Лизинг на оборудование для юридического лица: Лизинг оборудования для юридических лиц и ИП

Лизинг оборудования для юридических лиц и ИП

Лизинг оборудования для малого бизнеса

Для расширения и модернизации бизнеса необходимо оборудование. Это затратная статья расходов: для покупки понадобилось бы выводить из оборота крупную сумму денег. Приобретать оборудование в кредит непросто: банки требуют большой пакет документов, на рассмотрение заявки требуется немало времени, не каждая заявка будет одобрена. Приобретение оборудования в лизинг – во многих случаях более выгодный вариант:

• процент гораздо меньше, чем по кредиту;
• заявка рассматривается намного быстрее, иногда предварительное решение можно получить в течение 1 дня;
• лизинг считается затратами предприятия, поэтому возвращается НДС, а налог на прибыль уменьшается.

На лизинг оборудования для ИП и ООО могут распространяться государственные программы льготного лизинга. Обычно госсубсидия дает скидку по авансовому платежу.

Взять оборудование в лизинг для юридических лиц и ООО можно практически любого назначения:

• промышленное;
• пищевое;
• косметологическое;
• торговое;
• холодильное;
• для автосервиса;
• полиграфическое;
• спортивное;
• складское;
• телекоммуникационное и т. д.

Можно приобрести в лизинг б/у оборудование.

Покупка оборудования в лизинг для юридических лиц

Оборудование в лизинг предоставляют многие компании. Крупнейшие сотрудничают с ведущими производителями и официальными дилерами оборудования, поэтому могут предоставить более льготные условия.

На сайтах лизингодателей есть онлайн-калькуляторы, можно произвести расчеты и сравнить предложения.

Параметры для сравнения:

• срок рассмотрения заявки;
• размер авансового платежа;
• максимальная сумма финансирования;
• срок действия договора.

Лизинг оборудования без первоначального взноса – редкость: оборудование обычно считается низколиквидным товаром, его непросто перепродать в случае, если лизингополучатель не выполнит условий договора. Поэтому такие предложения, если доступны, то обычно давним клиентам лизинговой компании. Может понадобиться дополнительное обеспечение, а платежи и процент удорожания будут существенно выше.

Требования и условия для лизингополучателя

Купить оборудование в лизинг для малого бизнеса можно, удовлетворяя главным условиям:

• срок работы компании – не менее 1 года, в некоторых случаях – 6 мес.;
• компания – резидент РФ.
• безубыточность, отсутствие долгов по кредитам и налогам.
• уровень прибыли, позволяющий оплачивать лизинг без ущерба для существования бизнеса.

Может потребоваться наличие сертификата и лицензии на определенную деятельность.

Оборудование в лизинг | АО «Сбербанк Лизинг»

О лизинге оборудования

Мы предлагаем услуги лизинга оборудования российского и иностранного производства для модернизации производственных мощностей предприятий различных сфер деятельности.

Оборудование в лизинг — это выгодно

• Нет дополнительного залога по стандартным сделкам
• Уменьшение налога на прибыль за счет ускоренной амортизации
• Сокращение налоговой базы НДС
• Скидки от поставщиков
• Программы государственной поддержки
• Минимизация сопутствующих затрат

Мы предоставляем в лизинг все виды оборудования:

• — Металлообрабатывающее
• — Машиностроительное
• — Металлургическое
• — Энергетическое
• — Нефтегазовое
• — Телекоммуникационное
• — Горнодобывающее
• — Полиграфическое
• — Для пищевой промышленности
• — Складское
• — Торговое
• — Медицинское
• — Фармацевтическое
• — Деревообрабатывающее
• — Сельскохозяйственное
• — Строительное

Кто принимает участие в сделке лизинга

Лизингодатель — компания, за счет собственных средств приобретающая в собственность автомобиль, который предоставляется лизингополучателю в качестве предмета лизинга за плату во временное владение и пользование, на определенных условиях и на определенный срок.

Лизингополучатель — индивидуальный предприниматель или организация, получающие от лизинговой компании на основании договора лизинга во временное владение и пользование авто за оговоренную плату на согласованный сторонами сделки срок.

Продавец (поставщик) — автомобильный дилер или риелторская компания, поставляющие выбранное лизингополучателем имущество. Предмет лизинга передается производителем или поставщиком лизингодателю на условиях договора купли-продажи.

Страховщик — организация, участвующая в сделке в качестве страховщика транспортных, имущественных и других рисков в отношении предмета лизинга.

Страхователь — юридическое лицо, которое заключает договор со страховщиком. В качестве страхователя может выступать как лизингодатель, так и лизингополучатель.

Лизинг оборудования для малого бизнеса

Производство, торговля или предоставление услуг требуют профильного технического обеспечения. При этом далеко не каждая компания обладает достаточным количеством финансов для покупки нового или бывшего в употреблении оснащения. Если обзавестись всем необходимым надо срочно, а условия банков не подходят, решить данный вопрос поможет лизинг оборудования для малого бизнеса.

Лизинговые сделки доступны не только крупным предприятиям, но и частным лицам, которые только начинают коммерческую деятельность.

Купить все необходимое для работы можно у официального представителя производителя или поставщиков. В основе сотрудничества – трехсторонний договор. В сделке принимают участие лизингодатель, лизингополучатель и организация, реализующая оборудование. Контракт по лизингу заключается на срок от 1 до 5 лет. Заявителю важно подтвердить платежеспособность и предоставить авансовый платеж.

Этапы покупки оборудования в лизинг

Сейчас условия получения техники по лизинговым договорам максимально упрощены для всех предпринимателей. Стандартная процедура оформления включает в себя такие шаги:

1. Поиск лизингодателя, который работает с необходимой продукцией. В первую очередь стоит обратить внимание на компании, присутствующие в регионе нахождения клиента, а также представителей производителей. Важно максимально анализировать деятельность лизингодателя и предлагаемые условия сотрудничества.

2. Подача заявки в офис выбранного лизингодателя или через онлайн-форму на официальном сайте либо по электронной почте. Главное – предоставить максимум информации и точные контактные данные.

3. Если специалисты одобрят заявку – передать документы согласно предлагаемому списку. Сделать это, как правило, тоже можно не посещая офис – через электронную почту.

4. Если проблем не возникнет, то лизинговая компания согласует условия сотрудничества с клиентом. В ходе процедуры определяются сроки погашения, включение в сумму лизинга дополнительных услуг.

5. После подписания договора заявитель делает первый взнос и получает оборудование в свое пользование.

Главное – соответствие требованиям лизингодателя и выбор проверенного продавца техники.

Если следовать правилам, отмеченным в лизинговом договоре и своевременно вносить платежи, то впоследствии клиент получает право собственности на покупаемое имущество.

Сделки для юридических лиц и предпринимателей

Покупка имущества юрлицами с использованием лизинга – выгодное решение. Среди преимуществ относительно кредита:

• лизингодателю не нужен бизнес-план клиента для одобрения;
• для оформленного в лизинг оборудования можно использовать ускоренную амортизацию (применить коэффициент до 3-х).

Если лизингополучатель зарегистрирован в налоговой как ИП, то для покупки оборудования потребуется минимальный комплект документов. К основным относятся:

• ИНН и выписка из ЕГРИП;
• справка подтверждающая отсутствие просроченных задолженностей по кредитам и движение денежных средств по счетам;
• документ из ФНС, указывающий на отсутствие проблем с платежами по налогам.

Предложений по лизингу без первоначального взноса у российских лизингодателей немного, однако без проблем можно найти организацию, которая гарантирует небольшой аванс. Альтернатива — контракты, в основе которых лежит предоставление залогового имущества для уменьшения первого взноса. К покупке при этом доступно не только новое, но и б/у оборудование, если оно полностью технически исправно. На момент обращения к лизингодателю рекомендуется убедиться в отсутствии долгов перед банками и налоговой.

Работают лизингодатели и с физическими лицами, предоставляя возможность покупки оборудования для бизнеса. Однако получить одобрение, как правило, можно при предоставлении доказательств платежеспособности и повышении первоначального взноса. Также лизинговой компании важно, чтобы покупатель не занимался незаконной предпринимательской деятельностью, используя купленное оборудование.

Преимущества лизинга для малого бизнеса

Лизинговые сделки удобны при возникновении потребности в срочной покупке оборудования или спецтехники, если с одобрением кредитов возникают сложности, а для выплаты полной стоимости нет средств. Помимо экономии, сотрудничество с лизингодателями имеет такие плюсы:

• минимум требований и невысокий начальный платеж;
• можно оформить лизинговый договор без обеспечения по сделке;
• существенно снижается налоговая нагрузка.

Главное – приобретенную технику можно начинать использовать сразу же после оформления всех документов перечисления лизинговой компании первого платежа. Получить в собственность оборудование разрешается после выплаты всей суммы, указанной в лизинговом соглашении.

Лизинг для стартапов

Для недавно созданных компаний Гибкие условия

Поможем, подскажем и отправим в бой Поддерживаем тех, кто на старте!

Мы точно знаем, что не так-то просто начинать собственное дело. Практически все новички сталкиваются с определенными проблемами, связанными с недостатком предпринимательского опыта, отсутствием надежных партнеров, дефицитом хороших кадров, а также нежеланием кредитных организаций предоставлять финансирование высокорисковым стартапам.

Наша компания, конечно, не решит всех проблем вашего нового бизнеса, но все-таки помочь хотя бы частично, мы можем. Ведь мы — лизинговая компания, которая не первый год работает с представителями малого бизнеса, в том числе с теми, кто только что начал развивать свое дело. Мы научились доверять тем, кто захотел стать независимым и только что открыл собственное дело.

Как мы можем помочь?

Практически любому новому бизнесу нужны автотранспортные средства для различных целей: перевозить людей, материалы, товары, оборудование. Но приобрести коммерческий автомобиль в период становления бизнеса достаточно сложно. Для этого нужно располагать крупной суммой свободных денежных средств или иметь хороший источник финансирования. Как правило, у предпринимателей-новичков свободных средств как раз и не хватает катастрофически, а источники финансирования, такие как банки или лизинговые компании, с опаской относятся к ним и предпочитают не связываться, до тех пор, пока те не покажут хотя бы какие-то результаты деятельности через год своего существования.

«Элемент Лизинг» готов приобрести для вас, новичков, коммерческий автотранспорт сразу, как только вы зарегистрировали свой бизнес. Мы искренне верим, что вы способны уже с самого начала зарабатывать больше, чем вам придется выплачивать лизинговых платежей.

Дальше мы могли бы расписать массу преимуществ лизинга, предоставить вам подробное описание лизинговых программ, рассказать о том, что мы вот уже 10 лет успешно работаем на рынке лизинговых услуг. Но не будем этого делать сейчас! Подробности мы расскажем вам при личной встрече. Нам самим поднадоели громкие рекламные девизы! Мы просто говорим вам, что если у вас возникла необходимость использования коммерческого автотранспорта, но нет возможности его приобрести, мы поможем вам в этом.

Мы купим* коммерческий автотранспорт для вас уже сегодня! Используйте его в бизнесе. Зарабатывайте больше!

Кроме того, вы можете бесплатно протестировать новую технику ГАЗ в рамках Всероссийского автопробега-2016

*для последующей передачи в лизинг.

Лизинг товаров Республики Беларусь | АО «Тюменская Агропромышленная Лизинговая Компания

 

 

Благодаря активному сотрудничеству АО «ТАЛК» с Правительством Республики Беларусь», компания предлагает приобрести на условиях финансовой аренды (лизинга) товары произведенные в Республики Беларусь, согласно утвержденного перечня (машины, спецтехника, оборудование) с минимальным удорожанием для Лизингополучателя.

 

 Условия лизинга:

-Предмет лизинга: новые товары (машины, спецтехника, оборудование), произведенные в Республики Беларусь, включенные в перечень.

-Поставщик Предметов лизинга –юридическое лицо- резидент  Российской Федерации, являющееся официальным дистрибьютором (дилером/субдилером), либо официальным партнером (представителем) завода изготовителя Республики Беларусь.

-Срок лизинга — от 1 года до 5 лет.

-Аванс по договору лизинга: от 10% до 50%.

-Периодичность выплаты платежей — ежемесячно.

-Страхование предмета лизинга: Авто и спецтехника от рисков <ХИЩЕНИЕ>, <УЩЕРБ> (АВТОКАСКО) на протяжении срока действия договора лизинга, для оборудования-имущественное страхование.

-Учет предмета лизинга осуществляется на балансе лизингодателя либо на балансе лизингополучателя.

-Предмет лизинга, подлежащий государственной регистрации органами ГИБДД МВД РФ и/или органами Гостехнадзора, регистрируется на временный учет за Лизингополучателем (без регистрации за Лизингодателем) на срок действия договора лизинга по месту нахождения Лизингополучателя.

 

Анкеты юридическим лицам и предпринимателям

Перечень документов для юридических лиц

Перечень документов для предпринимателей и фермеров

Анкета бенефициарного владельца

Перечень документов для Юр. лиц по программе МСП БАНК

Приложение к Анкете Клиента Организации – Физического лица ПДЛ

 

 

 

Если вас заинтересовало лизинговое финансирование по программе «Лизинг товаров Республики Беларусь», заполните заявку на лизинг и мы оперативно рассмотрим её.

Как взять оборудование в лизинг: процедура оформления

Опубликовано 27.11.2019 в 21:37

Лизинг оборудования — это долговременная финансовая аренда, которая открывает для юридических лиц новые горизонты в развитии собственного бизнеса.

Воспользовавшись услугами лизинговых компаний, предприятия могут в кратчайшие сроки нарастить масштабы производства и повысить качество выпускаемой продукции. Как взять оборудование в лизинг? Об особенностях оформления финансовой аренды мы поговорим в нашей статье.

Для активного развития бизнеса и поддержания темпов роста производства требуется постоянное обновление и модернизация производственных мощностей. Лизинг позволяет получить в пользование высокотехнологичное оборудование, незаменимое в нефтегазовой, энергетической, строительной, деревообрабатывающей, сельскохозяйственной и других отраслях. Чтобы оформить финансовую аренду, от лизингополучателей требуется следующее:

• Грамотно подобрать лизинговую компанию. Этот пункт особенно важен, поскольку каждый лизингодатель предлагает свои условия финансирования и предъявляет определенные требования к клиентам. В Москве свои услуги предоставляет огромное количество компаний, и выбрать надежного партнера бывает довольно сложно. На сегодняшний день прекрасно себя зарекомендовала компания Газпромбанк Лизинг, которая предлагает юридическим лицам привлекательные условия лизинга.

• Выбрать подходящее оборудование. Лизингополучатель может воспользоваться помощью специалистов лизинговой компании в подборе оптимального решения. Это выгодно тем, что большинство лизингодателей сотрудничает с ведущими отечественными и зарубежными производителями, что делает условия лизинга более лояльными и привлекательными.

• Совместно с менеджером лизинговой компании рассчитать размер и график лизинговых платежей. Составляется он с учетом специфики деятельности предприятия и сезонности бизнеса.

• Подписать лизинговый договор при согласии со всеми оговоренными условиями.

• Внести авансовый платеж, предусмотренный в договоре лизинга.

• Получить оборудование в пользование на срок, указанный в подписанном документе.

Еще больше информации об особенностях оформления лизинга договора, условиях и преимуществах финансовой аренды, а также требованиях к лизингополучателям вы можете найти на официальном сайте Газпромбанк Лизинг.

с меткой Газпромбанк Лизинг Главные новости от «Бизнес-вектора» вы можете получать в нашей группе Facebook

									new_permalink: /kak-vzyat-oborudovanie-v-lizing-protsedura-oformleniya/									

Лизинг оборудования АСБ Лизинг Минск, Беларусь.

Валюта расчетов:	безналичные белорусские рубли
Срок лизинга:	от 1 до 5 лет
Предмет лизинга:	оборудование
Авансовый платеж:	от 30% до 40% стоимости предмета лизинга с учетом НДС от 20% до 40% стоимости предмета лизинга с учетом НДС — для субъектов МСП
Обеспечение:	задаток, залог ликвидного имущества, поручительство, страхование риска неуплаты лизинговых платежей; возможна комбинированная форма обеспечения
Выкупная стоимость:	1% стоимости предмета лизинга с учетом НДС
Порядок определения размера лизинговых платежей:	в соответствии с графиком лизинговых платежей
Порядок определения размера вознаграждения (дохода) лизингодателя:	вознаграждение (доход) лизингодателя определяется в договоре лизинга и исчисляется в виде денежной суммы – разницы между общей суммой лизинговых платежей, предусмотренных договором лизинга, и частью общей суммы лизинговых платежей, возмещающей инвестиционные расходы лизингодателя.
Периодичность уплаты лизинговых платежей:	ежемесячно
Страхование:	по соглашению сторон
Возможность уплаты разовых лизинговых платежей, не предусмотренных графиком лизинговых платежей, в случае возникновения непредвиденных расходов, возможная форма расчетов	по соглашению сторон (безналичное перечисление)
Сторона, на которой лежит обязанность по заключению иных договоров в рамках реализации договора лизинга:	лизингодатель, в случае, если договором финансового лизинга не предусмотрено иное
Порядок расчета суммы очередного лизингового платежа:	очередной лизинговый платеж рассчитывается как сумма инвестиционного расхода и дохода Лизингодателя в соответствующем периоде

Лизинг оборудования | ТОО «Бланк Рим»

Blank Rome является «популярной практикой в ​​области финансирования оборудования, а также высоко ценится за свои возможности в вопросах банкротства и реструктуризации».

— Палаты США

Нет двух одинаковых решений об аренде оборудования, поэтому важно иметь квалифицированного консультанта, который сможет организовать наиболее эффективную и выгодную сделку в соответствии с конкретными бизнес-требованиями.

Наши поверенные по лизингу обладают опытом в структурировании, ведении переговоров и документировании сложных лизинговых сделок, необходимых для наилучшего удовлетворения ожиданий наших клиентов и достижения их бизнес-целей. Независимо от того, является ли арендатор оборудования, арендодатель, кредитор или стороны, связанные с заемным и собственным капиталом в сделке по аренде с использованием заемных средств, наша команда будет направлять и консультировать клиентов по вопросам, связанным с законодательством о коммерческой аренде. Кроме того, мы можем разрешать дела о разорении и банкротстве, влияющие на наших клиентов по лизингу.

Аренда оборудования часто требует участия наших юристов, практикующих в других областях. Наши поверенные по лизингу используют междисциплинарный подход, используя эти ресурсы, включая свои знания всех аспектов Единого коммерческого кодекса, законодательства о банкротстве, налогообложении и ценных бумагах, а также отраслевой опыт, такой как энергетические и финансовые услуги

Важно отметить, что наши налоговые поверенные обладают обширным опытом принятия судебных и нормативных решений, которые регулируют налоговый статус и последствия соглашений о финансировании оборудования и дебиторской задолженности, а также давних рекомендаций IRS по определению истинного статуса аренды по сравнению с финансовой арендой.Налоговая группа также помогает при необходимости интегрировать налоговые последствия лизинга с общей налоговой ситуацией клиента. Мы увеличиваем прибыль наших клиентов в свете постоянно меняющихся законов как на уровне штата, так и на федеральном уровне.

Как мы можем помочь

• Дисконтирование дебиторской задолженности по аренде с регрессом и без права регресса
• Аренда муниципальных и федеральных органов власти
• Финансирование лизинговой компании
• Секьюритизация с арендой (включая структуры, связанные с регистрационными фондами транспортных средств)
• Продажа с обратной арендой и остаточное финансирование

• Коммерческая и потребительская аренда с единым инвестором
• Купля-продажа портфелей аренды
• Кредитные линии для финансирования аренды склада
• Аспекты лизинга, связанные с банкротством, включая вопросы допущения и отказа, права по Разделу 365 (d) (5) и анализ переквалификации аренды

Что отличает нас

• Лизинговая группа принимает активное участие в Ассоциации лизинга и финансирования оборудования и других торговых организациях. Несколько адвокатов Blank Rome были участниками ежегодных и региональных встреч этих организаций.
• Члены лизинговой группы также работали заместителями председателя Целевой группы по статье 2A Коллегии адвокатов Пенсильвании; в качестве председателя подкомитета по лизингу Американской ассоциации юристов; в качестве редактора Ежегодного обзора аренды личного имущества для Business Lawyer ; и входил в состав редакционного совета ведущего издания, посвященного лизингу оборудования.
• Наши юристы часто читают лекции по Единому торговому кодексу и его последствиям для лизинговых сделок, а также внесли свой вклад в ведущие публикации по законодательству о лизинге.

Equipment Finance:

Арендодатели коммерческого оборудования и финансовые компании сталкиваются с целым рядом законов штата и федеральных законов, применимых к различным аспектам их деловой деятельности. В частности, определение того, требуется ли компании лицензия, может быть непростым, учитывая различные законодательные триггеры и изменения лицензируемой деятельности, различающиеся в зависимости от законодательства штата. Чтобы помочь компаниям лучше понять последствия государственных законов о лицензировании, в этой статье представлен обзор лицензионных соображений и тенденций в государственной правоприменительной деятельности в отношении финансирования оборудования.

Вопросы лицензирования, в целом

Применимость законов штата о лицензировании может зависеть от множества факторов, включая структуру транзакций, типы хозяйствующих субъектов и от того, классифицируется ли деятельность как «коммерческая» или как другой тип непотребительской транзакции.Хотя несметное количество правил может быть обременительным, лицензирование также может иметь дополнительные преимущества. Например, в зависимости от штата получение необходимой лицензии может позволить компании избегать соблюдения законов штата о ростовщичестве. С другой стороны, отказ от получения необходимой лицензии может иметь неблагоприятные последствия, такие как приказы о прекращении и отказе от исполнения, штрафы и другие соглашения об урегулировании. Кроме того, компания может столкнуться с трудностями при исполнении контрактов с контрагентами и может раскрыть свои собственные договорные обязательства, которые могут повлечь за собой обязательства по обратной покупке или возмещению убытков, если отсутствие лицензии будет считаться нарушением договорных заявлений и гарантий.

Коммерческие кредиторы

В большинстве штатов небанковские организации, предоставляющие коммерческие ссуды или договоры аренды на условиях выгодной покупки, не требуют лицензирования. Ярким примером меньшинства штатов, которые действительно требуют лицензирования, является Калифорния, где лицо, занимающееся предоставлением более одной коммерческой ссуды в течение 12-месячного периода, должно получить лицензию финансового кредитора. В соответствии с Законом о финансировании Калифорнии («CFL») коммерческий заем определяется как заем с основной суммой 5000 долларов США или более или любой заем в рамках открытой кредитной программы, обеспеченный или необеспеченный, поступления от которого предназначены заемщиком для использования в основном не для личных, семейных или домашних целей. Однако «некредитные» операции, включая добросовестную аренду, договоры финансирования продажи автомобилей и розничную продажу в рассрочку, не подпадают под действие CFL.

В целом, более 20 других штатов потенциально имеют лицензионные требования для коммерческих займов на основе различных триггеров лицензирования штата. Эти триггеры включают, среди прочего, статус заемщика (например, индивидуальный предприниматель или юридическое лицо), тип обеспечения (например, коммерческая недвижимость, жилая недвижимость, личная собственность и т. Д.), Сумма кредита, процентная ставка, использование в сельском хозяйстве и кредитор состояние организации и местонахождение штаб-квартиры.Хотя лицензирование в Калифорнии в качестве финансового кредитора освобождает лицензиата от ограничений на ростовщичество Калифорнии, в некоторых штатах законы о ростовщичестве могут применяться независимо от лицензирования. Кроме того, в то время как дочерние компании национальных банков исторически избегали законов штата о лицензировании, Закон Додда-Франка в значительной степени отменил федеральное преимущественное право, поскольку оно применялось к дочерним и зависимым компаниям банков и сберегательных ассоциаций, регулируемых на федеральном уровне, и теперь требует, как минимум, закона от штата к штату. анализ. Например, в контексте потребительского кредитования некоторые штаты, такие как Массачусетс и Пенсильвания, по-прежнему предоставляют освобождение от лицензирования дочерним банкам.Законы других штатов о потребительском кредитовании, например, в Нью-Джерси и Вирджиния, освобождают банки от лицензирования, но прямо заявляют, что дочерние компании банков не освобождаются от этого. Тем не менее, в других штатах, таких как Делавэр и Западная Вирджиния, прямо не рассматриваются льготы по лицензированию дочерних банков. В Калифорнии CFL предусматривает, что дочерние компании банков не освобождаются от лицензирования в контексте потребительского кредитования, но дочерние компании банков могут предоставлять коммерческие ссуды без лицензии.

Продавцы и арендодатели автотранспортных средств

В нескольких штатах требуется лицензия для арендодателей или дилеров коммерческих автомобилей.Например, в штате Миссисипи для арендодателя автотранспортных средств незаконно представлять и предлагать в аренду любой новый автомобиль в штате Миссисипи без предварительного получения лицензии дилера нового автотранспортного средства, а также сдавать в аренду или предлагать в аренду новый автомобиль у арендодателя. нелицензионное местоположение. За исключением случая с автотранспортными средствами, «настоящая аренда» обычно не требует лицензирования. Однако в той степени, в которой настоящая аренда должна была быть переопределена как аренда, предназначенная в качестве обеспечения, результат мог быть другим.Во многих штатах также есть законы, регулирующие финансирование личной собственности. Эти законы могут применяться к «договорам розничной оплаты в рассрочку», «договорам условной продажи», «компаниям по финансированию продаж» или аналогичным условиям. Такие законы могут применяться как к «розничному продавцу», так и к третьей стороне, которая покупает контракты у розничных продавцов. Кроме того, в некоторых штатах эти типы законов могут более широко применяться к коммерческому оборудованию.

В Техасе, например, аренда коммерческого автомобиля считается сделкой с розничной оплатой в рассрочку, если арендатор (i) соглашается уплатить сумму, которая «по существу равна или превышает стоимость транспортного средства» и (ii) после полной согласно условиям договора аренды, становится владельцем или, без дополнительного вознаграждения или за номинальное вознаграждение, имеет возможность стать владельцем транспортного средства. Во Флориде действует аналогичный законодательный акт, согласно которому продавец розничной продажи автотранспортных средств должен получить лицензию для заключения договора розничной продажи в рассрочку.

Лицензии на вспомогательную деятельность

Лицензирование может также применяться к деятельности, которая является вспомогательной по отношению к финансированию оборудования, такой как участие дилера в переговорах по ссуде или аренде по выгодной цене или консультирование заемщиков или арендодателей, для любого из которых может потребоваться лицензия брокера в определенных юрисдикциях. Кроме того, взыскание коммерческого долга для третьей стороны, такой как синдикатный покупатель ссуд и аренды, также может инициировать получение лицензии.Например, в Аризоне требуется лицензирование «коллекторского агентства», которое в широком смысле определяется как любое лицо, прямо или косвенно вовлеченное в сбор требований о взыскании или взыскании требований, подлежащих выплате, подлежащих выплате или заявленных как подлежащих выплате.

Применимость законов штата о лицензировании может зависеть от множества факторов, включая структуру транзакций, типы хозяйствующих субъектов и от того, классифицирована ли деятельность как «коммерческая» или как другой тип непотребительской транзакции.

Альтернативные финансовые компании

Онлайн-платформы все чаще предлагают оборудование и варианты финансирования автотранспортных средств, используя модели банковского партнерства.Хотя точная структура этой модели может варьироваться, обычно банк выдает ссуды и привлекает небанковского партнера для оказания помощи с предоставлением кредита. Небанковский партнер впоследствии покупает ссуды по прошествии определенного периода времени, и во многих случаях банк может сохранить долю владения по ссудам. Эта модель партнерства может позволить небанковским организациям отказываться от лицензий на кредитование штата и пользоваться преимущественным правом федерального закона о ростовщичестве штата, но другие лицензии штата могут по-прежнему потребоваться для таких видов деятельности, как брокерская деятельность и обслуживание, в том числе в некоторых случаях для операций с коммерческими целями.

Тенденции судебного разбирательства и правоприменения

Такие штаты, как Нью-Йорк и Калифорния, исторически очень бдительно соблюдали требования штата по лицензированию. Регулирующие органы в обоих этих штатах регулярно преследуют цель нелицензированной деятельности. Кроме того, недавние судебные и правоприменительные меры были нацелены на модели банковского партнерства в соответствии с теорией «истинного кредитора», исследуя, имеет ли небанковское учреждение преобладающий экономический интерес в ссуде, а затем утверждая, что приоритетное федеральное правило ставки не применяется, и устанавливает лимиты ростовщичества. контроль.

Вывод

Компании, занимающиеся лизингом или финансированием коммерческого оборудования, должны понимать, что запускает лицензирование в каждом штате, в котором они ведут бизнес, и что анализ будет варьироваться от штата к штату. Кроме того, компаниям следует учитывать преимущества получения лицензии на осуществление своей деятельности по финансированию оборудования, включая возможность финансировать оборудование по ставке, в остальном превышающей законы штата о ростовщичестве. Наконец, компании, стремящиеся к сотрудничеству с банками, должны быть в курсе последних судебных разбирательств, поскольку суды продолжают рассматривать жизнеспособность модели.

Изучение освобождения от лизинга оборудования согласно правилу НПК; Обновленные процедуры проверки CDD

Написано Стефани Лайон, советником по соблюдению нормативных требований, NAFCU

Как это обычно бывает, больше указаний может означать и больше вопросов, и это то, что мы наблюдали с последними пояснительными указаниями FinCEN. Последний вопрос, который, по-видимому, вызывает у многих кредитных союзов, касается освобождения от лизинга транспортных средств в соответствии с требованием о бенефициарном праве в соответствии с правилом надлежащей проверки клиентов (НПК).

Напоминаем, что правило НПК требует, чтобы кредитные союзы получали информацию о бенефициарном праве каждый раз, когда открывается новый счет (например, счет акций и ссуды) после крайнего срока обязательного соблюдения требований 11 мая 2018 г. В правиле перечислены некоторые исключения из этого требования. например, счета, открытые для юридического лица-члена, которые предназначены для «финансирования покупки или аренды оборудования и по которым платежи переводятся непосредственно [кредитным союзом] продавцу или арендодателю оборудования.»31 C.F.R. § 1010.230 (h) (1) (iv).

В пояснительном руководстве

FinCEN дополнительно подчеркивается освобождение от лизинга оборудования в вопросах 30 и 31. Это побудило несколько кредитных союзов задуматься, могут ли они воспользоваться этим освобождением для отношений непрямого кредитования, в которых кредитный союз предоставляет ссуду, а член не намерен использовать кредитный союз в качестве основного финансового учреждения. Проблема здесь в том, что прежде чем кредитный союз сможет предоставить ссуду, юридическое лицо должно сначала стать членом кредитного союза, подписавшись на акцию и уплатив первоначальный взнос. См. , 12 U.S.C. § 1759. Этот первоначальный взнос (т.е. номинальная стоимость) обычно хранится на депозитном счете в кредитном союзе.

Освобождение от лизинга оборудования явно освобождает ссудный счет от требований правила о бенефициарном владении, но не так ясно, освобождается ли транзакционный счет (который не определяется этим правилом), если он открыт исключительно для установления членства в кредитный союз. К сожалению, правила FinCEN иногда составлены с ориентацией на банки, поэтому они иногда забывают обсуждать вещи, которые затрагивают только кредитные союзы, такие как счета акций, созданные исключительно для хранения номинальной стоимости.

Судя по преамбуле к правилу и руководству по толкованию, кажется, что FinCEN готов освободить счета ссуды для лизинга оборудования из-за низкого риска, связанного с отмыванием денег. См. , 81 Fed. Рег. 29418. Однако общие счета, на которых участник может производить платежи или получать платежи от третьих лиц или в пользу третьих лиц, не несут столь же низкий уровень риска, поскольку наличные деньги могут быть депонированы и сняты с этих счетов даже в отношениях непрямого кредитования, когда кредитный союз может внести номинальный депозит, и член-юридическое лицо не использует счет акций.

Ключевым отличием здесь является то, что бизнес может начать использовать свой общий счет в кредитном союзе, если они захотят, поскольку ничто не мешает им это сделать. Следовательно, эти типы счетов несут такие же риски отмывания денег, как и юридическое лицо, открывающее сберегательный счет исключительно для депозита, что вызывает требование НПК для идентификации и проверки бенефициарных владельцев.

Поскольку руководство по толкованию не обсуждает долевые счета с ограниченной полезностью, важно отметить, что Федеральный закон о кредитных союзах не требует, чтобы кредитные союзы держали номинальную стоимость на обычном акционном счете (или любом другом конкретном типе счетов).Скорее, в датированном письме с юридическим заключением NCUA говорится: «Раздел 109… не требует, чтобы одна акция находилась на обычном акционном счете. Ни Закон, ни Регламент не запрещают FCU требовать от физического лица создать членство в FCU через учетную запись. кроме обычной учетной записи «. Письмо с юридическим заключением NCUA 92-0522.

Это юридическое заключение дает возможность кредитным союзам потенциально разрешить членам присоединиться без необходимости открытия транзакционного счета.Следовательно, если системы кредитного союза позволяют это, возможно, что транзакционный счет не будет открыт при выдаче косвенных ссуд для финансирования покупки бизнес-оборудования, такого как транспортные средства компании. Это могло бы облегчить проблему идентификации и проверки бенефициарных владельцев юридических лиц, которые просто хотят финансировать бизнес-оборудование.

В этом освобождении есть еще один недостаток: если участник может «обналичить», что означает, что он может закрыть ссудный счет и получить любой тип возврата денег, связанный с арендой, это вызовет требование провести проверку бенефициарного владения в это время. . См. , 31 C.F.R. § 1010.230 (h) (2) (ii). Это создает большую неопределенность в отношении того, может ли возврат номинальной стоимости при закрытии счета рассматриваться как компонент обналичивания, требующий идентификации и проверки бенефициарного владения. Опять же, это не обсуждается в правиле НПК, но может быть способ структурировать номинальную стоимость, которая будет применяться к ссуде как часть окончательного платежа.

Если кредитный союз заинтересован в изучении маршрута без транзакционного счета и потенциальном структурировании номинальной стоимости, которая будет применяться к последнему платежу по ссуде, чтобы избежать любого вида обналичивания, может быть важно проконсультироваться со знающим юристом, как это сделать. чтобы он был надлежащим образом раскрыт в соглашении о ссуде или счете кредитного союза и обеспечил соответствие критериям исключения правила НПК.

***

Обновленные процедуры экзамена CDD . Экзаменационный совет федеральных финансовых институтов (FFIEC) недавно выпустил обновленные процедуры экзаменов, чтобы учесть новые требования в соответствии с правилом НПК. Эти процедуры будут применяться к кредитным союзам, поэтому может быть важно изучить эти документы и протестировать программу соответствия BSA кредитным союзом перед следующей проверкой NCUA. Помните, что в соответствии с приоритетами надзорного органа NCUA на 2018 год, NCUA начнет «оценку соблюдения этого нового правила во второй половине 2018 года».«

Финансирование оборудования под названием: что нужно знать владельцам бизнеса

Для владельца бизнеса, основным торговым инструментом которого является оборудование, всегда делается упор на наличие достаточно эффективного оборудования для выполнения своей работы. Для тех, кто работает в транспортной отрасли, это в первую очередь означает инвестирование в названное оборудование, такое как грузовые автомобили и прицепы, и эффективное управление этим оборудованием на протяжении всего срока его службы. Что многие владельцы бизнеса склонны упускать из виду, так это то, как финансирование их названного оборудования может помочь им или навредить им.При финансировании названного оборудования стоит учесть несколько моментов:

КРЕДИТ

При покупке нового оборудования кредит всегда является первым шагом. Без достаточной кредитоспособности вы вряд ли сможете приобрести названное оборудование, необходимое для ведения вашего бизнеса. Просмотрите свои пять критериев кредитоспособности — кредитный рейтинг, денежный поток, капитал, обеспечение и характер — чтобы определить, можете ли вы быть одобрены для получения необходимой суммы финансирования.Если вы не в состоянии получить необходимое финансирование, возможно, пришло время узнать, как улучшить свой кредит.

АРЕНДА VS. КУПИТЬ

Традиционно финансировать оборудование можно двумя способами — сдать его в аренду или купить. У обоих вариантов есть свои плюсы и минусы в отношении владения, оплаты, страхования, бухгалтерского учета и налогообложения. Это важное решение, особенно когда предприятия решают, как лучше расширить или заменить названное оборудование. Лизинг может позволить бизнесу позволить себе более дорогое оборудование без больших денежных затрат; тогда как финансирование полной закупочной стоимости оборудования дает бизнесу все преимущества владения.

ОПЛАТА

Возможность производить оплату за указанное оборудование, а также получать прибыль имеет решающее значение для поддержания и роста вашего бизнеса. Платеж может составлять несколько элементов, включая первоначальный взнос, основную сумму, проценты, налоги и сборы. Большинство предприятий не принимают во внимание то, как альтернативные структуры финансирования могут сделать оплату оборудования более разумной, например, измененные планы платежей или заменяющее обеспечение.

НАЗВАНИЕ И ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Приобретая названное оборудование, владелец бизнеса должен быть уверен, что оборудование продается бесплатно и без каких-либо залогов.Проверка права собственности должна проинформировать владельца бизнеса о любых сторонних интересах или правах удержания в отношении названного оборудования. Для аннулирования залогового права третьей стороне, имеющей долю в оборудовании, должна быть выплачена полная сумма во время покупки в обмен на освобождение от залогового права. Также может потребоваться ограниченная доверенность для обеспечения полной и точной передачи права собственности на оборудование новому владельцу.

ОТКАЗ ОТ ГАРАНТИЙ И ПРОВЕРКИ

Продавец и финансовое учреждение обычно отказываются от всех гарантий, связанных с оборудованием — это означает, что компания, покупающая оборудование, покупает или арендует оборудование «как есть», включая все неисправности.Также вероятно не будет никаких гарантий относительно состояния, товарной пригодности или пригодности оборудования. Таким образом, покупатель несет ответственность за проведение надлежащей проверки оборудования до завершения покупки оборудования. Если вы сами не обладаете этим опытом, вам нужен кто-то в вашей команде, который сможет гарантировать, что вы получаете то, за что платите.

НАЛОГ

Налоги трудно предсказать и измерить при покупке титульного оборудования.Владение или аренда оборудования может привести к налогу с продаж, налогу за использование и налогу на имущество. Все это зависит от юрисдикции, в которой актив приобретен или расположен. Владельцу бизнеса важно воспользоваться потенциальными налоговыми льготами или льготами, такими как соответствующее освобождение от налога с продаж. Существуют также потенциальные льготы по налогу на прибыль для владельца бизнеса, в том числе возможность вычитать полную покупную цену соответствующего оборудования из валового дохода.

БУХГАЛТЕРСКИЙ УЧЕТ

Учет титульного оборудования — это право собственности.Он может определять, кто заявляет о расходах на амортизацию оборудования, а кто может рассматривать эти затраты как вычитаемые коммерческие расходы. В зависимости от структуры сделки, оборудование может не регистрироваться как актив в балансе. В качестве альтернативы, может потребоваться, чтобы актив отображался как актив в балансе и как поток платежей по соответствующим частям краткосрочного и долгосрочного обязательства.

СТРАХОВАНИЕ

Страхование

— важный инструмент для защиты инвестиций владельца бизнеса в названное оборудование, и вполне вероятно, что кредитор потребует соответствующее страхование оборудования, чтобы защитить свои вложения. Кредитор часто требует покрытия стоимости личного имущества бизнеса для покрытия покупной стоимости оборудования. В структуре аренды кредитор также часто требует от арендатора страховки общей ответственности. Эти дополнительные расходы в виде надбавок следует учитывать при покупке оборудования.

Если вы планируете приобрести названное оборудование или у вас есть вопросы по поводу управления названным оборудованием, FMJ может вам помочь. Мы можем помочь с завершением этих транзакций, найдя подходящую для вас структуру финансирования и ответив на любые возникающие вопросы.

Если у вас есть какие-либо вопросы о финансировании титульного оборудования, свяжитесь с Кевином Джонсоном ([email protected]).

Адвокаты по теме

Кевин Дж. Джонсон

Договор аренды оборудования — типы, примеры и ключевые термины

Что такое договор аренды оборудования?

Договор аренды оборудования — это договор, по которому арендодатель, являющийся владельцем оборудования, разрешает арендатору использовать оборудование в течение определенного периода в обмен на периодические платежи. Предметом аренды могут быть транспортные средства, заводские машины или любое другое оборудование. PP&E (Основные средства) Основные средства (Основные средства) (Основные средства) являются одним из основных внеоборотных активов, указанных в балансе. На основные средства влияют капитальные затраты. Как только арендодатель и арендатор соглашаются с условиями аренды, арендатор получает право использовать оборудование и, в свою очередь, вносит периодические платежи в течение срока аренды. Однако арендодатель сохраняет право собственности на оборудование и имеет право расторгнуть договор аренды оборудования, если арендатор нарушает условия договора или участвует в незаконной деятельности с использованием оборудования.

Спрос на аренду оборудования

По данным Американской ассоциации лизинга оборудования, более 80% американских компаний берут в аренду некоторое оборудование, а не покупают его. Тысячи лизинговых компаний сдают оборудование в аренду компаниям за периодические платежи. Большинству компаний не хватает бюджета для приобретения больших машин, стоимость которых фиксированная и переменная стоимость — это то, что можно классифицировать по-разному в зависимости от ее характера.Один из самых популярных методов — это классификация, которая может исчисляться миллионами или миллиардами долларов, поэтому предпочитают сдавать оборудование в аренду на определенный срок. Некоторое оборудование, пользующееся большим спросом в аренде, включает высокотехнологичное оборудование, такое как диагностические инструменты, телекоммуникационные устройства и компьютеры.

Типы аренды оборудования

Аренда оборудования подразделяется на следующие две категории:

Капитальная аренда

Капитальная аренда обычно является долгосрочной и не подлежит отмене и используется для аренды оборудования, которое требуется компании. использовать на длительный срок или купить в конце срока аренды.В этом договоре аренды арендатор несет ответственность за техническое обслуживание актива и уплату всех страховок и налогов, связанных с оборудованием. Активы и обязательства по оборудованию отражаются в балансе арендатора в течение периода аренды. Компании предпочитают этот тип аренды при аренде дорогостоящего капитального оборудования, на которое у них может не быть средств для немедленной покупки.

Операционная аренда

Операционная аренда Операционная аренда Операционная аренда — это соглашение об использовании и эксплуатации актива без права собственности.Общие активы, которые сдаются в аренду, включают недвижимость, обычно краткосрочную и аннулируемую до истечения срока аренды. Это обычное дело для предприятий, которые хотят использовать оборудование в течение короткого периода или заменить оборудование в конце срока аренды. Арендодатель сохраняет право собственности на оборудование и несет риск устаревания. Арендатор может расторгнуть договор аренды оборудования с предварительным уведомлением в любое время до истечения срока аренды, но обычно со штрафом.

Помимо двух типов аренды, упомянутых выше, существуют другие виды аренды оборудования, которые сочетают в себе характеристики капитальной и операционной аренды для удовлетворения потребностей обеих сторон. Например, арендодатель может выбрать гибридную аренду оборудования для получения налоговых и финансовых преимуществ. Аренда с использованием заемных средств позволяет арендатору финансировать стоимость аренды путем выпуска заемных и собственных средств в счет арендных платежей за оборудование.

Компоненты договора аренды оборудования

Договор аренды оборудования включает определенные условия, которые составляют основу контракта. Некоторые из этих условий могут включать:

1. Срок аренды

Срок аренды будет зависеть от потребностей компании и стоимости оборудования.Для малого бизнеса, потребности в оборудовании которого могут быстро меняться, выгодным вариантом будет краткосрочная аренда. Для дорогостоящего капитального оборудования более длительный срок аренды удобнее и дешевле в долгосрочной перспективе.

2. Финансовые условия

Соглашение об аренде оборудования включает такие условия, как сроки платежей — например, срок выплаты периодических платежей и последний срок просрочки платежей.

3. Платеж, причитающийся арендодателю

Предприятие рассматривает свои прогнозируемые денежные потоки, чтобы решить, сможет ли оно выполнить периодические выплаты процентов и основной суммы.Платежи распределяются на несколько месяцев до истечения срока аренды или до момента, когда арендатор переходит в собственность оборудования, если существует соглашение с арендодателем.

4. Рыночная стоимость оборудования

Некоторое оборудование стоит дорого, и арендатор должен понимать рыночную стоимость оборудования, прежде чем заключать договор. Знание рыночной стоимости помогает арендатору оценить стоимость страховки для защиты от потери или повреждения оборудования.

5. Налоговая ответственность

В зависимости от типа аренды от арендатора может потребоваться оплата определенных затрат, таких как налоги, на оборудование. Знание налоговой ответственности по различным видам аренды поможет арендатору избежать непредвиденных расходов.

6. Условия аннулирования

Договор аренды оборудования должен включать инструкции по расторжению договора. Компания может решить расторгнуть соглашение на полпути, либо потому, что найдет альтернативу, либо потому, что оборудование неисправно или устарело.Некоторые лизинговые компании могут взимать штрафные санкции, если фактические размеры штрафов не были раскрыты на начальном этапе. Технологическое оборудование быстро устаревает, и компаниям может потребоваться быстро найти альтернативы, чтобы победить конкурентов.

7. Варианты продления для арендатора

Варианты продления для арендатора содержат инструкции по процессу продления по истечении срока аренды. Арендатор может пожелать сократить периодические платежи или получить возможность приобрести оборудование по истечении срока аренды.

Как финансировать аренду оборудования

Для малых предприятий, у которых нет достаточных денежных резервов для финансирования аренды оборудования, есть несколько путей, которыми они могут воспользоваться, чтобы получить более низкие затраты на аренду или финансовую помощь. Эти направления включают:

1. Лизинговые компании

В последние годы количество лизинговых компаний в США неуклонно росло, чтобы удовлетворить растущий спрос на арендуемое оборудование. Лизинговые фирмы различаются условиями лизинга, качеством продукции и услуг.Владелец бизнеса должен сначала обратиться к нескольким лизинговым компаниям, чтобы оценить условия каждой фирмы и их договор аренды оборудования. Проверка репутации каждой компании, а также беседы с бывшими и нынешними клиентами могут помочь отсеять фирмы-мошенники.

2. Банки и аффилированные с ними фирмы

Некоторые банки предоставляют кредиты малому и среднему бизнесу, чтобы помочь им арендовать дорогое оборудование. Банки взимают более низкие комиссии и могут предлагать лучшее обслуживание клиентов, чем компании, которые не занимаются преимущественно финансовым бизнесом и, следовательно, предпочитаются заемщиками.Некоторые банки также обслуживают периодические транзакции в зависимости от вашего соглашения с ними.

3. Дилеры и дистрибьюторы оборудования

Дилеры и дистрибьюторы оборудования часто владеют дочерними компаниями, предлагающими услуги по лизингу оборудования. Посетите дилеров оборудования и узнайте, предлагают ли они механизмы финансирования для своего оборудования.

Ссылки по теме

CFI является официальным поставщиком глобального аналитика финансового моделирования и оценки. необходимость в вашей финансовой карьере.Запишитесь сегодня! программа сертификации, призванная помочь любому стать финансовым аналитиком мирового уровня. Чтобы узнать больше о лизинге и других методах ведения бизнеса, мы предлагаем следующие бесплатные ресурсы:

• Классификация аренды Классификация аренды Классификация аренды включает операционную аренду и капитальную аренду. Аренда — это тип сделки, совершаемой компанией с целью получения права на использование актива. При аренде компания будет платить другой стороне согласованную сумму денег, аналогичную арендной плате, в обмен на возможность использовать актив.
• Учет аренды Учет аренды Руководство по бухгалтерскому учету аренды. Аренда — это контракты, в которых владелец собственности / актива разрешает другой стороне использовать собственность / актив в обмен на деньги или другие активы. Двумя наиболее распространенными видами аренды в бухгалтерском учете являются операционная и финансовая (капитальная аренда). Преимущества, недостатки и примеры
• Цикл приобретения и платежа Цикл сбора и платежа Цикл приобретения и платежа (также называемый циклом ГЧП для закупок, кредиторской задолженности и платежей) состоит в основном из двух классов:
• Прогнозирование статей баланса Статьи Проектирование статей баланса включает анализ оборотного капитала, основных средств, долгового уставного капитала и чистой прибыли.В этом руководстве подробно рассказывается, как рассчитать

Лизинг оборудования и финансирование | Бейкер Донельсон

Команда Baker Donelson по лизингу оборудования и финансам представляет одни из крупнейших лизинговых и финансовых компаний в США. К ним относятся независимые и зависимые лизинговые и финансовые компании, национальные и государственные банки и дочерние банки, корпорации финансовых услуг, инвестиционные фонды, брокеры, оригинаторы и спонсоры.

Обладая обширным опытом в области финансовых транзакций, налогов и корпоративных вопросов, наша команда сопровождает клиентов на протяжении всего процесса транзакций, решая при этом различные деловые и юридические вопросы.Некоторые примеры включают:

• Создание и корректировка документации по формам для использования в транзакциях любых размеров и типов;
• Создание и изменение политик и процедур;
• Структурирование, документирование, ведение переговоров и заключение сложных сделок;
• Судебные услуги, включая исполнение и разрешение споров;
• Обеспечение банкротства и судебного представительства;
• Аудиторские портфели;
• Проведение внутренних семинаров для производственного и другого персонала; и
• Консультирование по структуре организации для новых предприятий.

У нас есть опыт проведения различных типов транзакций, включая оговорку о корректировке арендной платы за терминал (TRAC и раздельный TRAC), первую поправку, справедливую рыночную стоимость (FMV), договор на обслуживание и другие реальные структуры аренды; аренда под залог; соглашения о финансировании оборудования и традиционные кредитные операции; промежуточная оплата, промежуточное финансирование и финансирование строительства; субаренды и инвентарные структуры; смешанные операции с товарами и услугами; лизинговые программы от поставщиков; складские помещения и линии финансирования; рефинансирование; и обратное использование заемных средств как в качестве кредиторов, так и в качестве заемщиков с ограниченным правом регресса.Мы разработали стандартные формы документов об участии / уступке / синдицировании для синдицированных сделок по аренде оборудования и займам, включая те, в которых клиенты сохраняют обязательства налоговых агентств (некоторые из которых включают соглашения о «совершенной оплате»). Мы также создали трасты по оформлению права собственности на автотранспортные средства и управляющие трасты для самолетов, чтобы облегчить синдицирование этих активов.

Кроме того, мы помогаем нашим клиентам приобретать и реализовывать портфели финансовых операций, включая постоянное обслуживание покупателя.Наши услуги для покупателей портфеля (и для других участников конкретных сделок аренды) также включают разработку механизмов ремаркетинга. Фирма представляет клиентов в связи с заключением и синдицированием сделок по синтетической аренде или внебалансовым кредитам, а также при разработке стандартной формы документации для этого типа транзакции, удовлетворяющей часто противоречащим требованиям нормативных актов FASB и государственных налоговых органов.

В области синтетической аренды мы разработали подход, который улучшает способность наших клиентов защищать свои интересы, если сделка переоценена как обеспеченная ссуда вместо аренды.Мы также разработали успешный подход к документированию забалансовых ссуд в сделках build-to-suit. Наши юристы также знакомы с различными типами оборудования, в том числе с объектами по производству электроэнергии; очистные сооружения; буровые установки и газокомпрессорное оборудование; производственное оборудование и сооружения; медицинское оборудование; компьютерное, телекоммуникационное и другое высокотехнологичное оборудование; строительное оборудование; и мебель, фурнитура и оборудование (FF&E). У нас также есть большой опыт работы с транспортными активами, включая автомобили (грузовые автомобили, тракторы и прицепы), корпоративные самолеты, железнодорожный подвижной состав и морские суда.Фирма является лидером в области морского финансового права; наше участие в этой области принесло нам как национальное, так и международное признание, и некоторые из наших акционеров возглавляли различные комитеты Ассоциации морского права США, ассоциации практиков и юридических фирм, работающих в секторе судоходства. В связи с морскими сделками наши юристы консультировали нас по вопросам соблюдения прибрежной торговли США или требований Закона Джонса в соответствии с 46 U. Раздел 12112 S.C. и требования к гражданству США в соответствии с 46 U.S.C. Раздел 50501.

Наша фирма является активным членом Ассоциации лизинга и финансирования оборудования (ELFA) и других торговых организаций. В число наших юристов входят нынешние и бывшие члены Юридического комитета ELFA; обладатель Премии Эдварда А. Гроберта за выдающиеся достижения в области права от ELFA; давний обозреватель The Monitor , ведущего независимого отраслевого издания в сфере лизинга оборудования и финансов; и несколько членов Совета директоров информационного бюллетеня LJN по лизингу оборудования .

Наши юристы также публикуют статьи в различных других журналах по лизингу и финансированию оборудования, включая ABF Journal , The Journal of Lease Financing и The American Bankruptcy Institute Journal . Наши адвокаты также включены в списки Chambers USA, ®, Best Lawyers in America, ® и Super Lawyers. ®

Финансирование оборудования | Womble Bond Dickinson

Наша команда по финансированию оборудования работала над сделками, включающими практически все виды активов, которые могут быть сданы в аренду или профинансированы, от нефтяных вышек до самолетов, и наш опыт распространяется на юрисдикции по всему миру.

Мы сотрудничаем с некоторыми из самых известных игроков в отрасли финансирования оборудования, включая банки и другие финансовые организации, а также арендодателей оборудования. Наш опыт включает:

Смешанное обеспечение и лизинг / финансирование оборудования

Значительная часть нашей практики финансирования оборудования связана с коммерческим финансированием личного имущества с акцентом на ведение переговоров и документирование вопросов среднего и крупного бизнеса, включая:

• производственных линий
ВС
• (служебные и коммерческие)
• судов (баржи и танкеры)
• железнодорожный подвижной состав
• программное обеспечение и технологии

Особое внимание мы уделяем налоговым мотивам «настоящей аренды», аренды, предназначенной для обеспечения, внебалансовых ссуд (синтетическая аренда), срочных ссуд и ссуд до востребования, сделок с коммерческими бумагами и секьюритизации.

Помимо заключения сделок, наша практика включает синдицирование существующих сделок и участие в них, и мы регулярно работаем со специальными формами повышения кредитного качества, такими как аккредитивы, гарантии и страховые полисы. Мы также консультируем клиентов по вопросам приобретения и реализации портфелей ссуд и аренды.

Наша команда хорошо зарекомендовала себя и имеет большой опыт работы со всеми аспектами этих сделок, что позволяет нам гораздо активнее взаимодействовать с нашими клиентами, предоставляя им стратегические рекомендации по структуре, действительности, документации, совершенствованию и приоритетным вопросам.

Представительство арендодателей оборудования

Являясь лидером в области финансирования оборудования, Womble Bond Dickinson представляет арендодателей, участников долга и доверительных управляющих по левереджам, единственному инвестору и сделкам синтетической аренды с участием самолетов, железнодорожных грузовых вагонов и локомотивов, судов и почти всех других видов активов, которые могут быть сданы в аренду или профинансированы. — включая электростанции, нефтяные вышки, сталелитейные заводы, спутники, автомобили, грузовики, контейнеры, стержни для ядерного топлива, строительное оборудование и оборудование связи.

Независимо от класса активов или структуры сделки, наши юристы опережают всех в вопросах коммерческого права, налогообложения и ведения бухгалтерского учета, с которыми сталкиваются компании, занимающиеся лизингом и кредитованием оборудования.

Финансирование от поставщиков (потоковые или структурированные операции)

Мы представляем финансовые учреждения и корпоративных клиентов, таких как GE Capital, BB&T, Banc of America, ADP, MassMutual, Verizon и IBM, в этом растущем и жизнеспособном сегменте индустрии финансирования оборудования.

Обработка операций с обеспечением, которое находится, используется и / или осуществляется в более чем одной юрисдикции — как внутри страны, так и за рубежом

Будь то самолет, который необходимо доставить в Центральную Америку, или грузовик, который используется в межгосударственной торговле, наши юристы внимательно следят за проблемами, возникающими в таких сделках, и умеют находить решения, отвечающие практическим ожиданиям наших клиентов и их заказчиков, соблюдая государственные законы, правила и постановления.