объединяют бизнесовые операции с небизнесовыми. Причин несколько: либо это делается специально банками, либо по незнанию своего клиента», – объясняет Игорь Береза.

По его словам, многие банки, которые попали под штрафы, оказались не готовы бороться со «схемщиками», которые к ним пришли. «Большая сумма штрафов – это была реакция на вызов, когда отмывочные компании пошли в системные банки. Они оказались просто не готовы к этому. У них не было таких клиентов раньше, поскольку они были в меньших банках, но теперь они улучшают процедуры контроля, и мы видим положительные изменения», – говорит Игорь Береза.

Читайте: Трудовые мигранты спасают курс гривны

В I квартале 2018 года Нацбанк уже оштрафовал пять банков из семи проверенных. При этом более активно НБУ начал применять такую меру, как отстранение руководителя банка без права занимать руководящие должности в банковской системе в течение 10 лет. «Есть несколько мер влияния к банкам. Одной из таких мер, которой мы активно пользуемся, является отстранение руководителя. Мы прибегаем к ней, когда принимается во внимание тот факт, что размер штрафа не угрожает тому объему схем, который мы выявляем. Таким образом, мы даем сигнал рынку и создаем условия, чтобы руководство сознательно не шло на такие нарушения. Если руководители банков будут понимать, что за рисковую деятельность по финансовому мониторингу есть возможность отстранения с невозможностью занимать руководящие должности в течение 10 лет, то это хуже любого штрафа», – отметил Игорь Береза. Под эту санкцию попали глава ТАСкомбанка Екатерина Мелеш и глава банка «Украинский капитал» Александр Тихомиров.

Воспитательные меры

Финансовые эксперты поддерживают усиление требований Нацбанка по финмониторингу. «Регулятор использует упомянутый набор санкций, направленных на предупреждение повторения нарушений со стороны участников рынка, для утверждения серьезного отношения банков к требованиям НБУ в условиях новых правил игры», – подчеркивает Роман Корнилюк.

Он называет две причины ужесточения требований и санкций. «Во-первых, регулятор усиливает мониторинг к рисковым операциям банков, борется с отмыванием средств и финансированием терроризма, а также схемами вывода капитала в контексте глобальных трендов усиления контроля за финансовыми потоками, таких как AML, KYC, BEPS. Во-вторых, НБУ продолжает наверстывать упущенное за десятилетия более лояльного или формального подхода к финмониторингу, развивая новую систему контроля за нарушителями законодательства и усиливая институциональную способность», – перечисляет аналитик.

Виталий Шапран считает, что Нацбанку лучше показательно наказывать штрафами, чем сразу отзывать лицензию у банка. «Такие банки лучше не закрывать, а штрафовать, это будет куда выгоднее для бюджета и показательно для остальных банков», – говорит он.

Подписывайтесь на новости FinClub в Telegram, ViberTwitter и Facebook.

Часто задаваемые вопросы

Появление термина «отмывание денег» для обозначения процесса преобразования денег, полученных преступным путем, в имущество, имеющее вид правомерно полученного, часто связывают с деятельностью известного чикагского гангстера Аль Капоне. Согласно распространенной версии денежные средства, получаемые от бутлегерства – контрабанды в США алкоголя в период действия так называемого «сухого закона», для введения в легальный оборот смешивались с выручкой принадлежавшей Аль Капоне сети прачечных самообслуживания.

Затем выражение «отмывание денег» употребили в газетах во времена Уотергейтского скандала 1973 г. Тогда в Мексику было оправлено 200 тыс. долл. пожертвований, которые затем использовались для финансирования незаконных операций в рамках предвыборной кампании президента Никсона. 

В юридическом и законодательном контексте это выражение впервые появилось в США в 1982 г. С тех пор оно употребляется во всем мире. Хотя исторические корни возникновения этого термина относят к 30-м гг. XX века, когда американские гангстеры легализовывали наличные средства, полученные от рэкета, проституции и реализации наркотиков и алкогольных напитков, через систему прачечных. Наличные средства уплачивались за якобы оказанные услуги по чистке одежды. 

Как действие, которое подпадает под статью уголовного кодекса, отмывание денег привлекло к себе внимание в 80-х гг. XX столетия, и главным образом в контексте контрабанды наркотиков. Правительства многих стран вынуждены были признать, что криминальные организации и их огромные прибыли от наркобизнеса могут смертельно заразить и коррумпировать государственные структуры всех уровней. С целью предотвращения этого было принято решение создать соответствующую законодательную базу. Краткое определение отмывания денег звучит, как процесс сокрытия сомнительного источника финансовых средств и превращения их в легальные.

«Официальное» определение отмывания денег вытекает из следующих положений международных и региональных конвенций, которые обязывают государства-участников этих конвенций квалифицировать данный вид преступления в качестве уголовного:

  • Конвенция ООН о борьбе против незаконного оборота наркотических средств и психотропных веществ 1988 г. (статья 3)
  • Конвенция СЕ об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности 1990 г. (статья 6)
  • Конвенция ООН против транснациональной организованной преступности 2000 г. (статья 6)
  • Конвенция ООН против коррупции 2003 г. (статья 23)

Конвенция СЕ об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности и о финансировании терроризма 2005 г. (9 статья)

Что такое процесс «Отмывания денег»? | Деньги

Что же такое доходы, полученные преступным путем?
Доходами, полученными преступным путем, может быть все то, что связано с «грязными деньгами». Это может быть коррупция, вымогательство, террористическая деятельность, сутенерство, принудительное «крышевание» бизнеса или наркоторговля, контрабанда подакцизных товаров, корпоративная преступность и иные мошенничества в предпринимательской среде. По своей сути отмывание денег сопровождает любое преступление, мотивом которого является получение дохода.

Традиционно процесс отмывания денег состоит из трех этапов. На первом этапе (этап размещения) происходит размещение незаконных доходов в финансовых институтах. Второй этап (этап преобразования) заключается в проведении финансовых операций, целью которых является сокрытие преступного происхождения доходов. На третьем этапе (этап консолидации) «очищенный» капитал возвращается преступнику в виде денежных средств, имущества или имущественных прав.

Есть куча схем «отмывания денег». Так, классические схемы отмывания денег включают в себя использование операций с наличностью, злоупотребления услугами банковских и других финансовых институтов, операции с дорогостоящим движимым и недвижимым имуществом, азартные игры. В последние годы широкое распространение получили схемы с вовлечением офшорных финансовых компаний, сети Интернет, кредитных карт, небанковских («альтернативных») систем перевода денежных средств и международной торговли товарами и услугами.

Если подробней рассматривать процесс «отмывания денег», то существует, например, метод запутывания следов. Это ряд операций с грязными деньгами (вплоть до их перевода на счета специально созданных подставных фирм), в результате которых истинные обстоятельства их происхождения установить практически невозможно. Есть метод искажения бухгалтерской, банковской, брокерской или иной отчетности, то есть внесение заведомо ложной информации в отчетные документы. Вот здесь как раз и могут приложить свои усилия аудиторы. Очень распространено заключение липовых договоров (например, на фиктивное получение кредита). Есть и другие способы. Все они квалифицируются как отмывание.

Хотя дяди в министерствах утверждают, что к источникам грязных денег не стоит относить налоговые преступления, уклонение от таможенных платежей, и невозврат валюты из-за рубежа, но мне все-таки кажется, что деньги, полученные (точнее, не отданные) от уклонения уплаты налогов, таможенных платежей, также являются «отмытыми деньгами».

Известно, что одним из наиболее распространенных и эффективных способов уклонения от уплаты налогов является использование «левых» компаний, зарегистрированных по утерянным и украденным паспортам или по паспортам лиц, которые либо находятся на зоне, либо давным-давно ушли в загробный мир. Новое положение по борьбе с отмыванием денег — закон «О противодействии легализации доходов, полученных преступным путем», который обязывает российские банки выявлять необычные или подозрительные операции своих клиентов и «стучать» на них в орган финансовой разведки, является хорошим подспорьем налоговым органам по борьбе с фирмами-однодневками, занимающимися обналичиванием денег, поступающих на их расчетные счета.

Но самый лучший способ отмыть деньги — дать им полежать. Подождать несколько десятилетий. Время — лучший отбеливатель. Бароны-разбойники 20-го века теперь стали наиболее уважаемыми семьями своих стран. Люди, занимавшиеся контрабандой и кражами, подкупавшие политиков для получения льгот, в новом тысячелетии стали респектабельным богатым классом.

Интересно, а Вы когда-нибудь задавались вопросом, где лучше отмывать деньги? Скорее всего, нет. А вот в США в виду актуальности этой проблемы даже спроектировали специальные автоматы, за считанные минуты устраняющие загрязнения с денежных купюр. Изобретатель этих автоматов Франк Маседе уверен, что его машины будут пользоваться большим спросом, так как деньги, особенно не самые крупные банкноты, являются идеальной возможностью для распространения опасных бактерий (по большому счету, речь идет о случаях заражения спорами сибирской язвы в США и о возможности проведения иных биологических диверсий). По расчетам изобретателя, такая машина, в зависимости от размера и объема проводимых ей операций, будет стоить от $ 80 до $ 200 тысяч.

Четыреста сравнительно честных способов отмыва денег – Газета Коммерсантъ № 174 (1818) от 24.09.1999

Газета "Коммерсантъ" №174 от , стр. 6

&nbspЧетыреста сравнительно честных способов отмыва денег
Термину "отмывание" — 70 лет
       В конгрессе США в среду завершились двухдневные слушания, посвященные "делу Bank of New York". Сенсаций не произошло. Конкретных доказательств того, что через банк отмывались деньги "русской мафии" или "разворованные кредиты МВФ", конгрессмены так и не получили. История с Bank of New York не стала самым крупным делом об отмывании денег за всю историю, как первоначально предполагала западная пресса. Слушания лишь еще раз привлекли внимание к самой проблеме, которая очень серьезна и практически неразрешима.
       
Чикаго — родина прачечных
       Тема отмывания денег, которую в последнее время с усиленным интересом обсуждает весь мир, кому-то может показаться вечной. На самом деле самому термину "отмывание денег" всего-то семьдесят лет, а уголовным преступлением подобный вид деятельности был впервые признан лишь в 1986 году. Международному сотрудничеству в борьбе с отмыванием денег еще меньше — 10 лет.
       Говорят, что первым человеком, начавшим отмывать криминальные доходы, был легендарный гангстер Аль Капоне. Вроде бы он скупал для прикрытия чикагские прачечные и химчистки, откуда и пошел термин "отмывание денег".
       В отличие от этой легенды, подтвержденным фактом является то, что "главбух мафии" той же эпохи Мейер Лански стал первым использовать номерные счета в швейцарских банках для легализации своих доходов.
       Схемы отмывания денег двадцатых годов поражают своей примитивностью. Так, к примеру, канадский производитель спиртного Сэмуэль Бронфман (отец и дед нынешних руководителей компании Seagram) поставлял свой товар в США в годы "сухого закона". В Канаде подобного закона не было, экспорт спиртного был вполне легален, а вот импорт его на территорию США был преступлением. Но это была уже забота не Бронфмана, а его американских партнеров. Еще одной заботой партнеров было то, что они не могли выписывать чеки на имя человека, который, как всем известно, руководил в соседней стране компанией по производству спиртного. Поэтому все операции велись через счет в канадском банке Bank of Montreal, выписанный на имя никогда не существовавшей личности по имени Дж. Нортон.
       Если Бронфмана защищала государственная граница, то американским нарушителям "сухого закона" приходилось прилагать дополнительные усилия по легализации своих капиталов. Кроме химчисток, с которых все и началось, большой популярностью у гангстеров той эпохи пользовалась киноиндустрия (самый яркий пример — Джозеф Патрик Кеннеди).
       Потом в моду вошла благотворительные фонды, благодаря которым гангстеры не только отмывали деньги, но и зарабатывали имидж меценатов.
       
Третий по значению бизнес
       Система легализации криминальных прибылей развивалась с каждым годом. В настоящее время ее годовой оборот оценивается в $300-500 млрд. Таким образом, отмывание денег можно считать третьей по значению индустрией мира (после нефтяного бизнеса и торговли вооружениями). Причем речь идет только об отмывании доходов от серьезных преступлений. 70% указанных выше сумм — деньги наркомафии. Оценить, каков всемирный годовой объем легально заработанных, но укрытых от налогов средств, просто невозможно.
       Из сотен миллиардов долларов, обращающихся в этом бизнесе, правоохранительным органам удается изредка обнаружить сотню миллионов. За минувшее десятилетие было лишь четыре случая, в которых фигурировали деньги такого порядка. В 1992 году специальный агент американского Совета по борьбе с наркотиками (Drug Enforcement Administration, DEA) Харольд Ванкель гордо докладывал конгрессу об успехе двух крупных операций, направленных против отмывания денег,— операции "Зеленый лед" и операции Dinero (в переводе с испанского — "деньги").
       Обе операции были направлены против колумбийского наркокартеля Кали. В первой участвовали правоохранительные органы восьми государств. Полицейским удалось получить доступ к финансовой инфраструктуре колумбийской наркомафии. В ходе операции были арестованы 240 человек, в том числе семь крупных финансовых менеджеров наркокартеля. Конфисковано около $66 млн наличными, 5 тонн кокаина, 6 тонн героина.
       Вторая операция — Dinero — длилась два с половиной года. Полицейским из четырех стран (Великобритании, Испании, Италии и Канады) удалось внедриться в финансовые структуры колумбийской наркомафии. Были отслежены финансовые связи итальянской мафии с колумбийскими наркобаронами, обнаружены личные счета крупных мафиози. Операция закончилась арестами и конфискациями тех же масштабов, что и "Зеленый лед".
       В прошлом году колумбийским наркобаронам был нанесен еще один мощный удар, названный "Операция 'Касабланка'". Агенты американских правоохранительных органов под видом торговцев наркотиками вышли на банкиров, занимающихся отмыванием денег, чтобы проследить, как работает эта система.
       Схема оказалась довольно простой. Курьеры из Колумбии клали наличные средства, полученные от наркоторговли, на банковские счета в Лос-Анджелесе. Оттуда деньги переводились в мексиканские банки, работники которых знали, кому принадлежат эти средства, и помогали их отмыть. Затем деньги перемещались опять в Лос-Анджелес. В результате операции "Касабланка" было конфисковано в общей сложности более $150 млн, 2 тонны кокаина, 4 тонны марихуаны. Было арестовано около 150 человек, граждан Колумбии и Мексики. В том числе были задержаны 22 представителя 12 крупнейших банков Мексики (все они имели привычку проводить уик-энд в США).
       По завершению операции министр финансов США Роберт Рубин шутил: "Мы ударили наркоторговцев по самому больному месту — по кошельку".
       Крупнейшей европейской операцией подобного плана можно считать арест в Великобритании некоего Осамы эль-Курда, обвиненного в отмывании 70 млн фунтов стерлингов ($112 млн) через принадлежащий ему пункт обмена валюты.
       Если сравнить объемы денег, отмываемых в мире, с достижениями борцов с этим явлением, то видно, что "отмыватели" действуют гораздо успешнее. Самые громкие операции их противников похожи на комариные укусы. В результате многолетних усилий борцам с отмыванием денег удается конфисковывать средства, не превышающие десятой доли процента от годового оборота криминального бизнеса.
       Хотя в деле Bank of New York суммы и были на два порядка больше всех известных ранее случаев, рекорда не вышло. Не было доказано криминальное происхождение денег, а уж о каких-либо тоннах героина и массовых арестах речи просто не шло.
       
Две пятилетки незримого боя
       Возможно, неудачи борцов с отмыванием денег можно объяснить тем, что сама борьба началась относительно недавно. В 1986 году США стали первой страной, признавшей отмывание денег преступлением. На саммите G7 в Париже в июле 1989 года была создана первая международная организация по борьбе с отмыванием денег — Financial Action Task Force on money laundering (FATF).
       В качестве заслуг FATF можно указать то, что она неплохо изучила то явление, с которым должна бороться. Организация постоянно выпускает обзоры, посвященные нынешней ситуации с отмыванием денег. В обзорах немало внимания уделяется России.
       Так, аналитики FATF отмечают, что рост спроса на кокаин в Европе вызвал необходимость отмывания больших, чем раньше, денежных сумм колумбийской мафией. Это, в свою очередь, повлекло за собой создание альянсов колумбийских наркоторговцев и российских специалистов по незаконным финансовым операциям.
       "В Восточной Европе по-прежнему отмываются крупные суммы, полученные в результате мошенничества при приватизации, расхищения государственных и корпоративных средств,— говорится в обзоре FATF 1999 года.— Продолжает вызывать озабоченность активность представителей организованной преступности, действующих на территории бывшего СССР. Многие из представителей этих организованных преступных группировок вывозят свои полученные криминальным путем прибыли в страны Европы и делают крупные инвестиции в недвижимость в таких регионах, как французское и испанское побережье Средиземноморья. Трансфер фондов обычно производится через финансовые офшорные центры, а уже затем приобретается недвижимость. Трудно оценить, насколько российские финансовые институты связаны с деятельностью организованной преступности. То же можно сказать и о российских компаниях".
       Но не стоит считать, что все грехи валят на одну Россию. Список стран и территорий, которые у FATF вызывают серьезную озабоченность в связи с отмыванием денег, состоит, кроме нашей страны, еще из четырех десятков позиций. Еще примерно столько же стран вызывают озабоченность, но менее серьезную.
       
"Читы" и "хавалы"
       В начале восьмидесятых американские борцы с наркотиками впервые документально зафиксировали такое явление, как подпольная банковская система, в странах Юго-Восточной Азии. По данным местных правоохранительных органов, большая часть денег наркомафии региона обращается именно в этой системе, которая гарантирует практически мгновенный перевод средств в другую страну.
       Хотя Запад узнал о подпольном китайском банке лишь недавно, его реальный возраст измеряется веками. Возникла эта подпольная система еще в период правления династии Цинь и была предназначена для спасения как от грабительских налогов властителей, так и от разбойников. В настоящее время невидимая банковская сеть объединяет в основном пункты обмена валюты, ювелирные магазины, внешнеторговые компании разных стран Юго-Восточной Азии. Через систему проходят деньги как заработанные честным путем, так и полученные преступными способами, например за счет торговли героином.
       Работает подпольный банк на удивление просто. Для перевода денег может хватить телефонного звонка "банкира" в одной стране "банкиру" в другой, чтобы родственник, знакомый или деловой партнер клиента за рубежом получил уплаченную клиентом сумму. Кроме того, при перемещении из одной страны в другую клиент подпольного банка может везти с собой не деньги, а клочок бумаги — "чит" — с кодовым рисунком или надписью.
       Американский исследователь феномена подпольной китайской финансовой системы Уильям Кесседи вспоминает, как высокопоставленный представитель полиции Гонконга как-то заявил, что ему довелось конфисковать у преступника бумажку с нарисованным на ней слоном, которая давала предъявителю возможность получить в местном ювелирном магазине $3 млн наличными. Код, с помощью которого шифруются "читы", известен только тем, кто работает в подпольной банковской системе.
       По сравнению с традиционными банками подпольные имеют ряд преимуществ — клиенту обеспечена полная анонимность. Подпольного банкира не волнует источник происхождения денег. Кроме того, получив "чит" в одной стране, его можно обменять в другой на деньги в любой валюте, золото или героин по согласованному заранее курсу. Кроме стран Юго-Восточной Азии, эта система действует и в других странах с большой китайской диаспорой, например в США.
       По схожей схеме работает и другая подпольная банковская система, основанная на доверии,— "хавала" (одно из значений этого слова на хинди и есть "доверие"). "Хавала" связывает Индию со странами, где проживает большое количество этнических индусов. Индийская система существовала задолго до того, как британцы познакомили эту страну с европейскими банками. Изобретена она была независимо от китайской, но действует практически аналогично — телефонные звонки, зашифрованные послания. Системы эти объединяет также то, что они открыты только для людей соответствующей национальности и непроницаемы для "чужаков".
       Если учесть, что более трети жителей нашей планеты — индусы и китайцы, недооценивать подпольные банковские системы этих двух стран не стоит. К тому же размах подпольных операций в ряде азиатских стран оценивается экспертами как близкий по размеру к легальному банковскому обороту.
       
Модные новинки
       Если на Востоке многие "отмыватели" работают по старинке, то на Западе их коллеги идут в ногу с прогрессом. Так, специалисты по отмыванию денег уже вовсю осваивают сеть Интернет (там удобно вести банковские операции, а организация игорного бизнеса через компьютерную сеть приносит хорошие доходы и большую независимость от государства).
       Или возьмем такое событие, как переход Европы на евро. Как ни странно, оно имеет прямое отношение к отмыванию денег. Известно, любимой валютой преступников всего мира являются доллары США. Самая крупная банкнота, находящаяся в обращении,— $100. Пятисотдолларовики и более крупные купюры, использовавшиеся когда-то для межбанковских расчетов, в обращении практически отсутствуют. Да, конечно, шутки ради можно купить коллекционную банкноту достоинством в $500 и ею законно расплатиться на территории США, но это будет невыгодным чудачеством. В крупных расчетах "черным налом" реально используются стодолларовики. Однако самой крупной наличной банкнотой единой Европы будут 500 евро.
       Один миллион долларов стодолларовиками весит около 8,8 кг. При нынешнем курсе евро аналогичная сумма 500-евровыми бумажками будет весить около 3,5 кг. Если мафиози оценят это удобство, то преступный мир может постепенно перейти с американской валюты на европейскую, что, в свою очередь, испортит позиции доллара, а следовательно, повысит курс евро и сделает его еще более привлекательным.
       Еще одна новинка — рынок деривативов. О нем весь мир заговорил, когда трейдер Ник Лисон своими неудачными операциями на этом рынке обвалил британский банк Barings. Менее известно, что этот рынок стал в последние годы одним из любимых мест отмывания денег, полученных преступным путем. В этих случаях брокер относит операции, принесшие реальные биржевые убытки, на счет криминального клиента. Преимущество системы в том, что не требуется никакой фальшивой документации. А действует она так.
       Брокер использует два счета. На счет "А" клиент помещает деньги, которые требуется отмыть. Со счета "Б" клиент должен получить отмытое. Затем на бирже он покупает сто деривативных контрактов на покупку какого-либо товара по цене $85,02 с "плечом" в $25. Одновременно он продает сто точно таких же контрактов по цене $85,00. Предположим, что к концу биржевой сессии цены контрактов снизились до $84,72 на продаже и $84,74 на покупке. Брокер закрывает свои позиции по этим ценам. В результате на счете "А" отмечается следующая операция: покупка по $85,02 и последующая продажа по $84,72. Чтобы посчитать общий результат, нужно разницу курсов (каждый цент соответствует одному пункту, получается 30 пунктов) умножить на "плечо" ($25) и умножить на количество контрактов (100). Итог — $75 тыс. убытка. Аналогичным образом можно подсчитать, что операции по счету "Б" принесут $65 тыс. прибыли.
       Реальный же результат всех этих операций будет состоять в том, что за возможность отмыть $65 тыс. клиент платит $10 тыс., то есть 15% от суммы, что является вполне нормальным показателем для операций по отмыванию денег.
       А кроме новомодных Интернетов и деривативов есть еще старые добрые офшоры, благотворительные фонды, операции с недвижимостью, покупка паспортов государств с льготным налогообложением, номерные банковские счета и т. д. А самое главное — что иногда практически невозможно определить грань между обычными финансовыми операциями и третьим по размеру видом бизнеса.
       АЛЕКСЕЙ Ъ-АЛЕКСЕЕВ
       

Комментарии

Прокуратура информирует

Что такое легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем?

Основным законодательным актом в области борьбы с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем является Федеральный закон от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (с последующими изменениями и дополнениями к нему) (далее - Закон), который был разработан с учетом рекомендаций, принятых Международной группой разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (далее - ФАТФ).

Ведущая роль в реализации положений Закона, а также принятых в его исполнение подзаконных нормативных правовых актов отводится кредитным организациям как основным участникам рынка финансовых услуг.

Под легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, в Российском законодательстве понимается совершение  действий, направленных на придание правомерного вида владению, пользованию и распоряжению денежными средствам и иным имуществом, приобретенным заведомо незаконным путем и полученным от таких видов преступлений, как незаконная торговля наркотиками, создание фирм-однодневок,  финансовые мошенничества и другие действия.

Легализация преступных доходов представляет собой сложный процесс, включающий множество разнообразных сделок, совершаемых разнообразными методами.

Такое явление способствует дальнейшему росту преступности не только экономической направленности, но и иной, в том числе организованной (отмывание доходов, полученных преступным путем, является одним из элементов организованной преступной деятельности и выступает финансовым рычагом террористической деятельности).

К основным целям легализации доходов, полученных преступным путем можно отнести:

1) сокрытие следов происхождения доходов, полученных из нелегальных источников.

2) создание видимости законности получения доходов;

3) сокрытие лиц, извлекающих незаконные доходы и инициирующих сам процесс отмывания;

4) уклонение от уплаты налогов;

5) обеспечение удобного и оперативного доступа к денежным средствам, полученным из нелегальных источников;

6) создание условий для безопасного инвестирования в легальный бизнес.

Статья 174.1 о легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретённого лицом в результате совершениям им преступления, появилась в Уголовном кодексе РФ в 2002 году, в связи с принятием вышеназванного закона. С этого момента уголовный закон разделил ответственность за легализацию по субъекту первоначального преступления: ст. 174, которая предусматривает ответственность за отмывание доходов, незаконно полученных другими лицами, а ст. 174.1 - за отмывание собственных преступных доходов.

Информация подготовлена прокуратурой Пермского района

Назад

Политика по борьбе с отмыванием денег

Ниже описывается политика группы компаний «ИнвойсБокс» (ООО «ОРЦ», ООО «ЭТС», ООО «Интернет-Трансфер»)  (далее – «Компания») по борьбе с отмыванием денег и её вовлечённость в выявление и предотвращение любой деятельности, связанной с отмыванием денег и финансированием терроризма и возможности использования своих продуктов и услуг с целью отмывания денег.

Определение

Отмывание денег представляет собой финансовые операции, целью которых является сокрытие источника денежных средств, полученных незаконным путём (мошенничество, коррупция, организованная преступность, терроризм и т.д.). Основные преступления, связанные с отмыванием денег определяются законодательством. Процесс отмывания денег происходит в три этапа.

Размещение 

Это физическое размещение наличных денежных средств в банки и небанковские финансово-кредитные учреждения такие как пункты обмена валюты, превращение денежных средств в иные финансовые инструменты, например в платёжные поручения или дорожные чеки; использование наличных денег для оплаты дорогостоящих товаров, которые впоследствии могут быть проданы. Для отмывания доходов преступники, как правило, выбирают иностранные банки с отсутствием правовых норм или недостаточным законодательством «против отмывания денег» с целью их последующего размещения в регулируемых средах под видом «чистых».

Расслоение

Отрыв незаконных доходов от их источника путём создания слоёв финансовых операций (многочисленные переводы денежных средств между финансовыми институтами, оформление наличных кредитов, использование фальшивых счетов-фактур, накладных и т.д.), направленных на сокрытие истинного источника доходов и маскировку проверяемого следа этих доходов, а также для того, чтобы обеспечить анонимность. Преступники переводят средства, меняют их форму и местоположение. Таким образом, различные финансовые операции наслаиваются одна на другую и затрудняют работу правоохранительных органов по отслеживанию «грязных» денег;

Интеграция

Во время интеграции отмытые деньги помещаются обратно в экономику. Таким образом, они входят в банковскую систему под видом честно заработанных доходов.

Политика по борьбе с отмыванием денег предполагает следующие мероприятия:
  • Применение подхода, основанного на оценке риска;
  • Соблюдение надлежащей проверки и политики «Знай своего Клиента»;
  • Мониторинг и отчетность о подозрительных операциях/деятельности;
  • Учёт.
Применение подхода, основанного на оценке риска

Выявление возможных рисков отмывания денег во время осуществления сделок и работы с клиентами позволяет Компании принимать соответствующие меры для контроля и уменьшения этих рисков. Традиционно для оценки риска выделяются следующие виды риска:

Риск по стране

Риск по стране в сочетании с учётом и других факторов обеспечивает полезную информацию относительно потенциального риска отмывания денег и финансирования терроризма. Основными факторами, повышающими уровень риска по стране являются:

  • Страны-объекты санкций, эмбарго или аналогичных мер;
  • Страны, включенные в чёрный список FATF как не сотрудничающие в мировой борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма или имеющие несовершенное законодательство, в котором отсутствуют специальные органы по борьбе с отмыванием денег;
  • Наличие достоверной информации о том, что страна финансирует или поддерживает террористическую деятельность.
Клиентский риск

Нельзя с уверенностью утверждать, какие именно клиенты представляют наиболее высокий риск. И все же, ниже перечисленные характеристики деятельности клиентов были выявлены как представляющие собой потенциальную опасность:

  • Производство вооружения;
  • Бизнес с высокой долей наличных средств;
  • Нерегулируемые благотворительные и другие некоммерческие организации.
Риск, связанный с осуществлением определённого вида деятельности

При общей оценке риска отмывания денег следует учитывать определённые виды деятельности финансовых организаций по оказанию услуг своим клиентам, которые включены регулирующими и государственными органами, а также другими достоверными источниками в список, как потенциально опасная деятельность с точки зрения отмывания денег

Надлежащая проверка (due diligence) и политика «Знай своего клиента»

Группа компаний «ИнвойсБокс» является онлайн агентом по организации электронных продаж, следовательно, любое сотрудничество компании с её клиентами осуществляется заочно. Для идентификации клиента Компания использует историю взаимодействия с клиентом (транзакций, обращений в службу поддержки), а также осуществляет иные внутренние проверки (например, анализ подозрительных операций), с целью определения и документального подтверждения личности Клиента и получения всей необходимой информации о Клиенте, целях и характере планируемой им деятельности. Компания будет получать и документировать любые дополнительные сведения о Клиентах и оценивать степень риска отмывания денег, использую подход, основанный на оценке риска.

Компания должна установить, действует ли Клиент от имени другого физического или юридического лица в качестве представителя (посредника, доверенного лица). В таких случаях необходимым условием для сотрудничества с Клиентом является предоставление необходимых документов, удостоверяющих личность посредника и того, кого он представляет, а также документов, подтверждающих установление доверительных отношений между данными лицами.

Мониторинг и отчётность о подозрительных операциях/деятельности

Помимо проведения начальной надлежащей проверки (due diligence), Компания будет отслеживать активность клиентов с целью выявления любой подозрительной (или мошеннической) деятельности. Наряду с использованием автоматизированной системы мониторинга, Компания будет также по необходимости привлекать собственных сотрудников и аутсорсинговых провайдеров, чтобы самостоятельно осуществлять дополнительный мониторинг операций. Компания внедрила систему внутреннего оповещения о подозрительной деятельности и процедуру, которая позволит всем работникам Компании докладывать ответственному сотруднику по финансовому мониторингу о любой подозрительной деятельности, связанной с отмыванием денег или финансированием терроризма. Система включает в себя три этапа:

  • Весь персонал должен осуществлять строгий контроль в отношении любых необычных или подозрительных операций/деятельности;
  • Вся информация о подозрительных операциях/деятельности будет ежемесячно предоставляться ответственному сотруднику.

Учёт

Все документы, полученные с целью идентификации клиента согласно требованиям политики ЗСК, все данные о транзакциях, а также иная информация, связанная с делами отмывания денег, включая отчёты о подозрительной деятельности и документация, касающаяся мониторинга счетов, будет храниться в архиве Компании в соответствии с действующим законом/регулирующими нормами по борьбе с отмыванием денег в течение не менее 5 лет.

Для получения дополнительной информации вы можете воспользоваться контактными данными.

Определение отмывания денег

Что такое отмывание денег?

Отмывание денег - это незаконный процесс получения крупных сумм денег, полученных в результате преступной деятельности, такой как незаконный оборот наркотиков или финансирование терроризма, как представляется, из законного источника. Деньги от преступной деятельности считаются грязными, и процесс «отмывает» их, чтобы они выглядели чистыми.

Отмывание денег - это серьезное финансовое преступление, которым пользуются как белые воротнички, так и обычные преступники.Большинство финансовых компаний имеют политику противодействия отмыванию денег (AML) для выявления и предотвращения этой деятельности.

Ключевые выводы

  • Отмывание денег - это незаконный процесс, при котором «грязные» деньги выглядят законными, а не полученными нечестным путем.
  • Преступники используют самые разные методы отмывания денег, чтобы заставить незаконно полученные средства казаться чистыми.
  • Онлайн-банкинг и криптовалюты упростили для преступников перевод и снятие денег без обнаружения.
  • Предотвращение отмывания денег стало международным усилием, и теперь в число его целей входит финансирование терроризма.
Нажмите "Играть", чтобы узнать, как работает отмывание денег

Как работает отмывание денег

Отмывание денег необходимо преступным организациям, которые хотят эффективно использовать деньги, полученные незаконным путем. Торговля крупными суммами незаконных денежных средств неэффективна и опасна. Преступникам нужен способ разместить деньги в законных финансовых учреждениях, но они могут сделать это только в том случае, если они поступают из законных источников.

Банки обязаны сообщать о крупных денежных операциях и других подозрительных действиях, которые могут быть признаками отмывания денег.

Процесс отмывания денег обычно состоит из трех этапов: размещения, разделения и интеграции.

  • Размещение помещает «грязные деньги» в легальную финансовую систему.
  • Layering скрывает источник денег с помощью ряда транзакций и бухгалтерских уловок.
  • На последнем этапе интеграции, теперь отмытые деньги снимаются с законного счета для использования в любых целях, которые злоумышленники задумали для этого.

Есть много способов отмыть деньги, от простых до очень сложных. Один из наиболее распространенных методов - использовать законный бизнес, основанный на наличных деньгах, принадлежащий преступной организации. Например, если организация владеет рестораном, она может раздувать ежедневные денежные поступления, чтобы направлять незаконные деньги через ресторан на банковский счет ресторана. После этого средства можно будет выводить по мере необходимости. Эти виды бизнеса часто называют «фронтами».

Варианты отмывания денег

В одной из распространенных форм отмывания денег, называемой «смурфингом» (также известной как «структурирование»), преступник разбивает большие куски наличных денег на несколько мелких депозитов, часто распределяя их по множеству разных счетов, чтобы избежать обнаружения.Отмывание денег также можно осуществить с помощью обмена валюты, электронных переводов и «мулов» - контрабандистов, которые переправляют большие суммы наличных денег через границу и помещают их на иностранные счета, где меры по борьбе с отмыванием денег менее строги.

Другие методы отмывания денег включают в себя инвестирование в такие товары, как драгоценные камни и золото, которые можно легко перевезти в другие юрисдикции, незаметное инвестирование и продажу ценных активов, таких как недвижимость, азартные игры, контрафакция; и использование подставных компаний (бездействующих компаний или корпораций, которые существуют только на бумаге).

Отмывание электронных денег

Интернет дал новое слово старому преступлению. Рост числа онлайн-банковских учреждений, анонимных онлайн-платежных сервисов и одноранговых (P2P) переводов с мобильных телефонов еще более затруднил обнаружение незаконных переводов денег. Более того, использование прокси-серверов и программного обеспечения для анонимизации делает третий компонент отмывания денег, интеграцию, практически невозможным для обнаружения - деньги можно переводить или снимать, практически не оставляя следов IP-адреса или совсем без них.

Деньги также можно отмывать через онлайн-аукционы и продажи, сайты азартных игр и виртуальные игровые сайты, где деньги, полученные незаконным путем, конвертируются в игровую валюту, а затем обратно в реальные, пригодные для использования и не подлежащие отслеживанию «чистые» деньги.

Новейший рубеж отмывания денег связан с криптовалютами, такими как биткойны. Хотя они не являются полностью анонимными, они все чаще используются в схемах шантажа, торговле наркотиками и другой преступной деятельности из-за их относительной анонимности по сравнению с более традиционными формами валюты.

Законы о борьбе с отмыванием денег (AML) медленно догоняют эти типы киберпреступлений, поскольку большинство законов по-прежнему основано на обнаружении грязных денег, когда они проходят через традиционные банковские учреждения.

Предотвращение отмывания денег

В последние десятилетия правительства всего мира активизировали свои усилия по борьбе с отмыванием денег, приняв постановления, требующие от финансовых учреждений создания систем для обнаружения подозрительной деятельности и сообщения о ней.Сумма денег значительна. По данным Управления ООН по наркотикам и преступности, глобальные операции по отмыванию денег составляют примерно от 800 до 2 триллионов долларов в год, или от 2 до 5% мирового ВВП.

В 1989 году Группа семи (G-7) сформировала международный комитет под названием «Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег» (FATF) в попытке бороться с отмыванием денег в международном масштабе. В начале 2000-х его сфера деятельности расширилась до борьбы с финансированием терроризма.

В 1970 году Соединенные Штаты приняли Закон о банковской тайне, обязывающий финансовые учреждения сообщать Министерству финансов об определенных операциях, таких как операции с наличными деньгами на сумму свыше 10 000 долларов США или любые другие операции, которые они сочтут подозрительными, в отчете о подозрительной деятельности (SAR). Информация, которую банки предоставляют Министерству финансов, используется Сетью по борьбе с финансовыми преступлениями (FinCEN), которая может делиться ею с национальными следователями по уголовным делам, международными органами или иностранными подразделениями финансовой разведки.

Хотя эти законы были полезны для отслеживания преступной деятельности, отмывание денег само по себе не было признано незаконным в Соединенных Штатах до 1986 года, когда был принят Закон о борьбе с отмыванием денег. Вскоре после терактов 11 сентября 2001 года Патриотический акт США расширил усилия по отмыванию денег, позволив использовать инструменты расследования, предназначенные для предотвращения организованной преступности и незаконного оборота наркотиков, в расследованиях террористических актов.

Ассоциация сертифицированных специалистов по борьбе с отмыванием денег (ACAMS) предлагает профессиональное звание, известное как сертифицированный специалист по борьбе с отмыванием денег (CAMS).Лица, получившие сертификат CAMS, могут работать в качестве менеджеров по соблюдению брокерских требований, сотрудников по Закону о банковской тайне, руководителей подразделений финансовой разведки, аналитиков слежения и аналитиков по расследованию финансовых преступлений.

Определение отмывки по Merriam-Webster

прачечная | \ ˈLȯn-dər , ˈLän- \ отмытые; отмывание \ ˈLȯn- d (ə-) riŋ , ˈLän- \

переходный глагол

1 : постирать (что-нибудь, например одежду) в воде

2 : для подготовки к использованию путем стирки и глажки. свежевыстиранная рубашка

3 : для передачи (незаконно полученных денег или инвестиций) через внешнюю сторону, чтобы скрыть истинный источник

: желоб особенно : Коробчатый трубопровод, транспортирующий взвешенные в воде твердые частицы при обогащении руды.

Что такое отмывание денег (объяснение)

В комедии Майка Джаджа «Офисное пространство» три недовольных ИТ-дрона разрабатывают хитроумную вредоносную программу, чтобы кропотливо обворовать своего бездушного работодателя, по доле цента за раз.

Из-за простой ошибки программирования - «Я, должно быть, поставил десятичную точку не в том месте», - жалуется один персонаж, - план дает обратный эффект, оставляя незадачливых преступников-новичков с огромной неожиданной неожиданностью. Если они хотят избежать тюремного заключения, им нужно быстро избавиться от денег. В отчаянии они прибегают к поиску слова «отмывание денег» в словаре и уговаривают продавца журналов присоединиться к их зарождающемуся заговору.

Отмывание денег - это гораздо больше, чем последнее решение для неуклюжих искателей мести, позволяющее избавиться от испорченных денег.Он широко распространен среди организованных преступных группировок, наркосиндикатов и мошенников из белых воротничков. Действительно, это важный компонент бизнес-моделей многих таких организаций.

Что такое отмывание денег? Примеры и правовые предикаты

Схема «Офисное пространство» была хороша для того, чтобы немного посмеяться над злоумышленниками, но отмывание денег в реальном мире не смешно - и может иметь очень серьезные последствия. Одно из самых громких недавних дел об отмывании денег касалось Пола Манафорта и Рика Гейтса, двух сотрудников бывшего U.С. Президент Дональд Трамп.

В 2017 году в обвинительном заключении бывшего специального советника Роберта Мюллера, который в то время расследовал вмешательство России в президентскую кампанию в США в 2016 году, утверждалось, что Манафорт и давний соратник Рик Гейтс «почти десять лет отмывали деньги через множество американских и иностранных корпораций и счетов, и давали ложные заявления в Министерство юстиции и других лиц, когда их спрашивали об их работе от имени иностранного юридического лица », - сообщает Washington Post.Согласно обвинительному заключению, Манафорт и Гейтс пытались скрыть происхождение как минимум 75 миллионов долларов, направляя средства через офшорные банковские счета и подставные компании.

И Манафорт, и Гейтс в конечном итоге признали себя виновными по некоторым обвинениям, выдвинутым офисом Мюллера. Манафорт также был признан виновным по восьми из 18 обвинений в обвинительном заключении, заменяющем его в 2018 году, и приговорен к нескольким годам тюремного заключения. Позже Трамп помиловал Манафорта - но не Гейтса, который активно сотрудничал с офисом Мюллера в рамках сделки о признании вины.

Отмывание денег: распространенная, но крайне незаконная деловая практика

Дело Манафорта и Гейтса привлекло необычно много внимания средств массовой информации, но обвинения, с которыми столкнулись эти люди, - если не их суммы или политический контекст, в котором произошли предполагаемые преступления, - на самом деле довольно распространены.

«Отмывание денег - это обычная техника, используемая финансовыми преступниками и другими лицами для сокрытия незаконных доходов», - написал репортер USA Today Кевин Маккой в ​​разъяснительной статье по первым обвинительным заключениям Манафорта-Гейтса.

По словам Джона Бирна, бывшего исполнительного вице-президента Ассоциации специалистов по борьбе с отмыванием денег, цитируемого в статье Маккоя, отмывание денег имеет более 200 различных предикатов федеральной преступности. Другими словами, отмывание денег может доставить вам неприятности по-разному.

В следующих разделах мы подробно рассмотрим концепцию и практику отмывания денег:

  • Определение отмывания денег: что это такое и как работает
  • Почему люди и организации отмывают деньги
  • Как работает отмывание денег: основной процесс
  • Усовершенствованное отмывание денег: стратегии, позволяющие избежать обнаружения или поддерживать правдоподобное отрицание
  • Правовые последствия отмывания денег, в том числе на уровне штата и на федеральном уровне (U.С.) штрафов
  • Печально известные примеры отмывания денег из недавней и не совсем недавней истории

Примечание. Я не юрист и не бухгалтер, и ничто в этом руководстве не должно рассматриваться как юридическая или финансовая консультация. Все, что следует ниже, предназначено только для информационных целей - на основе исследования первичных и вторичных источников, а также интервью с профильными экспертами. Если вам нужна юридическая консультация, проконсультируйтесь с юристом.

Пример отмывания денег из учебника: пиццерия Shady

Если вам нужно найти информацию об отмывании денег в словаре, прежде чем приступить к осуществлению своего плана, у вас плохой старт.Но фарс создателя «Офисного пространства» Майка Джаджа действительно подчеркивает важный момент: концептуально отмывание денег довольно легко понять.

Отмывание денег - это размещение незаконных доходов в законной финансовой системе способами, которые не привлекают внимание банков, финансовых учреждений или правоохранительных органов, пишет Маккой в ​​USA Today. Этот маневр называется «отмыванием», потому что его цель - «очистить» грязные средства - прикрыть незаконные доходы очевидной легитимностью.

Вот типичный пример. Вы управляете прибыльным, в высшей степени незаконным предпринимательским предприятием: скажем, торговлей нелегальными наркотиками. Ваши доходы, полученные нечестным путем, слишком велики, чтобы скрывать их от IRS, не вызывая у них подозрений. Итак, вы начинаете вкладывать средства в кажущееся законным предприятие: допустим, пиццерию по соседству, принадлежащую вам или вашему лояльному партнеру, которые, несомненно, возьмут долю за свои проблемы.

Ваша пиццерия может выглядеть как совершенно обычный ресторан с постоянными клиентами и хорошей пиццей.Но на самом деле это прикрытие для вашей основной экономической деятельности, которую вы, конечно же, не можете указать в своих налоговых декларациях или заявках на банковский счет. Вы направляете большую часть денег, которые вы зарабатываете на продаже наркотиков, через пиццерию, тратя их на кухонное оборудование, продукты питания, расходные материалы, услуги и даже рабочую силу.

Попав на баланс ресторана, незаконные средства смешиваются с законной прибылью от платежеспособных клиентов. Трудно или невозможно определить, связаны ли данные расходы с законными или незаконными средствами - ответ, вероятно, и то, и другое, и в этом весь смысл.

Для неподготовленных наблюдателей вы управляете очень успешной пиццерией, не имеющей аналогов, и не более того. Поскольку его происхождение кажется кошерным, вы чувствуете себя в безопасности, получая доход от гостиной, даже если большая часть его поступает от деятельности, которая обычно приводит вас в тюрьму.

Как это работает: трехэтапный процесс отмывания денег

Отмывание денег - это процесс, состоящий из трех частей. Отмытые средства (грязные деньги) не считаются «чистыми» до завершения этапа интеграции.

1. Размещение

Перво-наперво: «размещение» доходов, полученных незаконным путем, в финансовой системе. Риск обнаружения является наибольшим на этапе размещения из-за требований к отчетности о крупных депозитах и ​​вопросов, которые естественным образом возникают, когда крупные суммы денег появляются неожиданно.

В соответствии с Законом об отчетности о валютных операциях и иностранных операциях 1970 года или Законом о банковской тайне банки обязаны сообщать в сеть по борьбе с финансовыми преступлениями Министерства финансов США (FinCEN) о депозитах, снятии наличных и покупке оборотных инструментов, таких как кассы. чеки и денежные переводы - свыше 10 000 долларов в день.

Закон и руководство департамента по производным финансовым инструментам также требуют, чтобы банки вели учет или выпускали отчеты о некоторых подозрительных действиях, таких как необычные депозиты наличными со стороны владельцев счетов, которые обычно не делают такие депозиты. Федеральный совет по проверке финансовых институтов (FFIC) излагает текущие рекомендации Закона о банковской тайне, в то время как FINRA подробно описывает правила борьбы с отмыванием денег (AML), которые должны соблюдать участвующие банки.

По этой причине размещение доходов, полученных незаконным путем от денежных операций, означает внесение большого количества относительно небольших банковских вкладов с течением времени, часто на нескольких счетах.Это известно как смурфинг, и в нем могут участвовать участники более низкого уровня (смурфы), которые физически вносят наличные деньги на счета своих боссов. Электронные депозиты, такие как ACH и телеграфные переводы, не должны подчиняться этим строгим долларовым ограничениям, хотя это, конечно, не влияет на доверчивость банков и правоохранительных органов.

Чтобы избежать проверки, некоторые лица, занимающиеся отмыванием денег, обращаются к альтернативным финансовым системам. Криптовалюты, такие как Биткойн, которые не подпадают под те же нормативные требования, что и банковские операции в бумажной валюте, становятся все более популярными векторами отмывания денег.То же самое и с древними неформальными системами передачи ценностей (IVTS), такими как «fei ch’ien» (что означает «летающие деньги») в Китае и «hawala» (что означает «перевод» или «доверие») на Ближнем Востоке и в Южной Азии. Эти режимы действуют на международном уровне, вне досягаемости государственных финансовых регуляторов и практически не оставляют бумажных следов.

2. Наслоение

После депонирования, пишет USA Today's McCoy, «деньги распределяются по слоям или перемещаются через серию транзакций, предназначенных для создания путаницы и усложнения бумажного следа для следователей.”

Наслоение включает сложные - или, по крайней мере, запутанные - финансовые маневры, которые разбивают начальное размещение. Обычная тактика расслоения включает:

  • Электронные переводы между банковскими счетами, часто открытыми на разные имена, в нескольких банках и в разных странах
  • Сделки с недвижимостью или услугами с подставными компаниями - юридическими лицами, которые существуют только на бумаге и не выполняют законных экономических функций
  • Покупка материальных товаров или товаров на большие суммы, таких как яхты, роскошные автомобили и золото
  • Приобретение объектов инвестиционной недвижимости, включая элитные дома и кондоминиумы

Чем больше суммы, тем сложнее и разнообразнее становятся эти маневры.Согласно USA Today, в первых обвинительных актах Манафорта и Гейтса перечислены 17 местных предприятий или компаний с ограниченной ответственностью, предположительно принадлежащих или контролируемых Манафортом и Гейтсом, 12 юридических лиц на Кипре и три других в Соединенном Королевстве или на Карибских островах Гренадин.

Эти оффшорные компании имели решающее значение для предприятия. Во многих странах, в том числе на Кипре, действуют слабые правила банковской тайны, которые позволяют владельцам банковских счетов скрывать свою личность и, как следствие, источник потенциально незаконных средств, депонированных на их счетах.Согласно Индексу финансовой секретности, Кипр является 24-м самым секретным местом для банковских операций в мире - не настолько непрозрачным, как известные секретные гавани, такие как Швейцария и Каймановы острова, но и не фанат прозрачности.

Компании-пустышки, предположительно принадлежавшие Манафорту и Гейтсу, не просто хранили депонированные средства. В рамках процесса расслоения они сделали множество инвестиций и покупок. Один почти комичный пример, объясненный Slate, касался двух компаний, принадлежащих Манафорту, базирующихся на Кипре, которые в совокупности потратили почти 1 миллион долларов в магазине антикварных ковров в Александрии, штат Вирджиния.

3. Интеграция

На последнем этапе интеграции отмытые средства становятся легитимными. Поскольку это обычно связано с юридическими транзакциями, интеграция рассматривается как часть процесса отмывания с наименьшим риском, хотя она не защищена от проверок.

Примеры интеграции:

  • Продажа или передача дорогостоящих вещей, приобретенных на отмытые средства
  • Продажа или передача недвижимого имущества, приобретенного на отмытые средства
  • Законные покупки ценных бумаг или других финансовых инструментов на имя лица, занимающегося отмыванием или отмыванием денег на имя законного лица, занимающегося отмыванием денег
  • Законные операции с юридическими лицами, контролируемыми отмывателем денег или их связанными

В упрощенном примере пиццерии транзакция интеграции может включать покупку новой печи или оптовый заказ ингредиентов для пиццы.Интеграционные операции Манафорта были более ценными, если не менее прозаичными. Он купил и продал несколько особняков и приобрел полис страхования жизни на отмытые средства.

Вышеупомянутое представляет собой широкое и очень обобщенное описание процесса отмывания денег. Как отмечает Институт международной экономики Петерсона в статье «Отмывание денег: методы и рынки», некоторые схемы состоят из более чем трех отдельных этапов. А способы отмывания денег бесконечно разнообразны. Вполне вероятно, что следующая схема отмывания денег, о которой вы услышите в новостях, будет включать в себя творческие хитрости, о которых не упоминалось выше.


Векторы и стратегии отмывания денег

Мы уже коснулись некоторых распространенных векторов и стратегий отмывания денег, таких как смурфинг и неформальные системы передачи ценностей.

В этом разделе мы рассмотрим некоторые другие, имея в виду, что многие операции по отмыванию денег связаны с более чем одним вектором. Если не указано иное, приведенные здесь примеры и подробности взяты из публикации «Отмывание денег: методы и рынки» Института международной экономики Петерсона.”

1. Казино и игорные заведения

Азартные игры - эффективный способ обезвредить незаконные средства. В простой операции отмыватель или сообщник может использовать незаконные средства для покупки фишек казино, удерживать кучу в течение нескольких дней, в течение которых они могут или не могут фактически играть в азартные игры, а затем обналичивать фишки для получения чека, выписанного на счет чип-держатель или третье лицо.

Более сложные операции могут включать несколько казино в разных странах или территориях. Если вам нужно перевести незаконные средства, скажем, из США в Китай или наоборот, вы можете приобрести фишки в казино в Лас-Вегасе, попросить казино перевести ваш кредит в дочернюю собственность в Макао, а затем получить Макао. Собственность разрежет вам чек в следующий раз, когда вы будете там.

Конные следы также являются популярным вектором отмывания денег. В типичной схеме прачечная платит премию за выигрышный билет, а затем обменивает билет в кассе на чек, выписанный на имя прачечной или третьей стороны.

Эта договоренность дает дополнительную финансовую выгоду (и потенциальную юридическую ответственность) для первоначального держателя билета. Поскольку лицо, занимающееся отмыванием денег, платит за билет наличными, первоначальный держатель может относительно легко скрыть выручку от налоговых органов штата и федеральных органов власти.

2. Контрабанда наличных

Знаменитый чемодан, набитый деньгами, - один из старейших векторов отмывания денег. Это также один из самых простых и, следовательно, довольно рискованный способ, особенно при международных операциях, требующих таможенного оформления.

Тем не менее, для преступников и преступных организаций, занимающихся крупномасштабной коммерческой деятельностью, такой как оптовая торговля наркотиками или оружием, контрабанда крупных сумм наличных денег является наиболее простым способом физического перевода доходов без использования традиционных банковских сетей.

По иронии судьбы, по мнению Института Петерсона, распространенность контрабанды наличных денег в последние годы фактически увеличилась из-за успеха мер банков по борьбе с отмыванием денег. У людей или организаций, базирующихся в США, обычно меньше проблем с контрабандой американской валюты из Соединенных Штатов, поскольку федеральные власти выделяют больше ресурсов на перехват крупных входящих партий наличных денег.

3. Полисы страхования жизни

Полисы страхования жизни регулируются более слабо, чем некоторые другие финансовые инструменты, что делает их идеальными векторами для отмывания денег.Пол Манафорт использовал многомиллионный полис страхования жизни для отмывания денег. Позже он использовал свой полис страхования жизни в качестве залога для залога.

В типичной схеме лицо, занимающееся отмыванием денег, приобретает полис страхования жизни с единовременным взносом, в котором основным бенефициаром указывается лицо, занимающееся отмыванием денег или доверенное лицо (часто родственник или супруг). Лицо, занимающееся отмыванием полиса, удерживает полис в течение определенного периода времени, а затем обналичивает его стоимость с помощью «чистого» чека от страховщика.

В более сложной схеме лицо, занимающееся отмыванием денег, может напрямую использовать стоимость полиса (если это разрешено) или использовать его в качестве залога для ссуды третьей стороне в банке или другом финансовом учреждении.По данным Института Петерсона, умные отмыватели предпочитают полисы, продаваемые через посредников, что обеспечивает дополнительные уровни разделения между держателем полиса и эмитентом. Между датой покупки полиса и датой выплаты наличных могут пройти годы, что еще больше снижает озабоченность регулирующих органов.

4. Ценные бумаги

Несмотря на обязательные правила борьбы с отмыванием денег (AML), отрасль ценных бумаг созрела для мошенничества и злоупотреблений, из которых отмывание денег является лишь одним из аспектов. Одна из распространенных схем отмывания с помощью ценных бумаг, согласно Peterson Institute, включает использование операций с опционами на акции: одновременные опционы пут и колл представляют собой зеркальные ставки на ценовое действие конкретной ценной бумаги, купленные на незаконные средства.

При нормальных обстоятельствах стоимость контрактов пут и колл данной ценной бумаги растет и падает примерно в обратной зависимости, что означает, что стоимость одной из двух ставок отмывателя должна увеличиваться. Лицо, занимающееся отмыванием денег, может продать прибыльный контракт и отменить убыточный контракт в любое время до истечения срока их действия, вероятно, безубыточного (или близкого к нему) до учета комиссий за транзакции. Доходы выглядят законными, с учетом налоговых обязательств по приросту капитала, если применимо.

5. Недвижимость

Слегка регулируемая отрасль недвижимости наводнена отмытыми деньгами. В сделках по отмыванию часто используются подставные корпорации - компании, которые существуют с единственной целью владения другими юридическими лицами или активами, владение которыми может быть или не быть анонимным, - для сокрытия истинных имен покупателей или источников их средств.

Из-за высокой стоимости задействованных активов и непрозрачности надлежащим образом оформленных сделок элитная недвижимость является обычным средством защиты богатства для богатых людей, проживающих в авторитарных или коррумпированных странах, таких как Китай и Россия.В частности, если они политически активны или занимаются коммерческой деятельностью, которая противоречит интересам правящей партии, для таких людей безопаснее инвестировать в элитную недвижимость на дорогих рынках в политически стабильных странах, таких как Майами, Сан-Франциско или Ванкувер. , чем хранить наличные на банковских счетах страны происхождения. Даже если впоследствии им придется продать свою недвижимость за рубежом в убыток, альтернатива - полностью замороженные или арестованные счета - еще хуже.

6.Пункты обмена валюты

Пункты обмена валюты слабо регулируются, имеют дело с большими суммами наличных денег и обычно способствуют международному обмену ценностями: вся музыка для ушей отмывателей денег.

Единственным реальным недостатком для отмывателей является высокая комиссия обменных бюро, которая может достигать 8%. Это может сделать их менее идеальными для экономных путешественников за границу, но это небольшая цена, которую приходится платить за операции по отмыванию с относительно низким уровнем риска.

По данным Института Петерсона, один из распространенных методов отмывания валюты заключается в обмене крупных сумм незаконных доходов в местной валюте на банкноты евро самой высокой стоимости - 500 евро - для физического контрабанды из страны.Отмывателям по-прежнему необходимо иметь дело с таможенниками в странах назначения, но, по крайней мере, им не нужно отвечать на какие-либо надоедливые вопросы доверчивых сотрудников обменных бюро.


Распространенные варианты использования отмывания денег

Мы видели, как работает отмывание денег. Достаточно просто. Но почему его используют? Вообще говоря, отмывание денег обычно используется для сокрытия денежных потоков, генерируемых незаконной деятельностью.

1. Незаконный оборот наркотиков

Торговля наркотиками требует больших денежных средств.Его цепочка поставок часто чрезвычайно сложна, пересекает океаны и многочисленные международные границы, и обычно от начала до конца незаконна.

Операция по незаконному обороту наркотиков, представленная в фильме 1983 года «Лицо со шрамом», хотя и упрощена и драматизирована, прекрасно иллюстрирует сложность происходящего здесь.

Одноименный мафиози в «Лицо со шрамом», которого играет Аль Пачино, работал с южноамериканским вором в законе, который руководил обширной вертикально интегрированной кокаиновой операцией. Вор в законе выращивал коку на обширном боливийском поместье, перерабатывал собранный растительный материал в кокаин и использовал мультимодальную сеть контрабанды (самолеты, лодки, подводные лодки), чтобы доставить готовый продукт в Соединенные Штаты.

На стороне США персонаж Пачино использовал теневой банк Майами для отмывания миллионов денежных доходов, финансирования показного образа жизни в Саут-Бич и постоянно ухудшающейся кокаиновой зависимости. То, что для Лица со шрамом все закончилось не лучшим образом, не станет спойлером.

2. Международный и внутренний терроризм

Для идеологически мотивированных террористических групп деньги - средство достижения цели. Тем не менее, каждой террористической организации нужен какой-то источник средств. То же самое и с «волками-одиночками», не имеющими формальных связей с организованными террористическими сетями, хотя их операции, как правило, не столь сложны.

Операции по отмыванию денег, связанные с терроризмом, варьируются от невероятно простых до головокружительно сложных. Согласно отчету ФБР, самая смертоносная террористическая атака в истории Америки стоила не более 400 000 долларов.

Ни разу в процессе планирования 11 сентября какое-либо финансовое учреждение США не обнаружило подозрительную активность кого-либо из 20 угонщиков. Скорее всего, это связано с тем, что, по мнению ФБР, «Аль-Каида финансировала угонщиков самолетов в Соединенных Штатах в основном тремя ничем не примечательными способами: телеграфными переводами из-за границы в Соединенные Штаты; физическая транспортировка наличных денег или дорожных чеков в Соединенные Штаты; и доступ к средствам, хранящимся в иностранных финансовых учреждениях, с помощью дебетовых или кредитных карт.”

Отмывание, связанное с терроризмом, также осложняется тем фактом, что некоторые группы, прямо или косвенно поддерживающие террористическую деятельность, выполняют законные или явно законные функции, такие как политическая пропаганда. Например, в то время как политическим рычагом "Хезболлы" является устоявшееся и функциональное (хотя и антагонистическое) присутствие в парламенте Ливана, ее воинствующее крыло нагло отмывает деньги из Ирана и других стран для закупки оружия и поддержки боевых действий на Ближнем Востоке.

3. Хищение

Согласно FindLaw, хищение определяется в большинстве штатов как «кража / хищение активов (денег или собственности) лицом, имеющим доверие или ответственность за эти активы… [и] обычно происходит в сфере занятости и корпоративных условиях».

Независимо от того, снимаете ли вы наличные деньги прямо из кассы на своей работе начального уровня или разрабатываете сложную схему, чтобы избавить клиентов вашего банка от средств, хранящихся на их счетах, вы совершаете хищение.Злополучная схема ребят из «Офисного пространства» - прекрасный тому пример. Поскольку присвоенные средства по определению являются незаконными, их источник необходимо скрыть, прежде чем их можно будет безопасно тратить.

4. Торговля оружием

Подобно торговцам наркотиками, торговцы оружием торгуют нелегальными дорогими товарами, которые необходимо покупать и продавать без учета бухгалтерских книг. Но не все судебные преследования по отмыванию денег, вытекающие из расследований незаконного оборота оружия, связаны с использованием тысяч единиц оружия и огромных сумм денег. Незначительный случай, о котором сообщил MLive в 2015 году, типичен для попытки отмывания денег, связанной с оружием: он включал продажу относительно небольшого количества незаконного автоматического оружия через темную сеть с использованием криптовалют, чтобы скрыть происхождение денежных средств транзакции.

5. Другие варианты использования

Хорошо это или плохо, но есть много способов заработать деньги нелегально - и, следовательно, много причин для отмывания денег. Например, Манафорт и Гейтс не попадают точно в эти четыре ведра. По сообщениям, значительная часть незаконных доходов Манафорта поступала, например, от незарегистрированных неофициальных политических консультаций для иностранных правительств и частных лиц. Это преступление само по себе, и банкам, добросовестно соблюдающим правила AML, может быть труднее раскрыть его.


Уголовные и гражданские наказания за отмывание денег

Как отмечает Маккой в ​​USA Today, существует более 200 различных федеральных уголовных предикатов отмывания денег. И это как раз в соответствии с федеральным законом. Законы штата о борьбе с отмыванием денег дополняют федеральные законы. В большинстве национальных государств также есть правовые кодексы, касающиеся отмывания денег, хотя меры наказания и правоприменения сильно различаются.

Для простоты мы будем придерживаться федерального законодательства США. Вот обзор потенциальных уголовных и гражданских наказаний за отмывание денег и связанную с этим деятельность.

18 U.S.C. § 1956: Денежные операции с имуществом, полученным преступным путем, с намерением

Согласно обзору отмывания денег Министерства юстиции США (DOJ), 18 U.S.C. § 1956 и 18 U.S.C. § 1957 года (разделы 1956 и 1957 Кодекса США) регулируют отмывание денег и связанное с ним преступное поведение.

18 U.S.C. Согласно Министерству юстиции, в § 1956 г. определены три конкретных типа отмывания денег, полученных преступным путем:

.
  • § 1956 (a) (1) : Операции по отмыванию денег внутри страны
  • § 1956 (a) (2) : Международные операции по отмыванию денег
  • § 1956 (a) (3) : Тайные операции по отмыванию денег (известные как «укусы»)

До 18 лет U.S.C. § 1956, операции по отмыванию денег должны происходить с особым намерением, как дополнительно разъясняется в этом разделе. Давайте подробнее рассмотрим стандарты уголовной ответственности для каждого типа отмывания денег, определенных в 18 Свода законов США. Статья 1956.

§ 1956 (а) (1)

Согласно Министерству юстиции, уголовная ответственность в соответствии с § 1956 (a) (1) возникает только тогда, когда «ответчик ведет [и] или пытается [ы] провести финансовую транзакцию, зная, что имущество, участвующее в финансовой транзакции, представляет собой доходы какой-либо незаконной деятельности ... и собственность в факте должна быть получена в результате указанной незаконной деятельности.”

Кроме того, § 1956 (a) (1) требует одного из четырех конкретных намерений:

  • § 1956 (a) (1) (A) (i) : «Намерение способствовать осуществлению указанной незаконной деятельности». Указанная незаконная деятельность может включать продажу незаконных товаров, таких как контролируемые вещества или запрещенное оружие, но теоретически может включать любую деятельность, которая является незаконной в соответствии с федеральным законодательством США.
  • § 1956 (a) (1) (A) (ii) : «Намерение уклониться от уплаты налогов или налогового мошенничества». Вот что привело Манафорта и Гейтса к беде: пара отмывала деньги с явной целью (среди прочего) сокрытия доходов от IRS.
  • § 1956 (a) (1) (B) (i) : «Знание о том, что транзакция была предназначена для сокрытия или сокрытия характера, местонахождения, источника, владения или контроля доходов от указанной незаконной деятельности». Это отличается от § 1956 (a) (1) (A) (i) тем, что не требуется намерение способствовать незаконной деятельности, требуется только знание того, что транзакция скрывает некоторые аспекты незаконной деятельности.
  • § 1956 (a) (1) (B) (ii) : «Знание о том, что транзакция была разработана таким образом, чтобы избежать требования об отчетности по транзакции в соответствии с законодательством штата или федеральным законодательством [e.g., в нарушение 31 U.S.C. §§ 5313 (Отчеты о валютных операциях) или 5316 (Отчеты о валютах и ​​денежных инструментах) или 26 U.S.C. § 6050I (Форма 8300 Налоговой службы)] ».
§ 1956 (а) (2)

Согласно Министерству юстиции, «судебное преследование в соответствии с 18 U.S.C. § 1956 (a) (2) возникает, когда денежные инструменты или средства перевозятся, передаются или переводятся на международном уровне, и ответчик действовал с одним из необходимых преступных намерений ».

В частности, намерение избежать налоговых обязательств или иным образом обойти U.S. налоговое законодательство не применяется к 18 U.S.C. § 1956 (a) (2). Остальные три намерения в целом аналогичны тем, которые изложены в 18 U.S.C. § 1956 (a) (1).

транзакций, предусмотренных 18 U.S.C. § 1956 (a) (2) должен каким-либо образом пересекать границу США. То есть они должны возникать или заканчиваться в Соединенных Штатах. Полностью внутренние (начинающиеся и заканчивающиеся в США) и полностью международные (исходящие и завершающиеся на зарубежных рынках или в странах) транзакции выходят за рамки этого подраздела.

§ 1956 (а) (3)

Согласно Министерству юстиции, этот подраздел охватывает «доходы… фактически не полученные в результате реального преступления». Скорее, доходы согласно § 1956 (a) (3) представляют собой «секретные средства, предоставленные… федеральным должностным лицом, уполномоченным расследовать или преследовать в судебном порядке нарушения, связанные с отмыванием денег».

Подобно § 1956 (a) (2), § 1956 (a) (3), намерения исключают налоговые нарушения. Более того, порог намерения в соответствии с 1956 (a) (3) (B) и (C) выше. Согласно Министерству юстиции, транзакция должна «проводиться с намерением скрыть или замаскировать характер, местонахождение, источник, право собственности или контроль над собственностью или избежать требования об отчетности по транзакции, соответственно, в отличие от подразделов 1956 (a) (1). ) (B) (i) и (ii), которые требуют только того, чтобы ответчик знал, что сделка предназначена, полностью или частично, для достижения одной из этих целей.”

Другими словами, если вы попали в ловушку операции по отмыванию денег, у правительства есть более высокая гора, на которую нужно подняться, чтобы доказать свою правоту против вас.

Уголовное наказание за 18 U.S.C. § Нарушения 1956 года

Кодекс США устанавливает суровые уголовные наказания для 18 U.S.C. § Нарушения 1956 года: до 20 лет тюремного заключения и штраф в размере 500 000 долларов США или двойная сумма сделки, в зависимости от того, что больше.

Конечно, не все дела об отмывании денег требуют максимального наказания, особенно в случаях, когда речь идет о сделках о признании вины.Однако многие люди, осужденные за преступления, связанные с отмыванием денег, проводят значительное количество времени за решеткой и лишаются огромных сумм.

Гражданские штрафы за 18 U.S.C. § Нарушения 1956 года

Уголовные наказания по 18 U.S.C. По сравнению с нарушениями § 1956 года гражданское наказание, установленное законом, кажется легким, но это не повод чихать. Если прокуроры найдут причину для привлечения к гражданской ответственности физических или юридических лиц, обвиняемых в отмывании денег, указанные физические или юридические лица могут нести ответственность за штраф, «не превышающий 10 000 долларов США или стоимость средств, участвующих в операции», согласно DOJ.

18 U.S.C. § 1957: Денежные операции с имуществом, полученным преступным путем, на сумму более 10 000

долларов США

По данным Министерства юстиции США, «судебное преследование в соответствии с 18 U.S.C. § 1957 г. возникают, когда ответчик сознательно проводит денежную операцию с имуществом, полученным преступным путем, на сумму более 10 000 долларов США, которая фактически является доходом от указанной незаконной деятельности ».

18 U.S.C. § 1957 отличается от 18 U.S.C. § 1956 в двух важных отношениях: требование о намерении и штрафы за нарушение.

§ 1957 порог намерения намного ниже, чем § 1956. Четыре намерения, применимые в соответствии с § 1956 (a) (1), не применяются к § 1957. Пока прокуроры могут доказать, что каждая применимая транзакция превышает 10 000 долларов США, им не нужно доказывать умышленное намерение совершить преступление в соответствии с разделом .

Тем не менее, есть еще компонент осведомленности: согласно Министерству юстиции, «все же необходимо показать, что обвиняемый знал, что собственность была получена в результате какой-либо преступной деятельности, и что средства на самом деле были получены в результате указанной незаконной деятельности.”

Уголовное наказание за 18 U.S.C. § Нарушения 1957 года

Уголовные наказания по 18 U.S.C. § Нарушения 1957 года несколько более снисходительны, чем нарушения 18 U.S.C. § Нарушения 1956 года - хотя, учитывая серьезность последнего, это мало что говорит. Согласно Министерству юстиции, нарушения § 1957 влекут «максимальное наказание в виде 10 лет тюремного заключения и максимальный штраф в размере 250 000 долларов США, что в два раза превышает сумму сделки».

С положительной стороны - для обвиняемых в отмывании денег, то есть, нет гражданского наказания за 18 U.S.C. § 1957 нарушения.


Известные примеры отмывания денег

Большинство операций по отмыванию денег никогда не попадают в заголовки национальных газет, даже если они обнаруживаются властями. Многие преступники успешно уклоняются от ответственности.

Но многие попадаются. Это одни из самых громких операций по отмыванию денег за последние 100 лет.

1. Пол Манафорт и Рик Гейтс, 2006-17 гг.

В отчете NBC за 2017 год суть первого набора обвинительных заключений Манафорта и Гейтса описывается следующим образом:

«Оба мужчины заработали десятки миллионов долларов в результате своей лоббистской работы в [Украине].Согласно обвинениям, они скрывали платежи с 2006 по 2016 год, отмывая деньги через множество американских и иностранных корпораций, партнерств и банков ».

Офис специального советника Мюллера выделил 18 миллионов долларов, которые Манафорт скрыл от правительства США, пытаясь избежать уплаты налогов. Согласно NBC и другим сообщениям того времени, обвинения были предъявлены частично, чтобы избежать потенциальных проблем со сроком давности, которые могли бы предотвратить преследование за более старые преступления. Заменяющее обвинение, поданное в феврале 2018 года, включало дополнительные финансовые преступления, в том числе банковское мошенничество и мошенничество с использованием электронных средств, связанных с предполагаемой деятельностью пары по отмыванию денег.

Вначале Манафорт и Гейтс оказали яростное сопротивление обвинениям, но в конце концов оба сдались, поскольку судебные счета (и, в случае Манафорта, осуждения) накапливались. В конце концов оба были осуждены за соответствующие преступления, хотя позже Манафорт был помилован бывшим президентом Трампом. По данным CNN, параллельные усилия прокуратуры штата по привлечению Манафорта к ответственности за аналогичные преступления в штате Нью-Йорк маловероятны после помилования.

2. Том Дилэй, 2002

Манафорт и Гейтс - не единственные университеты XXI века.Политическим деятелям С. предъявлены обвинения в финансовых преступлениях.

Представитель США Том Дилэй (R-TX), лидер большинства в Палате представителей в то время, был обвинен в 2005 году по обвинению в сговоре с целью нарушения закона о выборах, сговоре с целью отмывания денег и отмывании денег, связанных с деятельностью по сбору средств кампании во время выборов 2002 года. цикл. Обвинение в сговоре с целью нарушения закона о выборах было позже отклонено, но дело об отмывании денег было продолжено, и ДеЛэй решил уйти из Конгресса в 2006 году (согласно NPR), а не предстать перед долгим судебным разбирательством на глазах у общественности.

Испытание действительно было долгим. В ноябре 2010 года присяжные в округе Трэвис, штат Техас, признали Дилэя виновным по обоим оставшимся пунктам обвинения. Впоследствии он был приговорен к трем годам тюремного заключения и 10 годам испытательного срока, сообщает ABC News. Но юридическая команда ДеЛея успешно обжаловала приговор, и уголовное дело было официально закрыто в 2014 году.

3. БТПП, 1980-е годы

Даже в период своего расцвета лондонский Bank of Credit and Commerce International имел сомнительную репутацию.По словам бывшего сотрудника, цитируемого в отчете New York Times, опубликованном в 1991 году, когда стали известны разоблачения десятилетней схемы хищений BCCI, «в банке было общеизвестно, что были мошеннические ссуды».

Согласно отчету New York Times, BCCI «взял деньги у более чем миллиона вкладчиков по всему миру и стал личной копилкой для своих арабских и пакистанских владельцев и своих избранных клиентов». Среди этих привилегированных клиентов были некоторые из самых известных преступников и диктаторов того времени, в том числе Саддам Хусейн, Мануэль Норьега и члены Медельинского наркокартеля Пабло Эскобара.

Согласно показаниям Конгресса, приведенным в тогдашней статье журнала Time Magazine, BCCI также вела счета для Центрального разведывательного управления и Совета национальной безопасности, оба из которых использовали политику банка «не задавайте вопросов» для финансирования различных тайных операций. включая печально известное дело Иран-контрас.

По мере роста убытков от мошеннических ссуд BCCI принимал все более отчаянные меры, чтобы скрыть проблемы: использование клиентских депозитов для выплаты процентов по другим ссудам, предоставление новых мошеннических ссуд акционерам с целью выкупа акций.Летом 1991 года международные власти арестовали активы банка и закрыли его отделения.

В декабре 1991 года ликвидаторы Deloitte & Touche, которым было предъявлено обвинение в ликвидации активов банка, признали себя виновными по множеству уголовных обвинений, выдвинутых против основателя Аги Хасана Абеди и сотрудника властей США в Нью-Йорке. Однако Абеди так и не был привлечен к ответственности из-за отказа его родного Пакистана экстрадировать его для предания суду в США

.

Судебные иски и финансовые дела, связанные с разгромом BCCI, продолжались десятилетиями.Deloitte & Touche урегулировала судебный процесс против аудиторов в 1998 году, а затем в течение последующих десяти с лишним лет пыталась вернуть средства вкладчиков. Deloitte окончательно закрыла дело в 2012 году, согласно The Guardian, более чем через 20 лет после краха BCCI.

4. Liberty Reserve, 2008–2013 годы

Некоторые ранние сторонники криптовалюты получили больше, чем они ожидали, от Liberty Reserve, финансового веб-сайта в Коста-Рике, который обеспечивает международные денежные переводы и конвертацию криптовалюты.Благодаря низкой комиссии за транзакции и отсутствию требований к проверке личности, Liberty Reserve был магнитом для хакеров и других типов преступников.

По данным Fox News, к тому времени, когда в 2013 году Секретная служба США арестовала пятерых организаторов сайта, Liberty Reserve способствовала совершению транзакций, подозреваемых в отмывании денег, на сумму около 6 миллиардов долларов. К сожалению, законным пользователям не хватило места: Fox News поговорила с владельцем малого бизнеса из Техаса, который потерял 28 000 долларов в результате краха Liberty Reserve.

Однако в некоторой степени справедливость была восстановлена. По данным Министерства юстиции США, в 2016 году основатель Liberty Reserve Артур Будовский признал себя виновным по одному пункту обвинения в сговоре с целью отмывания денег. Его приговор: 20 лет тюрьмы.

5. Standard Chartered, 2001–2007 гг.

Схема британского банковского гиганта Standard Chartered сделала BCCI детской забавой. По данным The Guardian, в 2000-е годы мошенническое подразделение банка «замышляло с правительством Ирана скрыть незаконные транзакции на сумму более 250 миллиардов долларов в течение почти десяти лет».Сделки помогли иранским официальным лицам и видным иранцам уклониться от санкций США в отношении теократического режима, что снизило эффективность санкций.

В осуждающем отчете Департамента финансовых услуг штата Нью-Йорк (NYSDFS) утверждалось, что мошенническое подразделение Standard Chartered «также стремилось вести дела с другими странами, находящимися под санкциями США, включая Ливию, Бирму и Судан».

Standard Chartered быстро урегулировала расходы, заплатив 340 миллионов долларов NYSDFS и более 300 миллионов долларов другим регулирующим органам.Мировое соглашение вынудило банк внедрить и соблюдать строгие протоколы по борьбе с отмыванием денег. Упомянутые протоколы явно не были достаточно строгими: всего через два года после первоначального урегулирования Standard Chartered заплатила еще 300 миллионов долларов для урегулирования обвинений в нарушении соглашения с NYSDFS.

6. Науру, 1990-е - начало 2000-х годов

Мы видели, как люди разрабатывали смелые финансовые схемы для прикрытия незаконной деятельности. Мы встречались с глобальными банками, которые потворствуют международному мошенничеству и обману в массовых масштабах.Теперь мы встречаем самых редких из всех белых воротничков преступников: национальное государство, которое занимается отмыванием денег.

Это может быть несправедливо по отношению к прекрасным людям Науру, крошечного островного государства в южной части Тихого океана, описанного в статье New York Times за 2000 год как «одно из самых малоизвестных мест на планете». Постоянно сокращающееся население в настоящее время насчитывает около 10 000 человек, около 90% из которых не имеют работы.

Науру когда-то был оживленным ульем. На острове находится одно из самых богатых в мире месторождений фосфата, важного коммерческого ингредиента удобрений.Зарубежные горнодобывающие интересы опустошили внутреннюю часть острова площадью 21 квадратную милю в течение 20 века, поддерживая динамичную (хотя и квазиколониальную) экономику.

Но времена бума прошли навсегда к концу 1980-х, что побудило все более нуждающееся в деньгах правительство заново изобрести Науру как место для офшорных банковских операций и налоговое убежище. Правительство зашло так далеко, что предложило паспорта иностранным гражданам за солидную предоплату и разрешило любому зарегистрировать банк с первоначальным взносом в 25000 долларов.На пике популярности за пределами Науру действовало около 400 банков: один на каждые 30 человек на острове, плюс-минус.

К 1990-м годам Науру был наводнен деньгами российской мафии - по крайней мере, 70 миллиардов долларов, по данным New York Times. Ситуация достигла апогея в 2001 году, когда Науру стало первым национальным государством, попавшим под санкции Международной группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (FATF).

Столкнувшись с банкротством, правительство Науру отреагировало жестким законодательством по борьбе с отмыванием денег и предприняло шаги по диверсификации своей экономики, построив неоднозначный, но прибыльный офшорный центр содержания под стражей для правительства Австралии.Хотя времена Дикого Запада в банковской сфере Науру уже давно позади, проблемы сохраняются. По данным Австралийской радиовещательной корпорации, в 2016 году рост опасений по поводу отмывания денег побудил австралийского банковского гиганта Westpac прекратить вести дела с правительством Науру.


Заключительное слово

Сейчас хорошее время, чтобы повторить, что отмывание денег - это незаконная деятельность, специально разработанная для сокрытия доходов, полученных незаконным путем, от другой незаконной деятельности. Не воспринимайте вышеизложенное как инструкцию или шпаргалку любого рода, а также как косвенное одобрение преступных финансовых маневров, которые регулярно сажают преступников в тюрьму и разрушают их жизни.

В любом случае, зачем прибегать к нелегальному предпринимательству, когда существует так много открытых способов заработать деньги? Если вы ищете идеи для дополнения или замены ваших текущих источников дохода, не нарушая закона, ознакомьтесь с нашим руководством по распространенным идеям пассивного дохода или популярным побочным предложениям, которые действительно приносят прибыль.

Обвинения и штрафы за отмывание денег

Я представлял более 100 человек, которым в федеральном суде предъявлено обвинение в отмывании денег. Отмывание денег может быть сложным типом правонарушения, поэтому я подумал, что было бы полезно пройти через основы: «Что такое отмывание денег и какие меры защиты мы использовали в прошлом, чтобы выиграть эти дела?» Ну, для начала, что такое отмывание денег? Проще говоря, он берет грязные деньги, деньги от преступной деятельности, и очищает их, делая их законными.И поэтому это может быть что-то столь же простое, как получение денег, полученных от транзакции с наркотиками, и их внесение на текущий счет. Технически это отмывание денег.

Теперь в федеральном суде мы видим обвинения в отмывании денег, как правило, в делах, связанных с каким-либо основным финансовым преступлением. Это может быть преступление, связанное с наркотиками. Это также может быть преступление о мошенничестве или хищении. Это может быть преступление типа «Рэкет» / «Закон РИКО». По сути, любое преступление, при котором человек предположительно получил деньги, вы увидите, как федеральное правительство добавит обвинения в отмывании денег к этому делу, и для этого есть веская причина.Правительство не только пытается привлечь к уголовной ответственности, но и хочет получить эти деньги. Таким образом, они используют обвинения в отмывании денег как способ убедить судью, даже до того, как дело будет передано в суд, позволить правительству конфисковать деньги и в конечном итоге попытаться удержать их.

Теперь, согласно федеральному закону, существуют различные виды обвинений в отмывании денег. Самый распространенный - до 18 лет США. Раздел 1956. Это то, что мы видим чаще всего. Это серьезное преступление.Это влечет за собой до 20 лет лишения свободы для осужденных. Пройдемся по элементам. Первый элемент заключается в том, что это должно включать финансовую транзакцию. А это значит, что вы берете деньги и идете в банк, или вы берете деньги и идете покупать машину, идете покупать драгоценности. Все, что вы делаете с этими деньгами, когда вы обмениваете их на товары, услуги или пытаетесь положить их на банковский счет, является финансовой транзакцией. Что не является финансовой сделкой, это если вы возьмете эти деньги, отдадите их кому-нибудь, чтобы они держали их для вас, и все, что он сделает, это положит их в спальню или под матрас.Даже если это могут быть грязные деньги, это не отмывание денег, потому что нет финансовых транзакций.

Второй элемент состоит в том, что деньги должны быть получены от конкретного преступления. Это должны быть грязные деньги. Теперь в законе об отмывании денег приводится список различных видов преступлений, которые необходимо совершить, чтобы деньги стали деньгами, подпадающими под обвинение в отмывании денег, но это длинный список. Таким образом, основанием для обвинения в отмывании денег может быть практически любое федеральное преступление, при котором человек предположительно заработал деньги, если деньги действительно получены в результате преступления.И, конечно же, человек, которого обвиняют в отмывании денег, должен это знать. Они должны знать, что деньги, которые они берут, получают или каким-то образом используют, являются результатом преступной деятельности.

И, наконец, для этого типа преступления по отмыванию денег деньги должны использоваться или для определенной цели. Другими словами, вы берете деньги, кладете их на банковский счет или покупаете что-то на них с целью пропаганды основного преступления, пытаетесь скрыть его или пытаетесь избежать требования о сообщении, забирая деньги и разделяя их. до менее чем 10 000 долларов, что является преступлением структурирования и, безусловно, также может быть отмыванием денег.Но есть еще один вид преступлений, связанных с отмыванием денег, и он обнаружен в 18 U.S.C. Статья 1957. Тоже очень тяжкое преступление, но максимум 10 лет вместо 20 лет, и элементы немного другие.

Прежде всего, это должна быть денежная операция. Это немного отличается от других преступлений, связанных с отмыванием денег. Для этого конкретного преступления деньги должны быть связаны с финансовым учреждением, банком, инвестиционной компанией, ценными бумагами. Вы должны действительно взять деньги и отдать их какому-либо финансовому учреждению, чтобы быть виновным в этом виде преступления по отмыванию денег.И есть пороговая сумма. Сумма транзакции должна быть более 10 000 долларов США. Но, как и в случае с другим обвинением в отмывании денег, деньги, конечно же, должны поступать от преступной деятельности, и человек должен знать, что деньги грязные.

Есть и другие виды обвинений в отмывании денег, подпадающие под действие этих двух законов. Первый - это международное отмывание денег, и это в основном отмывание денег, которое включает в себя перемещение денег из одной страны в другую, какой-то тип международных транзакций.Это может быть из США, скажем, в Европу или Азию. Или это может просто вовлечь США. Даже если деньги перемещаются между двумя зарубежными странами, если Соединенные Штаты каким-то образом участвуют в этой транзакции или кто-то в Соединенных Штатах замешан, тогда они могут претендовать на этот вид отмывания денег. Что интересно в отношении международного отмывания денег, так это то, что деньги на самом деле не обязательно должны быть получены в результате преступления. Пока человек пытается продолжить преступную деятельность, к которой он может быть причастен, даже если в остальном деньги чистые, ему может быть предъявлено обвинение и осуждено за международное отмывание денег.

Теперь мы также видим множество операций по отмыванию денег. Особенно сейчас я вижу, что все больше и больше таких дел передается в федеральный суд. Очевидно, это включает в себя тайную операцию правительственных агентов, и мы видим это двумя разными способами. Либо правительство создаст какой-то тип бизнеса, где они будут пытаться убедить людей отдать им грязные деньги, а затем обвинить их в отмывании денег. Или они будут вести себя так, как будто они преступники, как будто они торговцы наркотиками или совершили мошенничество, и они обратятся к профессионалам, людям из сообщества, бухгалтерам, торговцам, финансовым консультантам, даже к юристам, и попытаются убедить их брать грязные деньги.

Теперь, конечно, в спецоперации деньги совсем не грязные. Обычно это деньги, которые идут от правительства. Они просто делают вид, что это грязно. Главное, однако, в том, что обвиняемый должен думать, что эти деньги получены от преступления, должен думать, что деньги на самом деле грязные. И у правительства есть множество различных способов попытаться внести эти предложения, фактически не говоря, что деньги получены от преступления.

Так вот, вам также могут быть предъявлены обвинения в сговоре с отмыванием денег, и это в основном отмывание денег, но это предполагает соглашение между двумя или более людьми.Что интересно в заговоре, так это то, что вам никогда не нужно брать деньги в банк или вам никогда не нужно фактически участвовать в транзакции. Здесь карается согласие на совершение этого противоправного действия. Таким образом, даже если кто-то никогда не видит грязных денег, но знает, что с этими грязными деньгами пытаются что-то сделать, даже если они играли очень небольшую роль, их могут обвинить в заговоре по отмыванию денег.

Конечно, как и в любом другом федеральном деле, у этого типа обвинения есть средства защиты, и мы успешно использовали некоторые из них в других случаях.Первое нарушение заключается в том, что дело не связано с денежной или финансовой транзакцией. Отличный пример этого - скажем, кто-то идет в банк, грабит банк и в итоге получает мешок с наличными. Они отдают деньги другу и говорят: «Эй, мне нужно, чтобы ты спрятал это для меня. Иди куда-нибудь положи его обратно ». Другой человек берет деньги, это явно грязные деньги, а затем они что-то делают с ними, они скрывают их, они скрывают их, но они не берут их в банк, они не тратят их. Никакой денежной или финансовой операции не было, так что это не дело об отмывании денег.

Очевидная защита - деньги не грязные. Вы видите это двумя способами. Либо кто-то был замешан или обвинен в причастности к преступной деятельности, и они использовали деньги в связи с этим делом, но деньги поступили из другого источника. Дело не в преступной деятельности, которая легла в основу дела. Тем не менее, в основном мы видим этот тип защиты, и в прошлом месяце мы успешно использовали его в делах о мошенничестве. Правительство заявляет: «Хорошо, этот человек занимается незаконной мошеннической деятельностью.Таким образом, любые деньги, которые они зарабатывают и тратят или используют, депонируют, должны быть отмыванием денег. Что ж, если вы можете доказать, что основная деятельность не была мошенничеством с самого начала, тогда деньги не грязные и нет никакого отмывания денег.

Вы также можете защищать эти обвинения, даже если у вас есть грязные деньги. Деньги явно получены в результате преступной деятельности, но обвиняемый об этом не знает. Хорошим примером этого является торговец, скажем, ювелир или тот, кто продает автомобили. И у кого-то есть грязные деньги, они идут к этим людям, они покупают у них вещи, но люди, продающие товары, украшения, автомобили, они не знают, что деньги поступают из незаконного источника.У них могут быть какие-то предложения, у них могут быть какие-то подозрения, но правительство должно показать, что они знали, что деньги были получены от преступной деятельности.

Итак, в 1956 году, первое обвинение в отмывании денег, о котором мы говорили, есть этот дополнительный элемент, который правительство должно показать, что это не просто деньги от преступления, но и что транзакция, которая имеет место, предназначена для определенной цели. Вы либо пытаетесь пропагандировать незаконную деятельность, скрывать ее или уклоняться от требований к отчетности.Если правительство не может этого доказать, то это хорошая защита от обвинения в отмывании денег 1956 года. И, наконец, если проводится тайная операция по укусу, всегда стоит подумать о защите от провокации. Правительство зашло слишком далеко? Пытались ли они подтолкнуть этого человека к тому, чтобы он взял деньги, которые ему на самом деле было неинтересно? Или они были настолько неясны в отношении источника денег, что у человека есть законная защита, что они понятия не имели, что деньги были получены от какого-либо преступления?

Таким образом, обвинений в отмывании денег существует множество способов защиты.Это очень серьезные обвинения, очень сложные обвинения. Если вы проходите через это или знаете кого-нибудь, у вас, вероятно, есть вопросы. Если у вас есть вопросы, надеюсь, мы сможем на них ответить. Так что позвоните нам, и мы сделаем все возможное, чтобы помочь

Законы об отмывании денег охватывают как внутренние, так и международные финансовые операции. Дела по международному отмыванию денег обычно сосредоточены на цели финансовой операции. Даже транзакция с «чистыми» деньгами может быть основанием для международного обвинения в отмывании денег, если деньги используются для содействия определенному преступлению.

Существует два федеральных уголовных закона, которые конкретно касаются отмывания денег. Первый закон (18 U.S.C. § 1956) объявляет преступлением участие любого лица в финансовой операции с деньгами, полученными в результате преступной деятельности, с намерением попытаться содействовать преступной деятельности или скрыть ее. Второй закон (18 U.S.C. § 1957) объявляет преступлением участие лица в денежной транзакции на сумму более 10 000 долларов США, зная, что деньги были получены преступным путем.

Редко кто обвиняется только в отмывании денег. Обычно мы видим обвинения в отмывании денег, предъявляемые в случаях, когда кого-то обвиняют в сговоре с наркотиками, мошенничестве с использованием почты и электронных средств, рэкете (RICO) или другом преступлении с финансовыми мотивами.

Правительство также может использовать тайные «спецоперации» для расследования и преследования преступлений, связанных с отмыванием денег, когда деньги на самом деле не являются «грязными деньгами». В этих «спецоперациях» агент под прикрытием может сказать, что деньги «грязные», даже если это явно не так.

Помимо этих преступлений, федеральный закон также запрещает заключение соглашения об отмывании денег. Обвинения в сговоре с отмыванием денег часто выдвигаются против людей, которые сыграли лишь небольшую роль в предполагаемой преступной деятельности. Чтобы доказать, что кто-то является участником заговора по отмыванию денег, правительство должно показать, что было соглашение об отмывании денег, и что человек знал о соглашении и хотел присоединиться к нему. Правительству не нужно доказывать, что это лицо действительно обращалось с деньгами или делало что-то конкретное, чтобы способствовать преступлению по отмыванию денег.

Отмывание денег является серьезным преступлением в соответствии с федеральным законом. Нарушение 18 U.S.C. §1956 может привести к тюремному заключению на срок до 20 лет. Нарушение 18 U.S.C. §1957 может привести к лишению свободы сроком до 10 лет. Как и в случае с большинством федеральных финансовых преступлений, точный приговор будет определяться в первую очередь денежной суммой, связанной с преступлением.

Чтобы узнать о том, что происходит в рамках федерального уголовного дела, посмотрите наш видеоролик о федеральных преступлениях.

Если вы хотите узнать, как добиться минимального возможного приговора в федеральном суде, посмотрите наше видео о Федеральных принципах вынесения приговоров.

В любом деле об отмывании денег, кроме тайной «спецоперации», правительство должно доказать, что деньги на самом деле были получены в результате конкретной преступной деятельности в соответствии с федеральным законом. Правительство также должно доказать, что обвиняемый знал, что деньги были получены преступным путем.

Хотя правительству не нужно доказывать, что лицо было осведомлено о конкретном преступлении, оно должно показать, что фактов и обстоятельств дела будет достаточно, чтобы разумный человек пришел к выводу, что деньги включали доходы от незаконная деятельность.Человек не виновен в отмывании денег, если он просто принимает деньги, не зная, что деньги были получены преступным путем.

Чтобы обвинить кого-либо в отмывании денег, правительство также должно доказать, что речь шла о денежной или финансовой операции. Обычно это означает, что правительство должно было бы показать, что человек сделал что-то с деньгами, кроме того, что положил их в сейф или свой шкаф. Внесения денег в банк или их расходования любым способом, который помогает продвигать или скрывать преступную деятельность, обычно бывает достаточно, чтобы показать, что речь идет о финансовой операции.

Конечно, в любом случае, кроме тайной «спецоперации», правительство должно доказать, что деньги, связанные с этим делом, на самом деле поступили в результате совершения одного из списка конкретных преступлений, подпадающих под действие федерального закона. Если деньги не были получены в результате какой-либо из этих конкретных преступных действий, обвинительный приговор в отношении отмывания денег не может быть вынесен независимо от того, как человек получил деньги или что это лицо с ними сделало.

Недавнее обвинительное заключение в окружном суде США по Южному округу Джорджии было направлено против международного сговора по отмыванию денег, незаконному обороту наркотиков и незаконной торговле дикими животными.

ФБР и FinCEN усилили внимание к возможным операциям по отмыванию денег во время пандемии COVID-19 из-за опасений по поводу мошенничества с новыми доступными фондами помощи, а также из-за того, что банки помечают обычную финансовую деятельность как подозрительную, когда многие операции прекращаются или значительно сокращаются.

Использование марихуаны в медицинских целях и в рекреационных целях является законным во многих штатах, но опасения банков, что они нарушат федеральные законы о борьбе с отмыванием денег, делают банковские услуги недоступными. Новые законы, внесенные в последнее законодательство о коронавирусе, внесут поправки в Закон о безопасном банковском обслуживании, чтобы предоставить законный доступ к финансовым услугам для предприятий, связанных с марихуаной.

Федеральные законы об отмывании денег могут быть невероятно сложными и хитрыми. Более 20 лет наша фирма помогает клиентам бороться с обвинениями в отмывании денег в федеральных судах США и нескольких зарубежных стран.

Хотя большинство наших клиентов связываются с нами, как только они думают, что они могут стать целью федерального расследования по отмыванию денег, нас также часто нанимают люди, когда они недовольны своим нынешним адвокатом, потому что адвокат либо не очень опытен в федеральных делах об отмывании денег или адвокат не уделял клиенту времени и внимания, которых он или она заслуживают.Когда нас нанимают в такой ситуации, мы можем либо помочь нынешнему адвокату клиента, либо полностью взять на себя дело, в зависимости от того, что лучше для конкретного клиента.

Мы также помогаем людям, которые, возможно, впервые испытывают стресс от федерального уголовного дела и хотели бы получить «второе мнение» о силе аргументации правительства. Мы можем поделиться своим опытом в федеральных делах об отмывании денег с клиентом и нынешним адвокатом клиента и помочь им принять решение, которое часто может изменить жизнь, принять предлагаемое соглашение о признании вины или передать дело в суд.

Помимо помощи нашим клиентам в получении положительных решений или оправдательных приговоров по федеральным делам об отмывании денег, мы также помогаем клиентам в апелляциях по федеральным уголовным делам , слушаниях по вынесению приговоров и расследованиях большого жюри по соответствующим обвинениям.

Мы успешно представляли интересы клиентов в федеральных уголовных делах в США. У нашей фирмы есть офисы в Атланте и Вашингтоне, округ Колумбия, и мы часто ходим в другие федеральные суды, чтобы представлять интересы людей в серьезных федеральных уголовных делах.

Если вы или кто-то из ваших знакомых в настоящее время сталкивается с обвинениями в отмывании денег в федеральном суде, позвоните нам по номеру , и мы сообщим вам, сможем ли мы помочь.

Что такое отмывание денег? | Определение

Намерение отмывания денег состоит в том, чтобы создать впечатление, что деньги, полученные незаконным путем, поступают из законного источника.

Что такое отмывание денег?

Отмывание денег определяется как метод, при котором деньги, полученные незаконным путем, изменяются, чтобы перевод выглядел законным.Что составляет отмывание денег? Отмывание денег происходит при фальсификации местонахождения, источника, владения или контроля над средствами.

Почему отмывание денег незаконно?

Отмывание денег является незаконным, потому что это способ для преступников получить прибыль от преступления и часто связано с несколькими незаконными действиями. И действие, и происхождение отмывания денег делают его незаконным. Первое преступление происходит, когда преступник получает средства, а второе преступление пытается узаконить доходы, злоупотребляя финансовыми учреждениями.

Каковы меры по отмыванию денег?

В отмывании денег можно выделить три основных этапа:

  • Этап размещения - это когда в финансовой системе делается первоначальный шаг.
  • Стадия расслоения - это когда преступники разрывают связи, которые могут связать преступление с деньгами. Разделение финансовых транзакций на слои - это попытка скрыть след, по которому власти могли бы проследить происхождение денег. Это делается путем перемещения средств по нескольким счетам, разделения денег на более мелкие суммы и перевода платежей разным людям и местам.
  • Этап интеграции - это когда деньги, полученные незаконным путем, возвращаются преступнику. К настоящему времени средства прошли ряд финансовых операций, и доходы от преступления можно использовать для любых целей.

Можно ли предотвратить отмывание денег?

Существуют положения о борьбе с отмыванием денег (AML), которые не позволяют преступникам извлекать выгоду из этих преступлений. Эти правила требуют от организаций проведения внутренних аудитов, чтобы убедиться, что они не способствуют преднамеренно или случайно к проблеме отмывания денег.

Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (FATF) принесла глобальное признание этой проблеме, когда была создана для установления международных стандартов по борьбе с отмыванием денег. Соединенное Королевство также создало прецедент, подтолкнув к усилению защиты с помощью нового наблюдательного органа.

Отмывание денег - Обзор, как это работает, пример

Что такое отмывание денег?

Отмывание денег - это процесс, который преступники используют в попытке скрыть незаконный источник своих доходов.Путем передачи денег через сложные переводы и транзакции или через серию предприятий, деньги «очищаются» от их незаконного происхождения и представляются в качестве законной коммерческой прибыли Валовая прибыль Валовая прибыль - это прямая прибыль, остающаяся после вычета стоимости проданных товаров. или себестоимость продаж из выручки от продаж. Он используется для расчета валовой прибыли.

Резюме
  • Отмывание денег - это незаконный процесс конвертации денег, полученных от незаконной деятельности, в «чистые» деньги, то есть деньги, которые могут свободно использоваться в законных деловых операциях и не должны быть скрыты от властей.
  • В операциях по отмыванию денег во всем мире ежегодно используются триллионы долларов; Таким образом, отмывание денег оказывает существенное влияние на экономику основных стран.
  • Некоторые банки причастны к операциям по отмыванию денег.

Необходимость отмывать деньги

Основная проблема крупных организованных преступных предприятий - таких как операции по контрабанде наркотиков - заключается в том, что они в конечном итоге получают огромные суммы денег, которые им необходимо скрывать, чтобы избежать привлечения расследования со стороны правоохранительных органов.Получатели таких больших сумм денежных средств также не хотят признавать их в качестве дохода, тем самым неся огромные налоговые обязательства по подоходному налогу. Подоходный налог, подлежащий уплате. Подоходный налог, подлежащий уплате, - это термин, обозначающий налоговые обязательства коммерческой организации перед государством, в котором она работает. Сумма обязательства будет зависеть от его прибыльности в течение определенного периода и применимых налоговых ставок. Налоги к уплате не считаются долгосрочным обязательством, а скорее текущим обязательством.

Чтобы решить проблему получения миллионов долларов наличными в результате незаконной деятельности, преступные предприятия создают способы «отмывания» денег, чтобы скрыть незаконный характер их получения.Короче говоря, отмывание денег направлено на то, чтобы скрыть деньги, полученные незаконным путем, путем перевода их в законную финансовую систему, такую ​​как ведущие банки в США. По данным Федеральной корпорации по страхованию депозитов США, по состоянию на февраль в США насчитывалось 6799 коммерческих банков, застрахованных FDIC. 2014. или бизнес.

Как работает отмывание денег

Отмывание денег обычно происходит в три этапа:

  1. Первоначальный ввод или размещение - это первоначальное перемещение суммы денег, заработанной в результате преступной деятельности, в какую-либо законную финансовую сеть или учреждение.
  2. Разделение на слои - это непрерывный перевод денег через множество транзакций, форм, инвестиций или предприятий, что делает практически невозможным отследить их незаконное происхождение.
  3. Окончательная интеграция - это когда деньги свободно используются на законных основаниях без необходимости их дальнейшего сокрытия.

Отмывание денег - пример

Один из наиболее часто используемых и простых методов «отмывания» денег - это направление их через ресторан или другой бизнес, где проводится много операций с наличными.Фактически, термин «отмывание денег» происходит от того, что печально известный гангстер Аль Капоне использовал сеть прачечных, принадлежащих ему, для отмывания огромных сумм наличных денег.

Процесс отмывания денег обычно выглядит следующим образом:

1. Первоначальное размещение

Преступная или преступная организация владеет законным ресторанным бизнесом. Деньги, полученные от незаконной деятельности, постепенно переводятся в банк через ресторан.Ресторан сообщает о ежедневных продажах за наличные, которые намного выше, чем они на самом деле.

Скажем, например, что ресторан получает 2000 долларов наличными за один день. К этой сумме будут добавлены дополнительные 2000 долларов, которые являются деньгами, полученными от незаконной деятельности, и ресторан ложно сообщит, что он получил 4000 долларов от продаж за день. Теперь деньги зачислены на законный банковский счет ресторана и являются обычным депозитом доходов от ресторанного бизнеса.

2. Распределение денег

Для решения налоговых вопросов, то есть для того, чтобы ресторан не понес слишком большой налоговый счет в результате регистрации большего дохода, чем он генерирует, и для дальнейшего сокрытия преступного источника из дополнительных депонированных средств ресторан может инвестировать деньги в другой законный бизнес, такой как недвижимость.Права собственности дают право собственности на землю, улучшения и природные ресурсы, такие как полезные ископаемые, растения, животные, вода и т.д. отмытые деньги могут перетекать.

«Расслоение» часто включает в себя передачу денег через несколько транзакций, счетов и компаний - они могут проходить через казино, чтобы замаскироваться под игровые выигрыши, проходить через одну или несколько обменов иностранной валюты, вкладываться в финансовые рынки и в конечном итоге переводиться на счета в оффшорных налоговых убежищах, где банковские операции подлежат гораздо меньшему контролю и регулированию.Множественные переходы от одного аккаунта или одного предприятия к другому затрудняют отслеживание денег и их привязку к их первоначальному незаконному источнику.

3. Окончательная интеграция

На заключительном этапе отмывания денег - интеграции - деньги вкладываются в законный бизнес или личные инвестиции. Его можно использовать для покупки предметов роскоши высокого класса. Обычные товары. Обычные товары - это тип товаров, спрос на которые напрямую связан с доходом потребителя.Значит, спрос на нормальные товары, например, украшения или автомобили. Его можно даже использовать для создания еще одного предприятия, через которое в будущем будут отмываться незаконные денежные средства.

На данном этапе в идеале деньги были отмыты в достаточной степени, чтобы преступное или преступное предприятие могло свободно использовать их, не прибегая к какой-либо преступной тактике. Затем деньги обычно либо законно инвестируются, либо обмениваются на дорогостоящие активы, такие как собственность.

Участие банков в отмывании денег

Крупные финансовые учреждения, такие как банки, часто используются для отмывания денег.Все, что необходимо банку, - это быть немного небрежным в процедурах отчетности. Отсутствие правоприменения позволяет преступникам вносить крупные суммы наличных, не вызывая сообщения о депозитах в центральные банки или государственные регулирующие органы.

В недавнем прошлом престижные финансовые учреждения, такие как Danske Bank и HSBC, были признаны виновными в оказании помощи или содействии отмыванию денег из-за того, что они не сообщали надлежащим образом о крупных депозитах наличных денег. Было установлено, что HSBC способствовал отмыванию почти 1 миллиарда долларов в 2012 году, а отделения Danske Bank обвинялись в том, что в период с 2007 по 2015 год российские мафиозные деньги принимали колоссальные 200 миллиардов долларов.

«Отмывание» денег посредством инвестиций

Финансовые рынки предлагают преступникам различные возможности для конвертации «грязных» денег в «чистые» деньги. Одна из самых простых и широко используемых схем - использование иностранного инвестора для передачи незаконно полученных денежных средств в законную финансовую систему.

Например, предположим, что у преступной организации есть миллион долларов наличными, которые ей необходимо отмыть. С инвестором в чужой стране связываются, и преступная организация заключает с ними сделку.Использование инвестора из другой страны - это еще один способ скрыть происхождение денег.

Преступники отдают инвестору свой миллион долларов наличными. Получив часть денег в качестве платы за услуги, иностранный инвестор инвестирует оставшуюся часть денег в законный отечественный бизнес, принадлежащий преступной организации, которая часто является подставной компанией.

Компании-оболочки - это компании, которые имеют большие объемы финансирования, но не участвуют напрямую в каких-либо конкретных коммерческих предприятиях, продающих товары или услуги.Финансовые средства используются для инвестирования в другие предприятия - как правило, в другие законные предприятия, принадлежащие преступной организации.

Приток денежных средств от иностранного инвестора выглядит как обычная иностранная инвестиция, поскольку преступники стараются избегать раскрытия факта, что они имеют какую-либо связь с иностранным инвестором. После того, как деньги были депонированы в подставную компанию, преступники могут получить к ним доступ, попросив подставную компанию инвестировать в другой бизнес, которым владеют преступники, возможно, предоставив деньги в ссуду другой компании.

После передачи денежных средств преступникам эта компания может объявить дефолт по ссуде, создав убыток для подставной компании, который может быть использован для уменьшения причитающихся налогов. В случае дефолта по ссуде компания-получатель может объявить о банкротстве и прекратить деятельность. Невыполнение кредита также может привести к закрытию подставной компании.

У преступников теперь есть деньги, полученные из явно «чистого» источника - иностранного инвестора, и две компании, которые использовались для отмывания денег, больше не существуют.Из-за всего этого для следственных органов очень сложно иметь какую-либо надежду на отслеживание происхождения денег до их первоначального источника - незаконной деятельности преступной организации.

Органы, занимающиеся расследованием отмывания денег

Многие различные судебные органы регулярно расследуют подозрения в отмывании денег. В Соединенных Штатах ФБР и IRS - два основных агентства, которые занимаются расследованиями отмывания денег.

Отмывание денег стало такой огромной проблемой, что международные агентства специально созданы для борьбы с ней.Международная информационная сеть по борьбе с отмыванием денег (IMoLIN) - это исследовательский центр, спонсируемый Организацией Объединенных Наций, который был создан для оказания помощи правоохранительным органам во всем мире в выявлении и преследовании операций по отмыванию денег.

Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (FATF) была создана как инициатива Большой семерки для разработки более эффективных финансовых стандартов и законодательства по борьбе с отмыванием денег. Поскольку отмывание денег является ключевой частью террористических организаций, которые обычно финансируются через нелегальные предприятия, ФАТФ также была обвинена в непосредственной борьбе с целью пресечения незаконных денежных потоков террористам и террористическим группам.

И ИМОЛИН, и ФАТФ работают во взаимодействии с Интерполом, а также с внутренними полицейскими органами стран Большой семерки - США, Канады, Великобритании, Франции, Германии, Италии и Японии.

Дополнительные ресурсы

CFI является официальным поставщиком глобальной страницы программы коммерческого банковского и кредитного анализа (CBCA) ™ - CBCAGet Сертификация CFI CBCA ™ и получение статуса коммерческого банковского и кредитного аналитика. Зарегистрируйтесь и продвигайтесь по карьерной лестнице с помощью наших программ и курсов сертификации.программа сертификации, призванная помочь любому стать финансовым аналитиком мирового уровня. Чтобы продолжить продвижение по карьерной лестнице, вам будут полезны следующие дополнительные ресурсы:

  • Кража наличных денег Кража наличными Кража наличными - это кража наличных денег, которая уже была зарегистрирована в бухгалтерских книгах в течение определенного периода. Это мошенничество совершено
  • ХищениеРаность присвоение - это умышленное хищение, удержание или неправомерное использование средств и / или активов, доверенных работнику работодателем или организацией.В
  • Криминалистический учет Бухгалтеров-криминалистов часто нанимают для подготовки к судебным разбирательствам, связанным со страховыми исками, неплатежеспособностью, хищениями, мошенничеством - любым видом финансового хищения.
  • Крупнейшие бухгалтерские скандалы Крупные бухгалтерские скандалы Последние два десятилетия были отмечены одними из самых ужасных бухгалтерских скандалов в истории. В результате этих финансовых бедствий были потеряны миллиарды долларов.В этом документе

Как отмываются грязные деньги: три этапа отмывания

Отмывание денег - это процесс «очистки» доходов от преступной деятельности, такой как торговля наркотиками или контрабанда людей, которые, по-видимому, поступают из законных источников. Если оставить без внимания, «отмывание денег может иметь разрушительные последствия для экономики, безопасности и общества. Он обеспечивает топливом для наркодилеров, террористов, незаконных торговцев оружием, коррумпированных государственных чиновников и других, чтобы они могли управлять своими преступными предприятиями и расширять их.”

Общие этапы отмывания

Схемы отмывания денег различаются по сложности и методам, но есть три общих этапа для успешного отмывания: размещение, расслоение и интеграция. Давайте посмотрим на отдельные этапы.

1. Размещение

Начальный этап отмывания денег - Размещение - происходит, когда отмыватель вводит свою незаконную прибыль в финансовую систему. Это можно сделать, если взять большую сумму денег и разделить ее на менее очевидные суммы.

Это может позволить преступникам вносить деньги непосредственно на банковские счета или покупать другие законные финансовые инструменты, такие как денежные переводы и чеки, которые затем перемещаются в другое место для хранения в другом месте, перемещая деньги от грязного источника и ближе к чистые или законные учетные записи. Это также может означать размещение денег в нескольких местах одновременно в попытке запутать следователей, занимающихся отмыванием денег.

Размещение - это термин, обозначающий процесс перемещения грязных денег в легальную экономику и дальше от их нелегального источника

Помещая деньги на счета или другие финансовые инструменты, преступники надеются, что их преступный курс будет продолжен. деятельность будет скрыта от глаз путем ее маскировки и дистанцирования от преступления.

Еще один популярный способ перемещения денег преступниками - это размещение их в офшоре, вдали от источника доходов, полученных незаконным путем. Отмывая деньги за границей, он уводит наличные от источника и устанавливает дистанцию ​​между преступниками и наличными - по крайней мере, на бумаге. Они по-прежнему контролируют средства все время.

После этого деньги перемещаются через финансовые учреждения, обменные пункты и другие предприятия. Наиболее вероятными организациями являются те, которые известны как предприятия, интенсивно использующие наличные деньги, такие как казино, независимые банкоматы, бары, стриптиз-клубы, автомойки, круглосуточные магазины и т. Д.

На этапе размещения средства могут быть депонированы в банке, добавлены на счета существующего бизнеса или замаскированы под транзакцию (например, для продуктов, которые никогда не предоставляются).

Размещение часто достигается посредством серии регулярных мелких транзакций, поскольку преступников, которые совершают ошибку, вкладывая большие суммы безотчетных денежных средств, часто быстро ловят.

Конечно, некоторые люди, которые пытаются использовать схемы отмывания денег, не имеют опыта и не знают, какое поведение может быть отмечено, но синдикаты организованной преступности вряд ли сделают это настолько очевидным.

2. Распределение по слоям

Распределение по слоям - это второй этап отмывания денег, который включает в себя максимально трудное обнаружение денег и дальнейшее их удаление от нелегального источника. Часто это самый сложный этап процесса отмывания денег.

Разделение на слои - это этап, на котором незаконные деньги смешиваются с законными деньгами или постоянно перемещаются с одного счета на другой. Многослойность часто включает в себя создание такого количества различных транзакций, что наличные деньги исчезают и становятся отмытыми.

Методы разделения включают использование незаконно полученных денег для кратковременной игры в казино (где покупка и обналичивание фишек может помочь сделать средства более законными) или размещение наличных на фондовом рынке и их перемещение через различные финансовые продукты или обмен иностранной валюты.

Наслоение может работать по-разному в зависимости от схемы, что часто может быть драматичным.

Средства могут быть переведены через серию счетов в различных банках по всему миру и за границу.Использование широко рассредоточенных счетов для отмывания денег является обычным явлением в тех юрисдикциях, которые не участвуют в расследованиях по борьбе с отмыванием денег. В некоторых случаях лицо, занимающееся отмыванием денег, может замаскировать переводы как платежи за товары или услуги, таким образом придавая им законный вид.

Независимо от того, какая схема используется, цель расслоения состоит в том, чтобы создать достаточно препятствий, чтобы даже у самого опытного исследователя бухгалтерского учета возникли проблемы с отличием денег от юридических транзакций от грязных денег, которые были помещены для отмывания.

Наслоение обычно является более безопасным этапом для преступников, чем размещение, так как их все еще можно легко поймать, если они совершат ошибку, удвоив ежедневные транзакции или другие серьезные отклонения от обычной деятельности.

3. Интеграция

После успешной обработки преступных доходов на первых двух этапах лица, отмывающие деньги, затем переводят средства на третий этап - интеграцию. Здесь деньги возвращаются в законную экономику.На этом заключительном этапе отмывания денег так называемые «очищенные» деньги возвращаются в экономику.

После того, как деньги переводятся от юридических фирм или инвестиций, или после того, как путь становится слишком трудным, деньги могут быть вложены в крупные инвестиции. Интегрированные денежные средства в конечном итоге тратятся на роскошные активы, недвижимость и инструменты долгосрочного инвестирования или в новые деловые предприятия. Интегрированные наличные также позволяют покупать активы, которые могут быть использованы для облегчения отмывания денег в будущем.

Для всех предприятий критически важно обеспечить соблюдение правил ПОД и сообщать о любых действиях, которые являются незаконными или предполагают широко распространенную незаконную деятельность. Регулирующие органы недавно наложили крупные штрафы на банки и учреждения, которые не смогли предотвратить отмывание денег.

Некоторые распространенные схемы отмывания денег:

Казино: Конвертируя наличные деньги в фишки казино, лица, отмывающие деньги, затем конвертируют их обратно в наличные деньги после того, как они используются или просто хранятся у отмывателя какое-то время.

Кассовый бизнес: Есть много предприятий, которые проводят большую часть своих операций с наличными деньгами и позволяют включать незаконные наличные деньги в свои законные деловые операции. Это может быть использовано для отмывания крупных сумм наличных денег.

Смурфинг: происходит при распределении небольших сумм более крупной денежной суммы ряду партнеров, которые затем вносят деньги по частям. Это используется для обхода требований к отчетности о валюте во многих странах.Меньшие депозиты от многих партнеров с меньшей вероятностью вызовут отчеты.

Схемы иностранных инвестиций: Это происходит, когда лицо, занимающееся отмыванием денег, доставляет денежные средства иностранному инвестору, который затем возвращает их, вкладывая средства в собственный бизнес лица, занимающегося отмыванием денег.

Вы можете использовать передовое технологическое решение Alessa, чтобы помочь вашей организации бороться с отмыванием денег. Alessa предоставляет все возможности по борьбе с отмыванием денег (AML), которые необходимы банкам, компаниям, предоставляющим финансовые услуги (MSB), финтех-компаниям, казино и другим регулируемым отраслям, - и все это на одной платформе.Решение интегрируется с существующими базовыми системами и включает:

  • Комплексная проверка в реальном времени
  • Мониторинг и проверка транзакций
  • Проверка санкций
  • Автоматическая нормативная отчетность
  • Расширенная аналитика, такая как обнаружение аномалий и машинное обучение
  • Панели мониторинга, рабочие процессы и кейсы менеджмент

Поговорите с одним из наших специалистов по рискам сегодня, чтобы узнать, как Alessa может помочь вашей компании подготовиться к борьбе с отмыванием денег.