С кредитчика в клиентщики: Власти.нет // Российский бизнес придумал множество способов не отдавать долги

Советы консультанта: Четыре линии доверия

Фундаментальным фактором, влияющим на развитие экономики любой страны, является уровень доверия людей и институтов друг к другу. Если банки не доверяют производителям, производители — поставщикам, а им всем не доверяют клиенты, экономика топчется на месте. Доверие — глубинная характеристика культуры. По данным European Social Survey, Россия в вопросе доверия находится на четвертом с конца месте (во всех странах задавался вопрос: «Большинство людей заслуживают доверия?»). Уровень доверия позитивно коррелирует со средним доходом на семью и низким разрывом между бедными и богатыми. Причем, думаю, причиной является доверие, а доходы — следствием.

Доверие лежит не только в основе здоровья экономики, но и в основе здоровья организации. В теории менеджмента описаны многие отдельные феномены доверия, однако никто еще не осознал, что все эти феномены взаимосвязаны. Рассмотрим четыре линии доверия.

Доверие «сверху вниз» — от менеджеров к рядовым сотрудникам. Эта линия хорошо изучена и определяет готовность руководителей к делегированию. Низкий уровень доверия менеджеров к сотрудникам не только блокирует передачу полномочий вниз, но и провоцирует общую подозрительность и наращивание контроля. Все вместе делает организацию медлительной и негибкой.

Доверие «снизу вверх» — от рядовых сотрудников к менеджерам. По нашим исследованиям, доверие к высшему руководству — один из ключевых факторов, определяющих лояльность сотрудников. Нет доверия «снизу вверх» — значит, нет инициативы, нет вовлеченности, лояльность выражена слабо, а следовательно, удерживать сотрудников приходится деньгами. Самое неприятное в этой ситуации то, что менеджеры не получают «обратной связи» снизу, а это грозит «организационным расщеплением».

Доверие по горизонтали. Его отсутствие порождает барьеры между функциями, утаивание информации, замыкание (феодализацию) структурных единиц. Успех практически каждой организации держится на открытом диалоге нескольких ключевых функций (часто самым важным является диалог производства и продажи; в нефтедобыче — диалог геолога с технологом; в банке — диалог клиентщиков и кредитчиков).

Доверие по внешнему контуру. Речь идет о доверии между компанией и ее поставщиками, клиентами, банками и проч.

Эти четыре линии доверия до сих пор рассматривались в отрыве друг от друга. Я утверждаю, что они взаимосвязаны: одна усиливает (или разрушает) другую, а все вместе они формируют организационную культуру доверия (или же недоверия).

Как развивать организационную культуру доверия? Укажу пять взаимодополняющих рычагов.

Работа с головами лидеров. Культура — феномен психологический, и, соответственно, основное здесь — это изменение сознания лидеров. В последнее время я полюбил командные сессии, включающие в себя серьезное испытание. Совместно проходя через такое испытание, команда проверяет и повышает уровень доверия.

Диалог. Можно было бы сказать «коммуникация», но речь идет именно о двустороннем диалоге. Информирования «сверху вниз» недостаточно, так же как недостаточно просто собирать предложения снизу. Необходимы разнообразные дискуссионные сессии, на которых люди слышат друг друга. Чем сильнее собравшиеся различаются по положению в иерархии и функционалу, тем лучше.

Изменение оргструктуры в двух направлениях: децентрализация и сокращение уровней управления.

Перераспределение полномочий на более низкие уровни иерархии. В числе прочего это предполагает радикальное уменьшение количества согласований и контрольных процедур, предшествующих принятию решения и началу действий.

Мониторинг и прозрачность. Сокращение контроля, согласований, наделение полномочиями должно сопровождаться четким мониторингом решений и результатов. Решай сам, делай, что хочешь, руководство тебе доверяет, не надо кому-то что-то доказывать, не надо ни у кого получать одобрение. Но твои решения, твои действия, их результаты, включая долгосрочные последствия, являются публичными. Их видит не только руководство, но и коллеги, и подчиненные. И это порождает серьезную внутреннюю ответственность. Культура доверия предполагает не только доверие к свободным решениям сотрудников, но и прозрачность по всем четырем указанным выше линиям.

Строить организационную культуру доверия непросто, особенно в условиях российского менталитета, отличающегося низким доверием, однако такая культура является обязательным условием долгосрочного успеха организации и главнейшим профилактическим средством против возникновения организационных деструкторов.

Автор — президент «Экопси консалтинга»

Эта публикация основана на статье «Советы консультанта: Выгодное доверие» из газеты «Ведомости» от 16.10.2012, №196 (3210).

Топ-менеджеры РОСБАНКа Лариса Долотова и Оксана Лифар вошли в список 50 самых успешных женщин России по версии журнала `Финанс`.

На страницах очередного номера, посвященного Международному женскому дню, опубликованы истории успеха женщин, сделавших блестящую карьеру в политике, бизнесе, журналистике, искусстве. Среди них и два Зампреда РОСБАНКа — Лариса Долотова и Оксана Лифар.

Лариса Долотова:

Окончив экономический факультет МГУ, я попробовала себя в качестве экономиста рекламного агентства. Работы было немного, и, честно говоря, она быстро наскучила. Перешла в компанию оптовой торговли, где мне поручили привлечение и сопровождение кредитов. Здесь уже было интереснее, появилась возможность проявить интеллект, развить свои коммуникативные способности. Словом, я почувствовала, что мне это близко. Поэтому, когда получила предложение работать в кредитном управлении ОНЭКСИМ Банка, согласилась сразу же. Это была возможность познакомиться с процессом кредитования со стороны кредитора. Тогда мой выбор делался во многом интуитивно. Сегодня, проработав более десяти лет в сфере кредитования, я абсолютно уверена, что моя профессия в наибольшей степени соответствует моим природным наклонностям. Ведь как в театре есть актеры с устоявшимся амплуа комика или трагика, так и в банке есть кредитчики, клиентщики, казначеи и т. д.

Оксана Лифар:

В профессиональном плане необходимо постоянно совершенствовать свои знания, много читать, расширять кругозор, общаться с такими же профессионалами, быть уверенной в своих силах, не бояться узнавать и делать что-то новое. Однако, профессионализм при полном неумении найти контакт с другими людьми, как и коммуникабельность при полном отсутствии профессионализма, вряд ли будут способствовать успешной карьере.

В личном плане посоветую ни в коем случае не `забрасывать` свою личную жизнь, интересы, друзей и, конечно, родителей; уделять внимание здоровью; всегда оставаться женщиной и помнить о том, что с приветливым, `нестервозным`, доброжелательным партнером-профессионалом всегда приятнее работать и общаться. И о том, что семья и карьера не просто не исключают друг друга, но при грамотном подходе оказывают взаимную поддержку. И, наконец, чаще улыбаться, отдыхать, танцевать, заниматься собой и быть счастливой! Остальное — приложится.

 

14.03.05 Успешные женщины

www.rosbank.ru

Бизнеса апофеоз – точно сбывшийся прогноз

Время чтения: 6 мин 40 сек.

На протяжении 20 лет коллега давала апокалиптический сценарий укрепления доллара, предрекая обвал национальных валют. Регулярно воцарялся бедлам – прознавшие скупали зелёные «пока не взлетели». Островком спокойствия в финансовом шторме неизменно оставалась автор – прогноз ни разу не сбылся.

Оракула признавали лучшим банковским аналитиком страны, наиболее цитируемым специалистом фондового рынка. Сопутствовали степень доктора наук, звание профессора, медиаиндекс размером с Эверест. На вопрос: «Как же так?» неизменно следовало философское: «Экономика слишком сложна».

Предсказание предваряет планирование. Для принятия управленческих решений надлежит определить вариативность событий, явлений, поведения. Предположить потенциальные параметры доходов и потерь, шансов и рисков. Произвести осознанный выбор наилучшего сценария и отслеживать прогресс достижения.

Прогнозирование позволяет выявлять неспециалистов, новичков и неопытных стартаперов. Когда просишь таких выполнить планирование на год вперёд, неизменно слышишь о том, что в мире столько непредсказуемого: курсы валют, таможенные пошлины, спрос, процентные ставки, погодные условия.

У людей, проработавших хотя бы пару лет в приличных компаниях или удачливых командах такие вопросы не возникают. Они спокойно выполняют несколько видов оценки перспектив: оптимистичных, пессимистичных, реалистичных и защищают без псевдонаучного пафоса и артистического драматизма.

Тенденции развития процессов рассчитывают на основе данных о прошлом и нынешнем состояниях. С учётом знаний о смежных, побочных и предшествующих событиях. Пристальным изучением динамических рядов, характеризующих параметры для вычисления будущих значений на ненаступившую дату.

Прогнозы различаются по:

1) срокам – перспективные, текущие, оперативные
2) географии рассмотрения – глобальные, страновые, региональные
3) горизонту планирования – долгосрочные, среднесрочные, краткосрочные
4) объектам применения – государственные, рыночные, отраслевые, нишевые
5) степени достоверности – высокодостоверные, достоверные, малодостоверные.

Допустимые методы:

1. Моделирование – конструирование алгоритмов на основе выделения существенных признаков и характеристик.
2. Экстраполяция – изучение тенденций развития процесса, объекта, явления c переносом в будущее, предполагая сохранение трендов.
3. Программно-целевой подход – разработка прогноза начиная с изучения итоговых потребностей на основании целей развития объекта или процесса.

4. Экспертные оценки – в основу предсказания ложатся мнения группы специалистов, базирующиеся на профессиональном, практическом и научном опыте.
5. Экономический анализ – процесс или явление расчленяются на составные части, после чего выявляется влияние компонент на родительский объект.

Рекомендуемые принципы:

1. Отделите желаемое от действительного.
2. Соберите как можно больше информации, оставьте полезную.
3. Разбейте задачу на составляющие, с каждой работайте отдельно.
4. Не имейте ожиданий, предубеждений, готовьтесь многократно удивляться.
5. Учитывайте невероятные сценарии, допускайте смену предпосылок – всё случается.

Досадные ошибки:

1. Полагаться на интуицию, а не на факты.
2. Не рассчитывать вероятности и путать шанс с риском.
3. Учитывать мнения экспертов, полагаясь на непроверенную информацию.
4. Не подвергать сомнению всякую цифру, каждый посыл, любую зависимость.

5. Не смотреть на проблему под разными углами, не видеть того, что заметили бы смежники.

Правила отбора данных:

1. Исключите из исследования показатели имеющие прямые и обратные зависимости.
2. Проанализируйте взаимное влияние переменных, наведённую корреляцию параметров.
3. Пообщайтесь с владельцами и распорядителями значений до этапа построения моделей.
4. Выберите обоснованный период учёта предшествующих состояний и адекватный горизонт планирования.
5. Постройте коридор допустимых значений каждого параметра, выкинув из рассмотрения наиболее экстремальные выборы в обе стороны.

Способы повышения точности:

1) тщательнее поработать с исходными данными
2) использовать конкурирующие методы прогнозирования
3) получить инсайдерскую информацию в рамках правового поля
4) глубже занырнуть в предметную область, чтобы усилить начальные гипотезы
5) свериться мыслями с выдающимися экспертами или передовыми консультантами.

Рекомендации нежелающим ошибаться:

1. Не полагайте, что уже достаточно опытны: уточните, переспросите, проверьте всё, что только можно.
2. Не возлагайте надежд на единственный прогноз – готовьте гроздь, чтобы при наступлении часа, иметь подходящий под обстановку.
3. Отслеживайте важные параметры и в ручном и в автоматических режимах – повесьте большие мониторы для себя и вовлечённых коллег.
4. Установите триггеры на границы отклонений, разработайте процедуры реагирования при нарушении параметрами коридоров ожидаемых значений.
5. Требуйте сопутствующие данные, опрашивайте специалистов – глубокое понимание процессов помогает быстрее сориентироваться при непонятных отклонениях.

Аналитика обязана подсказывать, что делать «в случае если». В крупных компаниях строят длительные модели, уточняя в скользящем режиме. Досыпая ресурсы или отбирая излишки. Прогноз хорош, когда выполнение не требует сверхусилий или незапланированных мобилизаций.

План должен сходится без геройства, дедлайнерства и шапказакидательства. Если же произошло столкновение с неизвестным или непредусмотренным, важно славировать с упреждением, заметив отклонения от прогноза и отреагировать заранее продуманным способом.

Наблюдаю парадокс – люди, идущие на повышение, тянут за собой привычки и знания с предыдущих мест работы. Кредитчик, став клиентщиком, выполняет анализ заёмщика, даже если не просят. Рисковик, перейдя в маркетинг, не может избавиться от скоринг-расчётов, хотя теперь это уже не его функция.

Поэтому аналитик, дослужившийся до менеджера, обожает предварительные заготовки, несмотря на то, что ошибки случаются чаще, чем выпадает решка. Недавно обезьянка, случайным образом выбравшая в виртуальный портфель акции, обыграла профессиональных трейдеров.

Во время чемпионата мира 2010 года Осьминог Пауль прославился, предсказав результаты футбольных матчей. Ему даже подарили копию Кубка мира по футболу. Но мы продолжаем верить обещаниям специалистов, хотя даже метеорологи говаривают: «Прогноз погоды на завтра, узнаем только послезавтра».

Олег Брагинский,
Основатель «Школы траблшутеров»

---

Читайте также:
Что за штука, эта власть? Наиграться б ею всласть!
Прочь угрюмый скептицизм, здесь орудует лоббизм
Социальная инженерия – отмычка для доверия

---

Профессия: специалист по работе с клиентами в интернете

Вчера у меня был интересный разговор в кафе с человеком, который занимается поднятием недавно созданного бизнеса, его развитием на стадии стартапа. У создателей бизнеса есть деньги и инфраструктура, но не хватает клиентов. Человек по профессии и по духу – «клиентщик», специалист по привлечению и удержанию клиентов, но клиентщик классический, от интернета далекий. В смысле, имеет опыт работы с сетью как пользователь, но не имеет опыта раскрутки в интернете и привлечения клиентов через сеть. При этом его новый бизнес завязан на интернет очень тесно, именно в этой среде водится значительное число потенциальных клиентов его бизнеса.

И подумалось мне, что мы стоим на пороге появления новой профессии, которой раньше не было: специалист по работе с клиентами в интернет-пространстве. Я слушал рассказ этого человека, и понимал, что я знаю, как сделать то, что он хочет, и могу это сделать. Но мне идти работать на зарплату или на проценты резона нет, мне своего бизнеса хватает. А порекомендовать ему какого-то человека на эту работу не могу – некого, нет у меня таких людей на примете.

Подчеркну, я имею в виду ни в коем случае не «технарские» приемы вроде поисковой оптимизации по ключевым словам и размещения рекламы на Яндексе и Бегуне. Я имею в виду не “hi-tech”, а “hi-hume”. «Гуманитарные» методы привлечении и удержания аудитории, в основе которых — приемы журналистики, вирусного маркетинга, построения сетевых коммуникаций.

Судя по разговору, многие предприниматели уже приходят к пониманию того, что польза от одного грамотного «интернет-клиентщика» может быть гораздо больше, чем от целого отдела клиентщиков классических, инструментами которых являются телефонные переговоры и личные встречи. И претендовать такого рода специалисты могут уже на очень и очень приличную зарплату.

Думаю, уже где-то через полгода-год появится и четко осознанный спрос на такого рода специалистов, и сформулированные предложения услуг по «гуманитарным» методам продвижения бизнеса в интернете.

Или все это уже появилось, и я просто отстал от жизни?

Как вести переговоры с коллекторским агентством от имени ваших клиентов

Одна из самых сильных сторон вашей карьеры в качестве специалиста по ремонту кредитов — это умение вести переговоры со сборщиками долгов от имени ваших клиентов. Скорее всего, вам придется часто использовать этот навык, поскольку невыплаченный долг является одним из основных факторов плохой кредитной истории, и многие из ваших клиентов будут ожидать от вас помощи либо советом, либо действиями.

Зачем вести переговоры с кредиторами?

Прежде чем мы даже перейдем к тому, как вести переговоры с взыскателями долгов, давайте разберемся «почему» — зачем вам даже пытаться вести переговоры с кредиторами от имени ваших клиентов? Ответ заключается в том, что и кредиторы, и коллекторские агентства почти всегда готовы работать с людьми по их невыплаченным долгам.

Хотя некоторые из ваших клиентов могут разыгрывать карточку «Я никогда не отвечаю на телефонные звонки», на самом деле в их интересах участвовать в обсуждениях о том, как они могут уменьшить и погасить свои долги.

Вот где вы вступаете — как специалист по ремонту кредитов вы можете не только помочь своим клиентам сократить и погасить их долги, но и взять на себя ответственность за процесс и переложить на них бремя и стресс.

Как вести переговоры с коллекторским агентством

В ведении переговоров по долгу нужно немного научиться, но, как и во всем остальном, чем больше вы это делаете, тем легче становится.Вот 5 мест для начала:

1. Узнайте историю своего клиента

Крайне важно, чтобы вы понимали

, почему ваш клиент в долгах, чтобы вы могли передать эту проблему кредиторам. Коллекторы — тоже люди, и знание того, что произошло, и того, как ваш клиент планирует это исправить, дает вам гораздо больше возможностей для переговоров.

Вопросы, которые следует задать вашему клиенту, включают:

• Как давно у вас этот долг?
• Почему вы не расплатились?
• Были ли трудности?
• Вы готовы расплачиваться сейчас? Если нет — сколько вы можете заплатить?

2.Будьте активны

Несмотря на то, что лобовое противодействие долгу всегда является хорошей идеей, это особенно важно, если ваш клиент игнорирует призывы взыскателей. Ваша работа — быть готовым к переговорам, и вы не сможете этого сделать, если затянете или откладываете процесс.

Перейдите в наступление, выполнив 3 действия:

• Спросите клиента, где он должен деньги
• Проверьте кредитный отчет клиента, чтобы убедиться, что он сказал правду.
• Когда у вас будет их история и соответствующая информация, позвоните (не по электронной почте) каждому кредитору или коллекционеру и начните процесс переговоров.

3. Знайте, о чем просить

Кредитные переговоры выходят за рамки баланса — вы также можете обсудить снижение других аспектов долга, чтобы уменьшить общую сумму долга и уменьшить влияние испытания в будущем.

Начните с этих:

• Сборы — если вашему клиенту были начислены штрафы за просрочку платежа за неуплату, попробуйте уволить его, исходя из вашего понимания того, почему он не смог заплатить
• Проценты — вероятно, проценты накапливались на счете с самого начала, и если вы сможете уменьшить сумму задолженности, это может значительно снизить чистую прибыль.
• Отрицательные кредитные марки — да, даже кредитный отчет клиента можно использовать в качестве козыря — если он может полностью погасить долг, обязательно попросите кредитора удалить любые отрицательные отметки в его кредитном отчете

4.Встречное предложение

По мере продвижения переговоров с кредиторами наступит момент, когда они сделают предложение об урегулировании долга. Ваша цель на этом этапе — рассчитаться как можно ближе к 50% от первоначальной суммы. Если их предложение не является приблизительным, вам нужно ответить чем-то более выгодным для вашего клиента (хорошее место для начала — 20% от суммы задолженности).

Переговоры — это процесс, поэтому не удивляйтесь, если будет много споров — просто помните, что они хотят, чтобы это работало так же, как и вы, и почти всегда имеют больше свободы действий, чем они предполагают.

Это идеальное место, чтобы повторить отрывки из истории вашего клиента — возможно, у него ограниченная сумма денег для погашения или он пережил какие-то финансовые трудности, ваша задача — использовать эту историю для поддержки вашего встречного предложения.

5. Получите все в письменной форме

После того, как вы придете к соглашению с кредитором, попросите его прислать все в письменной форме. Важно задокументировать соглашение, прежде чем что-либо платить. Будьте очень подозрительны, если они не хотят этого делать.В библиотеке Credit Repair Cloud уже написаны письма для этой цели.

То, что нужно попросить, включает:

• Общая сумма расчета
• Структура ежемесячных платежей при невозможности произвести оплату полностью
• Любые сборы и проценты, которые вы смогли снять.
• Отрицательные элементы, подлежащие удалению из кредитного рейтинга клиента

Примечание о различных типах кредиторов

Порядок ведения переговоров со сборщиками долгов может зависеть от типа долга, с которым вы работаете.

Долги разнообразны, и стоит упомянуть о различных типах кредиторов, с которыми вы, вероятно, столкнетесь при ведении бизнеса по ремонту кредитов. Полная информация выходит за рамки этого поста, но это, по крайней мере, даст вам прочную платформу для переговоров.

Жилищный кредит и автокредит

По этим типам ссуд, как правило, довольно легко договориться, но вы, вероятно, добьетесь большего успеха, если кредитор небольшой, а у клиента есть немного денег для немедленного погашения долга.

Студенческие ссуды

Деньги, причитающиеся по студенческой ссуде, очень трудно уменьшить или уволить, и если вы собираетесь заниматься этим, проще использовать установленную программу, такую ​​как прощение студенческой ссуды, чем вести переговоры с кредитором напрямую.

Налоги

Большинство специалистов по ремонту кредитов добиваются успеха в переговорах с причитающимися налогами, но ваши шансы тем выше, чем старше налоги.

Банки и кредитные карты

Традиционные кредиторы, такие как банки и кредитные карты, всегда готовы вести переговоры, когда дело доходит до долга.Однако, несмотря на вероятность успеха, не рассчитывайте, что вы заплатите менее 50% от общей суммы.

Практическое применение

Если вы начинаете бизнес по ремонту кредитов, скорее всего, вы со временем разработаете свой собственный процесс ведения переговоров с коллекторскими агентствами. Что важно, так это разработать и задокументировать процесс, чтобы вы могли не только измерить, что работает, но и предоставить план для своей команды по мере вашего роста.

Просто собираетесь заняться ремонтом в кредит? Ознакомьтесь с нашим Контрольным списком для открытия бизнеса по ремонту кредитов!

11 Что делать, когда клиент заявляет о банкротстве

Заявки о банкротстве значительно выросли на .Поэтому не удивляйтесь, если вы откроете свою почту и обнаружите письмо от поверенного, в котором говорится, что один из ваших клиентов или клиентов требует судебной защиты для решения своих финансовых проблем.

Процесс банкротства полон правил, которым должны следовать должник и кредитор. Однако банкротство не является таким формальным, как говорят гражданские суды, говорит Виктория Ринг, специалист по банкротству должников и генеральный директор Colorado Bankruptcy Training, которая предоставляет обучение и поддержку юристам по всей стране.Банкротство — это большое «давайте заключим сделку». Вы можете обсудить решение, которое, надеюсь, будет в вашу пользу, в тех случаях, когда должник пытается спасти бизнес и вернуть долг кредиторам.

При подаче заявок по главам 11 или 13 реорганизация является целью. Должники обязаны выплатить долги в соответствии с планом погашения, установленным судом. Заявление о банкротстве в главе 7 совершенно иное; бизнес закрывается навсегда, и физическим лицам предоставляется «новый старт» путем ликвидации активов и погашения долгов.

Конечно, проблема в том, что подавляющее большинство заявок относится к главе 7. Более 1,5 миллиона заявлений о банкротстве потребителей были обработаны за 12-месячный период, закончившийся 30 сентября, что на 14 процентов больше, чем в предыдущем году, согласно данным. выпущен Администрацией судов США. Количество поданных по главе 7 выросло на 16 процентов и превысило 1,1 миллиона. Количество поданных по Главе 13 увеличилось на 9 процентов до 434 839, а по Главе 11 снизилось почти на 4 процента до 14 191. Число заявлений о банкротстве предприятий упало на 1 процент до 58 322.

Сэмюэл Дж. Гердано, исполнительный директор Американского института банкротства (ABI), ожидает, что банкротства вырастут в ближайшие месяцы, поскольку безработица колеблется около 10 процентов, а доступ к кредитам остается ограниченным. «По мере того, как экономика надеется выйти из рецессии, предприятия и потребители продолжают подавать заявления о банкротстве, чтобы восстановить свое финансовое положение».

Степень финансового положения вашего клиента или клиента более четко раскрывается в заявлении о банкротстве и полученном вами уведомлении «341».В них будет указано: 1) тип заявления о банкротстве; 2) дата возбуждения дела; 3) суд, в котором рассматривается дело; 4) срок подачи доказательств иска; 5) время, дата и место проведения первого собрания кредиторов; и 6) правила взыскания долга перед вами.

В некоторых случаях у вас будет больше шансов получить причитающиеся деньги — возможно, не все, но по крайней мере часть из них. Вот несколько рекомендаций.

1. Полностью прекратить контакт

После того, как физическое или юридическое лицо подает заявление о банкротстве, вы должны прекратить любую деятельность по взысканию долгов.Если вы свяжетесь с вами, чтобы попытаться вернуть свои деньги, вы нарушите кодекс банкротства, и вам действительно могут предъявить иск. Даже если вы подали иск против клиента, он остается в силе до завершения процедуры банкротства. Однако вы можете связаться с поверенным или назначенным судом доверенным лицом, чтобы выработать договоренность о том, как будет обрабатываться ваш долг при банкротстве, — говорит Ринг, автор книги 102 Вещи, которые вам нужно знать, прежде чем подать заявление о банкротстве . «Если по какой-то причине вы не указаны в заявлении о банкротстве в качестве кредитора, которому причитаются деньги, то у вас будет право продолжать взыскивать задолженность даже после завершения банкротства», — говорит Ринг.

2. Проведите анализ затрат и выгод

Оцените, стоит ли это вашего времени или вам нужно просто взять на себя убытки, — говорит Дэниел Гершбург, поверенный по делам о банкротстве из Бруклина, Нью-Йорк. Это означает, что «в практическом смысле вы действительно можете получить обратно деньги от этого потребителя или клиента?» Например, предположим, что бизнес приносит более 500 000 долларов, но у него есть долги на сумму более 1 миллиона долларов и длинную цепочку из 15 или более кредиторов. Гершбург говорит, что у вас очень мало шансов получить деньги обратно.В большинстве случаев, добавляет он, небольшие компании или потребители, заявляющие о банкротстве, не будут иметь материальных активов, которые доверительный управляющий может продать, а затем распределить среди всех без исключения кредиторов. Ринг предлагает ознакомиться с таблицами I и J, включенными в каждую петицию, в которых будут указаны доходы и расходы подателя.

Dig Deeper: отчет: банкротство предприятий

3. Обратите внимание на тип банкротства

Глава 7 доступна как для физических, так и для юридических лиц.Согласно ABI, его цель — добиться справедливого распределения между кредиторами доступного имущества должника, не освобожденного от налогов. Если долги превышают стоимость активов, все ликвидируемое делится между кредиторами. Глава 13 предназначена для физических лиц или индивидуальных предпринимателей. Он предназначен для людей с постоянным доходом, чьи долги не превышают определенных сумм. Он используется для составления бюджета части будущих доходов должника по плану, по которому кредиторы получают выплаты полностью или частично. Глава 11 в основном используется корпорациями.Цель глав 13 и 11 — дать должнику передышку от кредиторов, пока физическое лицо или компания пытается реорганизоваться и найти лучший и более прибыльный способ ведения бизнеса. В среднем на представление и утверждение плана погашения уходит от четырех до семи месяцев.

4. Подайте доказательство иска

Проверьте уведомление о банкротстве, чтобы узнать, в какой срок подать иск в суд по делам о банкротстве с указанием того, что вам причитается и почему. Неспособность подать иск определенно устранит любые ваши шансы на получение оплаты, — говорит Гершбург, который ведет блог о банкротстве на своем сайте и в Chapter7New Jersey.com. Если после процедуры банкротства останутся какие-либо деньги, доверительному управляющему, назначенному судом, будет поручено выплатить различным кредиторам то, что осталось. Доказательство претензии — это одностраничная форма, которую вы можете заполнить самостоятельно; — вам не нужен адвокат, — говорит Ринг. Вы можете бесплатно скачать эту форму с веб-сайта судов США; пошлина за подачу заявки составляет около 20 долларов.

Dig Deeper: Ask Inc .: Мой клиент только что обанкротился. Как мне заставить их заплатить мне?

5.Встаньте в очередь и ждите

Суд по делам о банкротстве установил четкую иерархию. От того, где вы попадете в порядок, будет зависеть вероятность того, что вы получите хоть что-то из того, что вам причитается. Обеспеченные требования, к которым относятся держатели ипотечных кредитов, имеют более высокий приоритет, чем необеспеченные требования, такие как проданные товары или оказанные услуги. Есть также сборы, которые должны быть уплачены доверительному управляющему и администраторам. В Приложении A и Приложении B петиции о банкротстве перечислены обеспеченные долги, в то время как в Приложении E или Приложении D перечислены необеспеченные долги.Если долг обеспечен, у вас есть более сильная нога, на которую можно опереться. Но даже если есть шанс, что вы вернете свои деньги, обычно это 10 центов с каждого доллара, говорит Гершбург.

6. Присутствовать на собрании кредиторов «341»

Это встреча с назначенным судом доверительным управляющим, должником и кредиторами. На этой встрече должник объясняет, почему дела пошли так плохо и что с этим делать. Здесь как кредитору вы можете задавать вопросы должнику.«Вы можете возразить против плана погашения или реорганизации, если считаете, что с задолженностью обращаются несправедливо», — говорит Ринг. Если вы считаете, что совершается какое-то мошенничество, вы можете выдвинуть это обвинение — если у вас есть доказательства, подтверждающие это.

Dig Deeper: Верховный суд для противодействия предполагаемому злоупотреблению банкротством

7. Пересмотрите любой предложенный план погашения

В течение первых 120 дней должник имеет право предложить план реорганизации.Если назначенный судом попечитель решит, что план работоспособен, он рассылается всем кредиторам на рассмотрение. Для утверждения плана должник должен получить согласие более чем 50 процентов от общего числа кредиторов и более чем двух третей долга. «Посмотрите на раскрытие информации, чтобы увидеть, как должник планирует выплатить каждому из кредиторов», — говорит Гершбург.

8. Follow PACER (Public Access Court Electronic Records)

Это позволяет пользователям получать информацию о делах и делах из судов по делам о банкротстве в режиме онлайн.«Вы можете создать имя пользователя и пароль для поиска, по сути, общедоступной информации», — говорит Ринг. Вы можете сами увидеть, что происходит с заявлением о банкротстве, минуя необходимость в адвокате.

Копай глубже: пример: было ли банкротство ответом?

9. Защитите свой бизнес авансом

Получите от своих клиентов залог, залог или гарантию третьей стороны. Например, предприниматель может использовать соглашение об обеспечении и форму Единообразного коммерческого кодекса 1 для страхования своей дебиторской задолженности.Предоставляя кредит вашему клиенту, вы можете заключить соглашение об обеспечении, что фактически означает, что вы закладываете залог в отношении актива компании (например, единицы оборудования). Вы можете подать форму UCC-1 в своем штате или округе. Если этот клиент объявит о банкротстве, вам не будет гарантирована оплата; однако, если у вас есть регистрация UCC, она продвигает вас вперед в ряду других кредиторов, которые пытаются взыскать.

10. Проведите проверку кредитоспособности

Перед тем, как начать бизнес с компанией, проведите проверку биографических данных или кредитоспособности, если это потребитель.Попросите показать отчеты о движении денежных средств, чтобы убедиться, что все в порядке, — предлагает Гершбург. Проводите регулярные проверки кредитоспособности или обращайте внимание на любые изменения в поведении клиентов или покупателей. Например, «вы можете увидеть, что платежи поступают медленнее, чем обычно, поэтому клиент, который заплатил вовремя, теперь платит вам от 90 до 120 дней с просрочкой. Это серьезный предупреждающий знак», — добавляет он. Защитите себя по контракту; Это означает, что составление условий, в которых указывается, что если счета останутся неоплаченными по истечении 90 дней, это будет считаться нарушением контракта.Вы можете подать в суд и немедленно подать на этого клиента в суд.

Dig Deeper: как оценить финансовое положение вашей компании

11. Получите оплату заранее, чтобы избежать опасности

Сделайте привычкой получать деньги вовремя. В общем, у бизнеса не должно быть 60 дней просрочки по крупному контракту. Рассмотрите возможность предоставления клиентам скидки при оплате ранее. Во многих сферах деятельности принято предлагать скидки при оплате наличными — уменьшение суммы счета, если он оплачивается досрочно.Например, 3 процента при оплате в течение 10 дней, 2 процента через 30 дней и чистые обычные сроки в течение 60 дней. Заявление клиента о банкротстве — это риск, который вы берете на себя в бизнесе, но если вам заплатят раньше или вовремя, не будет так много невыплаченных денег, если они подадут.

Также поговорите со своим юристом или бухгалтером о вычете безнадежной задолженности по налогам. Если вам чудом удастся вернуть какую-либо часть причитающихся денег, вы сможете позже потребовать ее в качестве дохода.

Консультирование клиентов, испытывающих финансовые трудности

Налог финансовые консультанты должны быть готовы обсудить ряд возможности для своих клиентов, которые сталкиваются с финансовыми трудности и помочь сделать лучший выбор, учитывая их обстоятельства и цели.Стоит ли рассматривать банкротство? Если они хотят избежать банкротства, как им лучше всего сократить свой долг? Который действия, которых следует избегать клиентам? Какие действия следует профессионалам ручка? В этой статье рассматриваются некоторые варианты отказа от банкротства в отношении долга. снижение и связанные с этим налоговые последствия, а также определяет действия по избежать этого может вызвать юридические трудности, если клиент в конечном итоге подает заявление о банкротстве.

ВАРИАНТЫ СНИЖЕНИЯ ЗАДОЛЖЕННОСТИ ПО БАНКРОТСТВУ

А клиент может предпринять определенные действия, чтобы попытаться погасить долги без заявление о банкротстве.

Долг переговоры. Любой задолженность, подтвержденная официальным кредитным договором или нет, может быть договорились. Клиент может договориться об урегулировании с кредитору (например, больнице) меньше причитающейся суммы. Однако, если согласованный баланс не выплачен, счет может быть передан в коллекторское агентство.

Клиенты кто хочет договориться об урегулировании с компанией-эмитентом кредитной карты, должен будь осторожен.Если клиенты пользуются услугами агентства по управлению долгом, им следует: сначала проконсультируйтесь с Better Business Bureau, National Consumer Юридический центр или Федерация потребителей Америки для обеспечения надежность агентства. Авторитетные агентства и адвокаты, которые занимаются переговоры по кредитной карте взимают комиссию за переговоры по определенному количество карт плюс залог до 50% от невыплаченного баланса на картах. После достижения урегулирования депозит используется для оплатить согласованный остаток долга.Если кредитные карты рассчитаны успешно, но у клиента есть другие, которым не платят, клиент следует подождать не менее 90 дней до подачи заявления о банкротстве оставшиеся долги, чтобы избежать проблем с преференциями (обсуждается далее в эта статья).

Для долги, подтверждаемые официальным кредитным документом, переговоры стратегии включают соглашения о продлении и изменении. Расширения предполагают изменение самого графика платежей. Одна обычная практика предполагает продление срока кредита за счет погашения просроченных платежей до конца ссуды.Например, если три 500 долларов в месяц по 15-месячной ссуде выплаты не производятся, три платежа по 500 долларов будет перенесен на конец ссуды, продлив срок кредит до 18 мес. Как правило, проценты продолжают начисляться ежедневно, увеличивая общую выплачиваемую сумму в течение срока кредита. Напротив, изменения в кредите изменяют условия соглашения, например, основная сумма, процентная ставка или продолжительность ссуды, что приводит к снижению суммы платежа. Кредитор может взамен требовать «балансового» платежа в конце первоначального срока.

В в связи с соглашением о продлении или изменении, кредитор может попытаться улучшить свое положение, потребовав от клиента предоставить новый или дополнительный залог и / или личная гарантия долга.

Удивительно, могут быть случаи, когда кредитор предлагает предоставить залог, когда у ссуды проблемы. Это могло произойти, когда клиент намереваясь подать банкротство плана погашения, глава 13 и Стоимость основного жилья меньше, чем ипотека.В Дело в главе 13, ипотека на основное место жительства, как правило, не может быть измененным в банкротстве без согласия кредитора, если только ссуда перекрестно обеспечена другим недвижимым или личным имуществом (например, автомобиль). Если ипотека обеспечена основным жилье и другое имущество, ипотека может быть уменьшена до стоимость основного места жительства (так называемая «повесить вниз»). Кредитор может предложить освободить дополнительное обеспечение, чтобы избежать этого вынужденное сокращение кредита.

Для Например, предположим, что справедливая рыночная стоимость дома клиента составляет 100 000 долларов США, справедливая рыночная стоимость автомобиля клиента составляет 5 000 долларов США. текущий остаток по ипотеке составляет 150 000 долларов, а дом и автомобиль являются залогом по ипотеке. В ходе рассмотрения главы 13 суд по делам о банкротстве может уменьшить ипотеку до стоимости дома 100000 долларов. Если автомобиль был передан в залог до процедура банкротства, остаток по ипотеке в размере 150 000 долларов не может быть изменен без согласия кредитора.Если кредитор предлагает освободить залог, клиенты должны проконсультироваться с адвокатом по банкротству чтобы избежать отказа от ценных прав в банкротстве по главе 13.

Налог последствия. Успешный переговоры о долге могут иметь налоговые последствия. Как правило, полный или частичное прощение долга является налогооблагаемым списанием долга (наложенным платежом) доход согласно IRC § 61 (a) (12). Даже если основная сумма не снижена, существенные изменения условий кредита могут вызвать обмен, который приводит к получению дохода наложенным платежом (Treas.Рег. § 1.1001-3 (b)). В модифицированный долг рассматривается как новый долг. Согласно IRC § 108 (e) (10), налогоплательщик признает доход наложенным платежом равным превышению эмиссии цена нового долга превышает сумму первоначального долга. Выпускать залога обычно считается значительным изменением безвозвратная задолженность; для долга регресса освобождение залога имеет значение, только если это приводит к изменению платежных ожиданий (Treas. Reg. § 1.1001-3 (e) (4) (iv)).

IRC В § 108 (a) предусмотрены особые исключения из признания дохода от прощение долга.Например, неплатежеспособный налогоплательщик непосредственно перед прощением долга может исключить доход наложенным платежом вверх к размеру неплатежеспособности. Однако раздел 108 (b) требует уменьшение налоговых атрибутов налогоплательщика на сумму исключенный доход. Домовладельцы имеют право исключать доход из освобождение от задолженности по приобретению квалифицированному принципалу место жительства до 1 января 2013 г. Согласно разделу 108 (h) (1), основание проживания должно быть уменьшено на любую сумму погашенная задолженность, исключенная из валового дохода.

ПРОГНОЗ

Если клиент не выполняет свои обязательства по ипотеке, кредитор может подать иск о выкупе в суд. Суд выносит приговор потери права выкупа и устанавливает дату продажи. Недвижимость обычно продается по адресу: публичный аукцион, и кредитор имеет право сделать ставку в размере его ипотека. После вынесения решения об обращении взыскания клиент имеет право выкупить недвижимость, заплатив полную сумму задолжал.Срок погашения зависит от штата и может составлять от одного до 12 месяцев после вынесения решения об обращении взыскания. Высота участник торгов получает сертификат купли-продажи, который дает ему право имущество, если оно не выкуплено. Кредитор может подать на клиента в суд при любом дефиците баланса.

А кредитор может предложить «дело вместо обращения взыскания» вместо того, чтобы через более длительный судебный процесс обращения взыскания, который может последние шесть месяцев и более.Кредитор получает право собственности на недвижимость в обмен на погашение долга. Должник теряет право на выкупить или повторно приобрести собственность. Пока проще и дешевле за кредитор, дело вместо обращения взыскания требует, чтобы клиент выезжайте из дома раньше. Этот вариант может быть целесообразным, если недвижимость стоит намного меньше остатка по ипотеке. Однако клиент должен обратиться за советом к юрисконсульту, прежде чем соглашаться на дело вместо обращения взыскания.

В клиент может оспорить процедуру обращения взыскания в суде.Определенный технические средства защиты права выкупа могут задержать обращение взыскания. Несмотря на то что в конечном итоге клиент потеряет дом, эта защита может дать возможность клиенту остаться в доме без оформления ипотеки выплаты на срок от 12 месяцев. Клиент должен проконсультироваться с адвокат, имеющий опыт защиты взыскания права выкупа.

Для в налоговых целях обращение взыскания рассматривается как продажа, когда сумма реализовано включает погашенный долг (Treas. Reg.§ 1.1001-2 (а)). Нет Доход наложенным платежом будет признан, когда имущество обеспечено безвозвратная задолженность. Включена полная сумма аннулированной задолженности. в сумме, реализованной при продаже имущества без учета справедливая рыночная стоимость недвижимости. Когда имущество обеспечено регрессный долг, обращение взыскания рассматривается как два отдельных сделки. Сумма, реализованная при условной продаже имущества равняется справедливой рыночной стоимости имущества. Доход наложенного платежа равен сумма погашенной задолженности, превышающая справедливую рыночную стоимость недвижимости.

ДЕЙСТВИЯ, КОТОРЫЕ СЛЕДУЕТ ИЗБЕЖАТЬ КЛИЕНТА

Много клиенты, испытывающие финансовые затруднения, в надеждах пытаются урегулировать свои долги избежать банкротства, но финансовые консультанты должны их предупредить о ряде рискованных предбанкротных действий.

В процесс сбора. В клиент должен понимать, что определенные действия могут облегчить усилия кредитора по сбору средств до подачи заявления о банкротстве.

• Контакт кредиторы. Клиенты не следует связываться с кредиторами, которые с ними не связались. Не разбуди спящего ребенка!

• Угрожающий банкротство. Клиенты не должны сообщать кредитору, что они рассматривают возможность банкротства если только они не наняли поверенного по банкротству. Кредитор может спешить добиться судебного решения против клиента до банкротства запрещает дальнейший сбор.

• Поддержание банковские остатки. Клиенты рискуют потерять деньги на своих банковских счетах. Кредиторы могут наложить арест или попросите банк заморозить счет. Банки могут зачесть деньги в счет в счет долга перед банком без суда одобрение. Клиенты должны своевременно оплачивать свои обычные ежемесячные счета. и избегайте ношения больших остатков. Они могут подумать о сохранении деньги в виде наличных денег или денежных переводов.

• Игнорирование иски. Один раз кредитор подает иск, клиенты должны явиться в суд и возражать против долга. Если они этого не сделают, кредитор может получить решение по умолчанию и незамедлительно начать снижение заработной платы или заморозить банковские счета и / или наложить арест на собственность клиента.

Потенциально мошеннические транзакции. Долги может стать неплатежеспособным и / или имущество может быть возвращено в суде по делу о банкротстве или в государственном суде, если клиент занимается любым из этих видов деятельности:

• Перенос имущество с фактическим намерением уберечь его от прав кредитора Руки. В клиент также может быть привлечен к уголовной ответственности за совершение умышленного мошенничества.

• Утилизация активов по цене ниже справедливой рыночной в течение четырех лет после банкротство. Даже если клиент не намерен скрывать активы от кредиторов, такую ​​передачу можно рассматривать как «конструктивное мошенничество». Для Например, продажа недвижимости по цене ниже, чем было бы полученные в результате коммерческой сделки или выплаты семье счета членов подходят под конструктивное мошенничество зонтик.

• Увеличение задолженность через заимствования, переводы остатка по кредитным картам или ссуды консолидации. Кредиторы утверждать, что участие в этих транзакциях слишком близко к регистрации банкротство, зная, что возврат денег маловероятен, является мошенничеством на кредитор, предоставляющий новый кредит.

• Изготовление взносы в 401 (k) сверх нормальной суммы вычитается из каждой зарплаты. Несмотря на то что допускается определенное количество предбанкротного планирования, пытаясь конвертировать активы в «освобожденные» активы рискованно и может быть интерпретируется как намерение обмануть кредиторов.

Освобождать имущество. Освобождать имущество не может быть наложено на него кредиторами. Освобождать собственность включает социальное обеспечение, инвалидность, безработицу, компенсация работникам и пенсионные выплаты.Клиент должен сохранить освободить имущество, избегая следующих действий:

• Платит необеспеченные долги с освобожденным от налогообложения имуществом. В клиент не должен растрачивать освобожденное от налогообложения имущество, оплачивая необеспеченные долги (например, кредитные карты и медицинские счета), которые обычно будет уволен в банкротство.

• Движущийся вне дома. Движущийся вне дома может привести к потере усадьбы освобождение, которое защищает часть беспристрастность.

• «Заимствование» с квалифицированных пенсионных счетов. Пенсии, IRA, 401 (k) s и другие соответствующие пенсионные планы освобождены от уплаты налогов. и не должны использоваться для выплат кредиторам. Также может быть негативные налоговые последствия. IRC § 72 (t) требует раннего выплаты из квалифицированного пенсионного плана, которые должны быть включены в валовой доход и облагает их дополнительным налогом в размере 10% от суммы распределения.Как подробно описано в разделе 72 (p), определенные действия могут привести к тому, что ссуды по плану будут рассматриваться как раздачи. Например, непогашенный остаток по кредиту будет рассматриваться как распределение, если налогоплательщик не выполняет свои обязательства. Кроме того, суммы ссуд, превышающие определенные пороги, и ссуды с срок погашения более пяти лет рассматривается как раздачи. Правило пяти лет не применяется, если заем выручка используется для покупки основного жилья.

«Предпочтение» платежи. Предпочтение платежи производятся для выбора необеспеченных кредиторов до банкротства, позволяя им получить больше, чем могли бы другие необеспеченные кредиторы Получать. Суд по делам о банкротстве может взыскать эти выплаты с должник или получатель. Преференциальные платежи не являются мошенничеством и не приведет к возникновению непогашаемой задолженности.Два основных примера преференциальные выплаты — это выплаты родственникам или друзьям в рамках одного за год до подачи заявления о банкротстве и выплаты необеспеченному кредитору более 600 долларов США в течение 90 дней до подачи заявления о банкротстве, если только оплата производится в обычном порядке.

Расторжение брака вопросы. Служба поддержки платежи и имущественные расчеты представляют собой чрезвычайно сложные вопросы.Если клиент рассматривает как развод, так и банкротство, совет компетентный советник в каждой из этих областей очень важен.

БАНКРОТСТВО КАК ПОСЛЕДНИЙ КУРОРТ

А банкротство отрицательно сказывается на кредитном рейтинге клиента и будет обычно затрудняют получение кредита в будущем. Следовательно, это следует рассматривать как последнее средство, а не как Первое решение для решения кредитных проблем. Грамотное банкротство следует проконсультироваться с адвокатом, если клиент серьезно задумывается заявление о банкротстве.

РАЗРАБОТКА ВАРИАНТОВ

CPA налоговые и финансовые консультанты играют жизненно важную роль в консультировании финансово неблагополучный клиент. Совет может сосредоточиться на том, что утвердительно действия доступны клиенту и налоговые последствия различные варианты. Не менее важно, однако, признать, что действия могут иметь серьезные последствия, если клиент в конечном итоге подает заявление о банкротстве. Если финансовому консультанту кажется, что вероятность банкротства, всегда советую клиенту проконсультироваться с юристом.

ИСПОЛНИТЕЛЬНАЯ ИНФОРМАЦИЯ

Консультанты CPA могут помочь клиентам в финансовых трудностях избегать банкротство или избежать ошибок, которые уже могут еще больше омрачить безрадостные финансы.

Переговоры об урегулировании долга с компаниями, выпускающими кредитные карты должен делать с осторожностью.Любое агентство по управлению долгом должно иметь хорошую репутацию по надежности. Если ипотечный кредитор предлагает освободить другое имущество, находящееся в залоге, клиенты следует проконсультироваться с юристом, чтобы не отказываться от ценных прав на последующее банкротство главы 13.

Различные виды модификации долга могут привести к налогообложению. доход к должник от погашения долга.Некоторые виды долгов прощение исключены из дохода, но они не лишены возможные затраты налогоплательщика. Исключение неплатежеспособности для например, требует соответствующего уменьшения налоговых атрибутов, и один для квалифицированной основной задолженности по месту жительства сокращает основу дома.

А «Дело вместо обращения взыскания» что дает право собственности на ипотеку в обмен на отмену задолженность может быть предпочтительнее обращения взыскания, если сумма задолженности далеко превышает стоимость недвижимости.

Должникам грозит взыскание иногда непреднамеренно способствовать усилиям кредитора по сбору платежей. Они может предпринять некоторые действия для сохранения собственности как освобожденной от банкротство. С другой стороны, такие действия, как утилизация или передача собственности может подвергнуться риску взыскания суд и может привести к тому, что соответствующие долги станут без разряда.

Гейл П. Петравик ( [email protected]) адвокат юридической фирмы Ostling, специализирующейся на банкротстве. & Associates Ltd. из Блумингтона, штат Иллинойс, и дополнительный преподаватель Университета Брэдли. Колин Траутман ([email protected]) и Молли Т.Адамс ([email protected]) доцент и доцент, соответственно, в Университете Брэдли.

К прокомментировать эту статью или предложить идею для другой статью, свяжитесь с Полом Боннером, старшим редактором, по адресу [email protected] или 919-402-4434.

РЕСУРСЫ AICPA

JofA статья

.

«Налоги в «Тревожные времена», апрель 2009 г., стр. 36

Использовать журнал бухгалтерского учета.com в найти прошлые статьи. В поле поиска нажмите «Открыть расширенный». Поиск », а затем поиск по названию.

Публикация

Консультирование Клиенты в трудные времена (# 029885PDF, по запросу)

CPE самообучение

Для подробнее или для совершения покупки перейдите на cpa2biz.com или позвоните в институт по телефону 888-777-7077.

В Налоговый консультант а также Налоговый отдел

В Налоговый консультант является доступна по сниженной цене подписки для членов Налоговая секция, которая предоставляет инструменты, технологии и коллег взаимодействие CPAs с налоговой практикой.Более 23000 CPA являются членами налоговой секции. Секция держит участников в курсе последних событий. о изменениях в налоговом законодательстве и нормативно-правовой базе. Посетите налоговую Центр по адресу aicpa.org/tax. Текущий выпуск The Tax Adviser доступен по адресу aicpa.org/pubs/taxadv.

PFP Членская секция и учетные данные PFS

Членство в разделе личного финансового планирования (PFP) предусматривает доступ к специализированным ресурсам в сфере личного финансовое планирование, включая бесплатный доступ к Советник Forefield.Посетите центр PFP по адресу aicpa.org/PFP. Члены с специализация в личном финансовом планировании может быть заинтересован в подаче заявки на персонального финансового специалиста (PFS) учетные данные. Информация об учетных данных PFS доступно на aicpa.org/PFS.

ДРУГИЕ РЕСУРСЫ

Сайты

5 соображений, если ваш клиент подал заявление о банкротстве

Согласно статистике, недавно опубликованной Американским институтом банкротства, количество поданных по главе 11 заявок увеличилось на 35% за первые шесть месяцев 2020 года по сравнению с последними шестью месяцами 2019 года.Мы ожидаем, что в ближайшие месяцы эти показатели продолжат ухудшаться и затронут значительное количество секторов промышленности.

Итак, как компания может минимизировать свои финансовые риски и максимизировать свои потенциальные возмещения, если ее клиенты или поставщики столкнутся с банкротством? ТОО «RSM US» выделило пять ключевых моментов:

1. Как кредитор подает иск и какова структура классов кредиторов банкротства?

Кодекс о банкротстве определяет требование как: (1) право на выплату; (2) или право на справедливое средство правовой защиты в случае неисполнения, если нарушение приводит к возникновению права на выплату. ¹ Вскоре после подачи заявления о защите от банкротства компания-должник должна подать график с указанием каждого из своих кредиторов и суммы, которую, по их мнению, причитается этому кредитору. В случае если кредитор не согласен с указанной суммой или не согласен с указанием должником суммы как оспариваемой, условной или непогашенной, кредитор должен представить доказательство иска в суд по делам о банкротстве с документацией, подтверждающей сумму его требования. ²

Учитывая, что компания должна испытывать финансовые затруднения, чтобы объявить о банкротстве, а само администрирование процесса банкротства может быть дорогостоящим, обычно не хватает денежных средств, чтобы удовлетворить каждого заявителя.Требования кредиторов оплачиваются в порядке очередности, установленной Кодексом о банкротстве и прецедентом. В целом основные группы требований могут включать:

• Административные иски представляют собой суммы, причитающиеся тем, кто предоставляет одобренные судом товары или услуги для имущества банкротства после подачи ходатайства. Гонорары адвоката и другие профессиональные услуги, связанные с представлением конкурсной массы, являются типичными примерами. Другие примеры включают поставщиков после подачи петиции, долговые обязательства после подачи петиции или другие платежи, требуемые судом.Сумма таких претензий на момент подачи не известна.
• Обеспеченные требования представляют собой обеспеченную задолженность. Распространенные примеры включают коммерческие кредитные линии, основанные на активах (обеспеченные запасами, основными средствами и / или дебиторской задолженностью) и ипотечные имущественные залоги.
• Приоритетные необеспеченные требования описаны в Кодексе о банкротстве, раздел 507, и включают определенные налоги, требования о заработной плате сотрудников и долги, связанные с товарами и услугами, предоставленными имуществу должника в период рассмотрения дела о банкротстве.
• Необеспеченные требования представляют собой всю прочую задолженность, возникшую и непогашенную предприятием-должником на момент подачи заявки. Торговая кредиторская задолженность, такая как невыплаченная задолженность поставщикам и поставщикам услуг, является наиболее распространенным примером необеспеченного требования.
• Требования по уставному капиталу или права собственности, например, держателей обыкновенных акций, имеют самый низкий приоритет и редко получают выплаты.

Каждый класс требований должен быть оплачен полностью до того, как следующий нижестоящий класс получит платеж.При определенных обстоятельствах конкретные претензии могут быть подчинены постановлению суда (11 U.S.C. §510). Если средств недостаточно для оплаты всего класса, оставшиеся средства распределяются пропорционально между членами класса. Например, если необеспеченные требования составляют 100000000 долларов, но для класса кредиторов доступно только 10000000 долларов, каждый необеспеченный кредитор получит 10% от суммы своего требования.

Возмещение в случае банкротства для кредиторов, кредиторов, держателей акций и других заинтересованных сторон может быть неопределенным, а факты и обстоятельства будут варьироваться в каждом случае, поэтому сторонам необходимо будет узнать о своих позициях и потенциальных результатах, чтобы оценить доступные стратегии и отзывы.

2. Что такое комитет необеспеченных кредиторов и как кредитор может принять в нем участие?

Комитет необеспеченных кредиторов назначается Управлением Доверительного управляющего США (UST) и обычно включает нечетную группу необеспеченных кредиторов (обычно три, пять или семь), выбранных из 20 крупнейших держателей необеспеченных требований. ³ Вскоре после подачи заявления о банкротстве UST назначит собрание кредиторов для выяснения статуса бизнеса должника, причин подачи заявления о банкротстве и формирования этого комитета.Затем комитет организует и отберет профессионалов, таких как юристы и финансовые консультанты, которые будут представлять комитет. Роль комитета заключается в мониторинге и тщательной проверке процесса должника по главе 11, представляющего интересы необеспеченных кредиторов. Этот комитет и его представители участвуют в собраниях, судебных слушаниях и переговорах по ведению дела и разработке плана реорганизации или ликвидации. ⁴

Участие в комитете кредиторов может быть выгодным для тех, кто серьезно заинтересован в этом вопросе, и может помочь информировать кредиторов и обеспечить их справедливое представительство.Профессиональные сборы комитета кредиторов оплачиваются за счет имущества должника без прямых затрат для членов комитета.

3. Что такое критически важный поставщик и каковы преимущества от его применения?

Кодекс о банкротстве предусматривает «автоматическое приостановление», которое немедленно прекращает многие судебные иски против должника, такие как возможность кредитора взыскать непогашенные долги с компании-должника. Приостановление начинается с момента подачи заявления о банкротстве и длится до тех пор, пока должник не выйдет из банкротства или не будет ликвидирован, что в некоторых случаях может занять годы. ⁵ Моральное решение может быть отменено по решению суда, а иски против должника могут быть продолжены в зависимости от затронутых вопросов.

Критически важные поставщики — это те, которые считаются важными для немедленных текущих операций должника; это сложная область, которая является предметом обширных судебных разбирательств, и статус и определение концепции критически важных поставщиков претерпели изменения. Определение в качестве критически важного поставщика может позволить должнику выплатить всю (или часть) претензию до подачи заявления, причитающуюся такому критически важному поставщику в ходе процесса банкротства.Квалификация в качестве важного поставщика может быть сложной задачей, поскольку требования различаются в зависимости от судебного округа. Продавец может соответствовать требованиям, если:

• Работа с кредитором практически незаменима для прибыльных операций должника
• Неспособность вести дела с кредитором создает риск возможного ущерба или устраняет экономическую выгоду, непропорциональную сумме требования
• Нет никакой практической или правовой альтернативы оплате претензии ⁶

Во многих случаях перед подачей этого ходатайства проходят переговоры между должником и его поставщиками, при этом обычным камнем преткновения является продолжение деловых отношений поставщиков с должником в ходе процесса банкротства.Критическое ходатайство поставщика обычно подается должником в первый день или вскоре после начала банкротства, что подчеркивает важность упреждающих обсуждений между поставщиками и потенциально неплатежеспособными клиентами.

4. Какие действия может предпринять кредитор, чтобы вернуть или иным образом повысить шансы на взыскание сумм, причитающихся за неоплаченные товары, предоставленные незадолго до подачи заявления о банкротстве?

Продавцы могут отгружать или доставлять товары компании незадолго до того, как компания подает заявление о защите от банкротства.Товары могут находиться в пути или только что доставлены, а платежи остаются невыполненными, или счета-фактуры могут быть еще не выставлены на дату подачи заявления о банкротстве. Это может привести к тому, что продавцы будут ждать значительный период времени для оплаты (месяцы или годы), и, в зависимости от результата банкротства, продавцы в конечном итоге могут получить только центы на доллар за свою продажу. Кодекс о банкротстве содержит два положения, призванных помочь кредиторам, оказавшимся в таком положении:

Возврат — Раздел 546 (c) позволяет кредиторам требовать возмещения (т.е. требовать возврата товаров, поставленных до подачи заявления о банкротстве, когда должник был неплатежеспособным. Этот статут имеет следующие ограничения:

• Требование о рекламации должно быть оформлено в письменной форме в течение 45 дней с момента получения товара покупателем.
• Требование о рекламации должно быть предъявлено в течение 20 дней с даты начала банкротства.

Приоритет административного требования — Раздел 503 (b) (9) позволяет рассматривать стоимость любых товаров, полученных должником в ходе обычной деятельности в течение 20 дней до даты возбуждения дела о банкротстве, как административную. требовать.Это выводит претензию на «верхушку стопки» и значительно увеличивает шансы, что она будет оплачена полностью.

Таким образом, компании должны действовать незамедлительно после уведомления о банкротстве клиента, чтобы определить, каким курсом они хотят следовать и какие действия могут потребоваться для выполнения юридических требований каждого варианта .

5. Что такое передача преференций и как кредитор может защитить себя от судебных тяжб и отказов?

Глава 5 Кодекса о банкротстве позволяет имуществу должника требовать возврата определенных переводов, сделанных в месяцы и годы, предшествовавшие заявлению о банкротстве. ⁷ В Кодексе о банкротстве они называются действиями по предотвращению банкротства. Они используются для возврата поступлений обратно в имущество банкрота, чтобы обратить вспять последствия несправедливого обращения и платежей, произведенных кредиторам до подачи заявления о банкротстве. Преференциальные действия — это действия по расторжению договора, направленные на взыскание платежей, произведенных должником в течение 90 дней, предшествующих заявлению о банкротстве.

В общих чертах, ответчики (например, продавцы), которые сталкиваются с иском о преференции для взыскания платежей, полученных от должника, имеют два основных аргумента защиты:

Обычная защита курса — эта защита анализирует характер истории деловых платежей между должником и продавцом по сравнению с другими с помощью двух тестов:

• Субъективный тест — Субъективный тест анализирует исторические условия платежа, наблюдаемые между должником и получателем, как внутри, так и за пределами 90-дневного периода предпочтения.Если принимающая сторона сможет доказать, что платежи были произведены в соответствии с типичным деловым соглашением между сторонами, он сможет избежать выплаты перевода в конкурсную массу .
• Объективный тест — Объективный тест анализирует применимые отраслевые бизнес-стандарты, поскольку они связаны с условиями оплаты. Если получатель сможет доказать, что платежи были разумно выполнены в соответствии со стандартными отраслевыми условиями платежа, он сможет избежать выплаты перевода в конкурсную массу.

Защита новой стоимости — Эта защита может применяться, когда получатель предоставил дополнительные товары или услуги после рассматриваемого платежа, который остался неоплаченным на дату подачи заявления о банкротстве. В этом случае получатель может вычесть стоимость таких транзакций из суммы, запрошенной доверительным управляющим.
В случае, если компании подадут жалобу на передачу предпочтений, ей следует проконсультироваться с юристом и финансовым консультантом, обладающим опытом в области отраслевых и судебных консультаций.

В ближайшие месяцы широкомасштабные экономические проблемы могут оказать серьезное влияние на поставщиков и клиентов компаний, что, в свою очередь, может повлиять на их бизнес. Помните об этих пяти вещах, чтобы помочь компаниям свести к минимуму свои финансовые риски и максимально увеличить свои потенциальные возмещения, если их клиенты столкнутся с риском банкротства.

¹ 11 U.S.C. § 101 (5)
² Fed. R. Bankr. P. 3003 (c) (2)
³ 11 U.S.C. § 1102
⁴ 11 U.S.C. § 1103
⁵ 11 U.S.C. § 362
⁶ Binford, J. (5 сентября 2019 г.). Не все кредиторы созданы равными: критические поставщики и банкротство
⁷ 11 Глава III Кодекса США — Наследие, в частности разделы 544, 545, 547, 548, 549, 550, 551 и 553 (b)

Управление вашими отношениями с кредиторами и дебиторами

Все предприятия имеют торговые отношения как с поставщиками, так и с клиентами. Поставщики, которые предоставляют кредит вашему бизнесу, позволяя вам оплачивать товары или услуги после их получения, являются вашими кредиторами.Клиенты, которые должны вам деньги за предоставленные вами товары или услуги, являются вашими должниками.

Баланс между моментом, когда вам нужно заплатить кредиторам и получением платежа от дебиторов, имеет большое влияние на денежный поток вашего бизнеса. Правильный баланс важен для определения того, какие денежные средства будут доступны вашему бизнесу в краткосрочной перспективе, а также для определения потребностей вашего бизнеса в денежных средствах или оборотном капитале по мере его роста.

Управление кредитами и долгами жизненно важно для бесперебойной и эффективной работы вашего бизнеса и даже может иметь значение, выживет он или нет.

Что нужно знать Почему отношения кредитора и должника так важны?

Забегая вперед и ведение учета того, сколько вы должны, сколько вам должны, и когда платежи должны быть произведены или получены, позволяет вам прогнозировать ваш денежный поток на несколько месяцев и гарантирует, что у вас будет достаточно денег в банке для регулярных деловых платежей, таких как зарплата, аренда и другие накладные расходы. Это может быть особенно важно, если ваш бизнес носит сезонный характер или если вы должны платить поставщикам за несколько месяцев до того, как ваши клиенты заплатят вам.

Как кредит и долг влияют на оборотный капитал?

Когда стоимость вашей задолженности перед кредиторами равна стоимости вашей задолженности дебиторов, это не влияет на потребности вашего предприятия в оборотном капитале, если условия оплаты такие же. Но если стоимость задолженности должников увеличивается по сравнению со стоимостью предоставленного кредита, как это часто бывает при росте бизнеса, тогда ваша потребность в оборотном капитале возрастет. Если вы можете увеличить стоимость своего кредита, сохранив при этом стоимость своего долга, вы можете уменьшить оборотный капитал, необходимый для вашего бизнеса.

Существуют ли стандартные условия оплаты?

Нет твердых правил для условий кредитования, но есть общепринятые общепринятые практики. Обычно период кредитования основывается либо на дате счета-фактуры, либо на месяце счета-фактуры. Наиболее типичный срок кредита, основанный на дате счета-фактуры, составляет 30 дней, то есть счет-фактура подлежит оплате через 30 дней после даты, указанной в счете-фактуре. Если вы отправляете клиенту несколько счетов в течение одного месяца, обычно используется месячный срок нетто. Это означает, что все счета за определенный месяц группируются и оплачиваются вместе в конце следующего месяца. Использование чистых ежемесячных условий значительно упрощает процесс как для вашего бизнеса, так и для вашего клиента.

Как работает дебиторское финансирование?

Для многих предприятий сумма задолженности дебиторов является крупнейшим элементом их баланса. Если ваш бизнес торгуется в среде «бизнес-бизнес», вы можете воспользоваться услугами сторонней финансовой компании, которая предоставит вам деньги на основе безопасности вашего дебиторского баланса.Эта услуга называется факторинг, или финансирование дебиторской задолженности, , и она может варьироваться от предоставления финансирования под ваш список должников до полной книги продаж и службы кредитного контроля. Обычно финансовая компания оплачивает бизнесу до 80 процентов стоимости счета-фактуры, а оставшийся баланс подлежит оплате либо в согласованный срок, либо когда ваш клиент платит финансовой компании. Этот вид услуг особенно полезен для быстрорастущих предприятий с нехваткой оборотных средств.

Как работает кредиторское финансирование?

Кредиторское финансирование означает «заимствование» денег у ваших кредиторов для удовлетворения ваших потребностей в оборотном капитале. Обычно кредиторское финансирование используется розничными предприятиями, которые продают товары или услуги за наличные, но покупают в кредит у поставщиков.

Кто мои краткосрочные кредиторы?

Торговые поставщики — не единственные краткосрочные кредиторы вашего бизнеса. В эту группу входят все, кому вы должны деньги в краткосрочной перспективе — не только торговые поставщики, но и IRS, например, если вы являетесь работодателем.

Что делать Максимально используйте свои отношения с кредиторами

То, как вы управляете платежами своим кредиторам, важно для успешных долгосрочных отношений. Имея дело с кредиторами, убедитесь, что вы:

• профессионально управляете их счетами, соблюдаете согласованные условия кредитования и не тратите время кредиторов на плохое администрирование
• честны, когда проблемы с движением денежных средств не позволяют вашему бизнесу Соблюдайте условия оплаты
• прямо в ваших коммерческих переговорах.Если вы просите лучших условий, убедитесь, что вы можете продемонстрировать, что ваш бизнес вырос и что у вас есть хорошая кредитная история.

Используйте кредитную карту для получения кредита

Если вам трудно получить кредит от поставщиков, вы можете использовать кредитную карту для оплаты товаров. Поставщик получает оплату немедленно, и у вас есть время до наступления срока платежа по кредитной карте. Имейте в виду, что если вы используете кредитную карту, вы можете погасить задолженность по относительно высокой процентной ставке.

Поддержание контроля над счетами дебиторов

Предоставление кредита может быть важной услугой для ваших клиентов, но совершенно необходимо установить эффективные процедуры кредитного контроля, в соответствии с которыми вы:

• требуете от клиентов заполнить форму заявки на открытие счета с подробным описанием их бизнеса а также кредитные справки
• предоставить клиентам ваши стандартные условия продажи в письменной форме, особенно их кредитный лимит и условия оплаты
• вести учет предложений и накладных, чтобы вы могли быстро разрешить любые споры о том, что причитается
• настроил эффективную систему администрирования счетов, чтобы вы могли быстро отправлять счета и регулярно получать напоминания.
• отслеживают платежи клиентов, а когда они отстают, разговаривают с человеком, который размещает заказы, а также с финансовым отделом компании.Если оплата не производится, остановите поставки и при необходимости примите дальнейшие меры по взысканию долга. Рассмотрите возможность отказа от кредитных линий, если клиент постоянно является плохим плательщиком.
• ведите список должников, желательно в порядке баланса, чтобы вы могли легко проверить, сколько каждая компания должна вам и сколько лет их долгу. Сконцентрируйте свои усилия на тех клиентах, у которых самые старые и большие долги, чтобы ваше время использовалось наиболее рентабельно.

Чего следует избегать Вы слишком много внимания уделяете кредиторам и недостаточно — должникам

Если ваш бизнес регулярно испытывает трудности с выплатами своим кредиторам из-за медленных платежей от ваших должников, это говорит вам о том, что у вашего бизнеса недостаточно оборотных средств.Вместо того, чтобы сосредотачивать свои усилия на получении большего количества кредитов, приложите больше усилий для более эффективного управления своими отношениями с должниками, например, сократив предлагаемый вами период кредита.

Где узнать больше Книга:

Скотт, Дэвид Л. Руководство Дэвида Скотта по управлению кредитом и долгом. Houghton Mifflin, 2005.

Веб-сайты:

Кредитная ассоциация бизнес-продуктов: www.bpca.org

Национальная ассоциация кредитного менеджмента: www.nacm.org

Администрация малого бизнеса США: www.sba.gov

Актуальные новости

Загрузите наше бесплатное приложение

Для последних новостей и анализа Загрузите бесплатное приложение CBS News

Права кредиторов и варианты взыскания

Клиенты, которые не платят свои долги

Когда клиент предприятия не может выплатить свои долги, предприятие (как «кредитор», которому причитается задолженность) имеет несколько доступных средств правовой защиты, чтобы помочь взыскать деньги с покупателя (как «должника»).Эти методы включают средства правовой защиты, не требующие участия суда (так называемые средства правовой защиты «самопомощи»), и средства правовой защиты, в которых действительно участвуют суды, более подробно обсуждаемые ниже.

«Самопомощь», средства правовой защиты и коллекторские агентства

Многие кредиторы в первые попытки взыскания долга не привлекают судебных решений. Кредитор может просто связаться с должником напрямую и потребовать платеж. Если эти попытки не увенчаются успехом, кредитор может передать счет должника другому бизнесу, деятельность которого сосредоточена на взыскании долга.Практика этих агентств по взысканию долгов регулируется во избежание злоупотреблений. Например, Закон о добросовестной практике взыскания долгов (FDCPA) предписывает, как, когда и где можно связаться с должниками, и запрещает обманные методы. Если сборщик долгов нарушит закон, должник может иметь право на взыскание убытков. FDCPA применяется только к лицам, которые регулярно взыскивают долги перед кем-то другим, но не к кредиторам, собирающим свои собственные долги.

Обеспеченные транзакции

Сделки с обеспечением, например, — это сделки по продаже или ссуде, в которых должник предъявляет кредитору требование на имущество должника, чтобы обеспечить выплату долга.Обеспеченный кредитор имеет приоритет перед необеспеченным кредитором, если существуют конкурирующие требования в отношении собственности или доходов от продажи собственности. Однако, чтобы получить этот более высокий статус, кредитор должен «усовершенствовать» свой обеспечительный интерес, обычно путем подачи определенных необходимых документов. Большинство потребительских транзакций являются необеспеченными, но финансирование жилья и транспортных средств обычно обеспечивается приобретаемой недвижимостью. Если автокредит обеспечен и должник не может произвести платежи, кредитор может забрать автомобиль, чтобы покрыть хотя бы часть оставшейся задолженности.

Средства судебной защиты

Иногда кредитор инициирует судебное разбирательство для взыскания долга. В экстренных случаях кредитор может наложить арест на имущество должника еще до того, как суд вынесет решение по делу. Однако это чрезвычайные меры, и их следует применять только тогда, когда другие методы будут бесполезными или бесполезными, например, когда речь идет о скоропортящихся товарах или когда залог, оставленный под контролем должника, быстро снизился бы в цене.

Replevin и приложение

Двумя наиболее распространенными предосудительными средствами являются пополнение и привязанность, что похоже на наказание. При повторном возмещении кредитор, владеющий правом собственности на имущество, являющееся предметом долга, может забрать это имущество обратно, если долг не погашен. Например, арендодатель мебели может иметь возможность забрать свою собственность, если арендные платежи не производятся, но часто необходимо выполнить требования об уведомлении и заслушивании, прежде чем это может произойти. Эти требования могут быть отменены, если имущество находится в непосредственной опасности разрушения или при других исключительных обстоятельствах.Обычно шериф графства должен выполнить приказ о реплевине, наложить арест на собственность и передать ее кредитору.

Приложение — это процедура, изложенная в законах штата, и конкретные детали меняются от штата к штату. При рассмотрении ареста обычно проводится судебное слушание, после которого суд издает приказ, разрешающий кредитору изъять собственность должника или право собственности на это имущество. Как и реплевин, вложение доступно только в исключительных случаях, например, когда должник собирается продать имущество.

Иски и залоговые права

Если все меры, описанные выше, не помогут, кредитор может подать иск о взыскании долга. Кредитор будет иметь право на принудительное судебное решение, если оно докажет свою правоту или если должник не сможет оспорить требование.

После получения судебного решения кредитор может привести его в исполнение, потребовав достаточно имущества должника для покрытия долга, обычно с помощью местного шерифа. Шериф может фактически забрать имущество или зафиксировать залоговое право кредитора на имущество, например, когда речь идет о недвижимости.

Шериф может организовать продажу собственности, выручка от которой используется для погашения долга. Часто задействовано более одного кредитора, и им будут выплачиваться выплаты в определенном порядке очередности, который обычно основан на порядке, в котором кредиторы предъявляют свои юридические требования к собственности.

Залог — это еще один вид юридических требований в отношении имущества должника, который помогает обеспечить выплату долга. Есть несколько видов залога.

• Судебные залоговые права: Эти залоговые права могут возникать, если кредитор обращается в суд для взыскания долга и доказывает свою правоту, или если должник не оспаривает дело.Суд вынесет решение в пользу кредитора в размере суммы, причитающейся ему с должника, и тогда кредитор имеет право удержания имущества должника в размере судебного решения.
• Залог для материальных работников и механиков: Это два примера такого типа имущественного интереса, который обеспечивает взыскание с кредиторов. Кредитор, имеющий право залога на имущество должника, может при определенных обстоятельствах лишить права залога и продать имущество для погашения долга.

Производство по делу о принудительном банкротстве

Если ни одна из этих тактик взыскания долга не увенчалась успехом и должник задолжал значительную сумму нескольким кредиторам, кредиторы могут инициировать процедуру принудительного банкротства.Если суд примет ходатайство, должник может быть вынужден ликвидировать свои активы, чтобы погасить свои долги, или он может иметь возможность подать план реорганизации, в котором указывается, как его долги будут выплачиваться. Однако, если кредиторы инициируют такое разбирательство недобросовестно, они могут понести серьезные финансовые санкции, включая штрафные убытки.

Узнайте больше о правах кредиторов и вариантах взыскания у поверенного

Чтобы вести успешный бизнес, необходимо, чтобы ваши клиенты оплачивали свои счета.Если вашему бизнесу нужна помощь в взыскании долгов с клиентов, вам следует поговорить с поверенным по взысканию долгов, чтобы узнать о ваших законных правах и найти лучшие варианты взыскания долгов в вашей конкретной ситуации.

советов по взысканию с клиентов-банкротов

Посмотреть все | Информационный бюллетень, июль 2016 г., выпуск

W Независимо от того, холодная или горячая экономика, , некоторые люди и организации завершают процедуру банкротства в соответствии с главой 11.Если вы останетесь в бизнесе достаточно долго, некоторые из их имен, скорее всего, появятся в вашем списке дебиторской задолженности. Когда это произойдет, не тратьте энергию на гнев или беспокойство.

В зависимости от деталей, если вы будете действовать быстро, вы сможете возместить отгрузку товаров или, по крайней мере, часть денег, которые должна ваша компания. Сколько можно собрать? Если вы обеспеченный кредитор, средний доход составляет 77 центов на доллар. К сожалению, необеспеченные кредиторы часто взимают только два цента с доллара, поэтому решите ли вы принять меры, очевидно, зависит от размера дебиторской задолженности.Предполагая, что этого достаточно для продолжения, вот что вам нужно сделать.

Начните с твердого понимания процесса банкротства согласно главе 11, прочитав информацию в правом поле.

Даже если время имеет решающее значение для действий, которые вам нужно предпринять, будьте терпеливы, когда дело доходит до реальной оплаты. Это настоящий сценарий «поторопитесь и подождите», поскольку вы должны действовать быстро, но у должника есть время, чтобы перегруппироваться, и, возможно, придется годами платить.

Как только вы узнаете, что клиент зарегистрировал главу 11, проверьте продажи, за которые вашей компании причитаются деньги.

20 дней с даты продажи

Если продажа была произведена в течение 20 дней с момента подачи покупателем Главы 11, вы можете подать административный иск . Это требование является очень важным инструментом, поскольку оно устанавливает приоритет перед обычными необеспеченными кредиторами. Другими словами, он повышает ваш рейтинг после выплаты. Попросите своего финансового или юридического консультанта помочь вам с подачей административного иска. Как только это будет сделано, вам также необходимо будет подать ходатайство в суд о признании и выплате долга.

45 дней с даты продажи

Были ли товары проданы в течение 45 дней с момента подачи заявки вашим клиентом в Главу 11? Если да, узнайте, были ли они отправлены, а также получены ли они. Если посылка еще не доставлена, можно ли приостановить доставку? Если доставка была завершена и у вас есть законные основания полагать, что ваша компания не получит оплаты, Единый торговый кодекс дает вам право подать претензию о возмещении , чтобы забрать товары.

Если это так, в течение 45 дней с момента доставки или в течение 20 дней с момента возбуждения дела о банкротстве — при условии, что 45-дневный период истекает после подачи заявления о банкротстве — вы должны отправить письмо с претензией . Будьте осторожны, включив подробное описание товаров, о которых идет речь, чтобы не было оснований для путаницы.

После этого вам нужно будет обратиться в суд по делам о банкротстве, чтобы получить Постановление о рекламации . Это область, в которой следует проконсультироваться с адвокатом.

Затем выясните, как должник указал сумму задолженности вашей компании. Сумма верная? Оспаривает ли должник сумму, указанную в вашей документации, как «условную» или «непогашенную»?

Если возникнет спор, спросите своего адвоката, не стоит ли подавать доказательство иска. Это форма, которую кредиторы используют для указания суммы задолженности должника на дату подачи заявления о банкротстве. Бланк доказательства иска должен быть подан в тот же суд, в котором было возбуждено дело о банкротстве.

Можете ли вы стать частью комитета кредиторов?
Если вы являетесь одним из семи крупнейших необеспеченных кредиторов, вы можете попросить, чтобы вас назначили в Комитет кредиторов. Члены назначаются попечителями Соединенных Штатов и помогают управлять погашением долга.Зачем вообще становиться участником? Потому что участие в этом комитете увеличивает шансы на получение оплаты. Комитет кредиторов имеет право быть заслушанным в рамках процедуры банкротства. Комитет не создан для ведения или контроля бизнеса должника. Цель состоит в том, чтобы провести переговоры со всеми вовлеченными сторонами, чтобы все необеспеченные кредиторы, включая вашу компанию, получили максимально возможное возмещение.

Прочие соображения

Вы обеспеченный кредитор? Обеспеченные кредиторы находятся в более выгодном положении, когда дело доходит до получения оплаты.Если это описывает вашу ситуацию, у вас больше шансов на взыскание, поскольку должники обязаны заплатить вам до того, как они заплатят необеспеченные долги. Даже в этом случае у должника может быть до шести лет, чтобы найти деньги.

Подъем автоматической стойки. Если имущество, которое было продано теперь уже обанкротившемуся клиенту, не требуется для реорганизации клиента, и у клиента нет собственного капитала, обеспеченные кредиторы могут получить освобождение от автоматического приостановления, установленного главой 11.Это означает отмену моратория по решению суда. После этого вы можете забрать собственность, продать ее и погасить непогашенный долг.

Последние выплаты. Получили ли вы значительный платеж от клиента в течение 90 дней с момента возбуждения дела о банкротстве? Если это так, есть вероятность, что вам придется вернуть этот платеж. Было бы разумно отложить такие суммы, если они значительны, на случай, если вам придется их вернуть.

Во многих компаниях, занимающихся значительной дебиторской задолженностью, сотрудники регулярно проверяют наличие документов о банкротстве.