Какие документы нужны для заполнения налоговой декларации: Налоговая декларация 3-НДФЛ, заполнить налоговую декларацию, в каких случаях подается 3-НДФЛ, налоговые вычеты, возврат налогов

способы подачи, форма заполнения, код ОКТМО, куда подавать

Декларацию для получения налоговых вычетов необходимо предоставить в инспекцию по месту регистрации. Про сроки подачи декларации мы писали ранее в статье «В какие сроки можно сдать декларацию». Заполнить 3-НДФЛ можно либо через сервис «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц» (далее — ЛК), либо с помощью программы «Декларация», либо на бланке формы в печатном виде или от руки. А сдать — в электронной форме или на бумаге.

Декларацию по форме 3-НДФЛ следует представить в инспекцию по месту жительства (подразумевается адрес регистрации, который указан в паспорте) (п. 2 ст. 11, п. 7 ст. 83 НК РФ).

Какими способами можно заполнить декларацию?

Заполнить декларацию 3-НДФЛ поможет:

1) «Личный кабинет налогоплательщика» на сайте ФНС России. Этот сервис позволяет заполнить 3-НДФЛ в онлайн-режиме и подать ее в электронном виде либо выгрузить заполненную декларацию в файл для дальнейшей печати и представления в инспекцию на бумаге. При заполнении сервис будет выдавать подсказки, а часть данных выгрузит автоматически из вашего личного кабинета. Этот способ — самый простой и быстрый, к тому же он не требует посещения инспекции.

2) Программа «Декларация». Ее можно скачать на официальном сайте ФНС России. Данная программа поможет в заполнении декларации, после чего 3-НДФЛ нужно распечатать и представить на бумаге в налоговую инспекцию.

3) Специализированная компания. Например, open-ndfl.ru. Компания может не только полностью заполнить декларацию за вас, но и самостоятельно представить в налоговую документы.

Учтите, если вы сдаете декларацию на бумаге, это можно сделать как по почте (заказным письмом с описью вложения), так и лично или через представителя, но он должен иметь нотариально заверенную доверенность.

За каждый год действует своя форма декларации. И если вы предоставите декларацию не по той форме, которая действовала за конкретный год, то в приеме декларации будет отказано (п. 28, п.  194 Регламента, утв. Приказом Минфина № 99н).

Исключение — 2017 год: по нему можно отчитаться и по новой форме, и по форме декларации, которая действовала для 2016 года (письмо ФНС России от 01.02.2018 № ГД-3-11/625@). В связи с данными ограничениями необходимо при заполнении декларации выбрать актуальную форму. Например, если вы будете заполнять 3-НДФЛ через ЛК, то сервис предложит выбрать год, на основании этой информации программа сама подберет нужную форму.

Если же вы хотите заполнить документы через программу «Декларация», то нужно выбрать тот релиз программы, которая относится к году, за который вы подаете 3-НДФЛ.

Если вы хотите заполнить декларацию на бланке от руки или в печатном виде, то нужно подобрать форму нужной редакции в интернете или обратиться за бланком в свою налоговую инспекцию. Данный способ заполнения — самый сложный: он требует особого внимания не только в цифрах, но и в правилах заполнения ячеек (приложение № 2к приказу ФНС России от 24.12.2014 № ММВ-7-11/671@).

Как узнать номер инспекции и муниципальное образование (ОКТМО)?

Если вы заполняете декларацию через ЛК, то за 2015 или 2016 год программа потребует внести адрес места жительства (т.е. регистрации, как в паспорте). На основании этой информации программа сама проставит в готовой декларации номер инспекции. Если же заполняете декларацию за 2017 год, то вместо места жительства вам предложат заполнить номер инспекции и муниципальное образование. Определить их можно также по адресу, как показано на картинке.

Если же вы заполняете документы через программу «Декларация» или самостоятельно на бланке, то узнать код своей инспекции и ОКТМО можно с помощью сервиса fias.nalog.ru.

Налоговая декларация 3 ндфл за 3 года

2 ноября 2020

5

Ирина Ерёмина

Налоговый консультант

8 минут чтения

19968

Если Вам необходимо заполнить декларацию 3-НДФЛ и подать за 3 года, Вы можете это сделать на сайте Налогия в интернет-программе для заполнения деклараций 3-НДФЛ.   Вам необходимо только ответить на простые и несложные вопросы, которые Вам задаст программа. В каждой декларации Вы указываете свои доходы и расходы того года, который соответствует году Вашей декларации. Начинать заполнение декларации 3-НДФЛ следует с того года, в котором возникло право на вычет (но не более 3-х предыдущих периодов).

Имущественный вычет за 3 года

По общему правилу право на имущественный вычет возникает в год приобретения жилья. В случае, если Вы приобрели квартиру в 2018 году, то и вычетом Вы можете воспользоваться в отношении доходов, которые получите в этом году.

В некоторых случаях возможно получение вычета в отношении расходов на приобретение жилья за 3 предыдущих года.

Например, если Вы купили квартиру в 2012 году, и решили подать декларацию в 2018 году, Вы вправе оформить декларацию 3-НДФЛ за все годы, начиная с 2012 года. 

Но так как, возврат излишне уплаченного налога предусмотрен только за три последних налоговых периода (года), то в 2018 году для возврата налога можно заявить вычет только в отношении доходов за 2015, 2016 и 2017 годы.

Заполнение декларации 3-НДФЛ начинайте с более раннего периода – с 2015 года. Затем, если Ваших доходов недостаточно для того, чтобы использовать весь вычет за 2015 год, Вы переносите остаток вычета в следующую декларацию 3-НДФЛ, за 2016 год, и так далее.

К общему правилу имеются исключения. Налоговое законодательство позволяет пенсионерам переносить остаток вычета не только на последующие периоды, но и на предыдущие (не более трех периодов). 

Порядок предоставления вычета при покупке жилья пенсионером зависит чаще всего от наличия дохода, который облагается налогом. Так как пенсия не облагается НДФЛ, в большинстве ситуаций получить имущественный вычет пенсионеру при покупке квартиры можно только при наличии других источников доходов, облагаемых НДФЛ. Такими источниками являются не только заработная плата, но и любой налогооблагаемый источник дохода, например, доходы от аренды жилья, продажи имущества.

Таким образом, если право на получение вычета у пенсионера наступило в 2017 году (при приобретении недвижимости по договору долевого участия право на вычет наступает с момента оформления акта приема-передачи квартиры, в других случаях с момента регистрации права собственности на жилье), он может вернуть налог за год, в котором наступило право на вычет (2017 год) и еще за три налоговых периода (2016, 2015, 2014 годы), предшествующих году, в котором образовался переносимый остаток вычета.

Другие налоговые вычеты (социальный, инвестиционный) можно получить только в отношении доходов тех налоговых периодов, в которых у Вас имелись расходы, которые предусматривают такие вычеты. Заполнить декларацию 3-НДФЛ и подать за 3 года можно и в отношении таких вычетов.

Например, если Вы в 2018 году вспомнили, что в 2015 году Вы оплачивали лечение зубов или другие медицинские услуги, а в 2016 и 2017 годах оплачивали платные занятия Вашего ребенка в школе, то Вы можете в отношении таких расходов заявить налоговый вычет и вернуть налог.

Составление декларации 3-НДФЛ

Форма налоговой декларации 3-НДФЛ меняется практически ежегодно. Поэтому при оформлении декларации 3-НДФЛ для подачи за 3 года Вам потребуется использовать бланки, соответствующие отчетному году. То есть на бланке, который был предусмотрен для отчетности за 2015 год оформляете Вашу декларацию за 2015, на бланке за 2016 год – декларацию за 2016 год и т.д.)

Заполняя заявления на возврат суммы излишне уплаченного налога в отношении каждого налогового периода (года) рекомендуем указывать последовательную нумерацию заявлений. Не принципиально, какое из заявлений о возврате налога будет первым. Это может быть заявление о возврате налога за 2017 год, а может и за 2015.

Необходимые документы для получения налогового вычета за 3 года

Для получения налоговых вычетов помимо декларации 3-НДФЛ Вам потребуется представить в налоговый орган документы, подтверждающие Ваше право на вычеты.

Если Вы получаете вычет на обучение, то такими документами будут: договор, документы, подтверждающие оплату, лицензия образовательной организации. Расходы на приобретение квартиры могут подтверждаться договором купли-продажи, договором на ипотечный кредит, распиской продавца о получении денег и т.п.

При подаче декларации 3-НДФЛ лично в налоговый орган при себе необходимо иметь удостоверение личности (для граждан РФ это паспорт) и оригиналы документов, приложенных к декларации, для их сличения с копиями специалистом налоговой инспекции. Если декларацию и документы Вы будете направлять по почте, то из оригиналов прилагаете только полученные специально для вычета справки: 2-НДФЛ, справка об уплаченных процентах по ипотечному кредиту, справка медицинской организации установленной формы об оплате медицинских услуг и т. п.). Иные документы прилагаются в копиях. Заверять такие копии не требуется. Заметим, налоговый орган вправе затребовать у Вас оригинал документа для удостоверения соответствия копий подлинникам.

При подачи декларации 3-НДФЛ через Интернет или личный кабинет налогоплательщика Ваши документы будут заверены Вашей электронной подписью.

Способы заполнения и сдачи декларации

Декларации 3-НДФЛ можно подать за 3 года в налоговый орган следующими способами:

1. Сдать лично по адресу Вашего места жительства (этот адрес указан у Вас в паспорте).
2. Отправить по почте.
3. Направить через Интернет с помощью нашего сайта www.nalogia.ru, а также через личный кабинет налогоплательщика.

По почте налоговая декларация направляется письмом с описью вложения. Для этого подготовьте опись вложения (ниже есть шаблон в двух форматах), распечатайте ее в двух экземплярах и подпишите оба экземпляра.

На почте работник почты проставит на обоих экземплярах описи штамп и свою подпись и положит один экземпляр описи в конверт с декларацией. Один экземпляр описи останется Вам, и с его помощью Вы сможете при необходимости подтвердить, что Вы отправили декларацию и когда Вы ее отправили.

Дополнительно, Вы можете отправить декларацию с уведомлением о вручении получателю (то же письмо с описью и с уведомлением). В таком случае у Вас будет дополнительное доказательство того, что декларация получена налоговым органом.

По почте Ваша декларация может быть направлена другим лицом, никакой доверенности для этого не требуется. Однако декларацию и опись вложения Вы должны подписать лично.

С помощью нашего сайта www.nalogia.ru Вы можете легко и просто, ответив на несложные вопросы, заполнить и скачать, а затем декларацию 3-НДФЛ подать за 3 года в налоговую инспекцию как в бумажном виде, так и в электронном, воспользовавшись нашей услугой «Подать онлайн». В процессе заполнения и после доступны консультации специалиста по телефону и в чате нашего сайта. Вы также можете воспользоваться услугой «Под ключ», при которой мы заполним и подадим Вашу декларацию 3-НДФЛ в налоговый орган в электронном виде.

Документы для 3-НДФЛ. Заполнение декларации 3 ндфл цены. справка 3 ндфл цена. Стоимость 3 ндфл

 При покупке недвижимости

 

• Паспорт либо копии страниц с информацией кем выдан, ФИО и текущей пропиской.
• Свидетельство о получении ИНН.
• Справки 2-НДФЛ за все годы, за которые Вы получаете вычет. Если за эти годы Вы работали в нескольких местах, 2-НДФЛ рекомендуется взять на каждом из них.
• Договор купли-продажи. (ДДУ)
• Свидетельство о регистрации права собственности. (выписку из ЕГРП)
• Акт приема-передачи (если есть).
• Расписка о получении средств либо иной документ(аккредитив и платежное поручение), подтверждающий расход.
• Кредитный договор при использовании ипотеки.
  Для получения вычета с ипотеки также требуется:
  • Справка из банка об уплаченных взносах по ипотеке и процентах по ним, заверенная печатью банка. Справка берется за срок с самого первого взноса по конец прошлого года.
    

При продаже недвижимости

• Паспорт либо копии страниц с информацией кем выдан, ФИО и текущей пропиской.
• Свидетельство о получении ИНН.
• Договор на продажу недвижимости, где указана сумма сделки и ФИО продавца и кадастровая стоимость.
• Договор на покупку недвижимости, где указана сумма сделки и ФИО покупателя (если есть)

При продаже автомобиля

Если сумма продажи меньше (или равна) 250 тыс. руб:

• Паспорт либо копии страниц с информацией кем выдан, ФИО и текущей пропиской.
• Свидетельство о получении ИНН.
• Договор на продажу авто, где указана сумма сделки и ФИО покупателя.

Если сумма продажи больше 250 тыс. руб:

• Паспорт либо копии страниц с информацией кем выдан, ФИО и текущей пропиской.
• Свидетельство о получении ИНН.
• Договор на покупку авто, где указана сумма сделки и ФИО покупателя
• Договор на продажу авто, где указана сумма сделки и ФИО продавца

 

На уплату налогов при получении иных доходов

• Паспорт либо копии страниц с информацией кем выдан, ФИО и текущей пропиской.
• Свидетельство о получении ИНН.
• Договор или иной документ (документы), описывающий размер полученных Вами доходов.

 

При получении вычета на лечение

При получении вычета на обучение

• Паспорт либо копии страниц с информацией кем выдан, ФИО и текущей пропиской.
• Свидетельство о получении ИНН.
• Справки 2-НДФЛ за все годы, за которые Вы получаете вычет. Если за эти годы Вы работали в нескольких местах, 2-НДФЛ рекомендуется взять на каждом из них.
• Чеки об оплате обучения за все годы, за которые Вы получаете вычет.
• Договор на обучение.
• Лицензия на образовательные услуги.
  Если Вы платите не за себя, а за родственника, также требуется:
• Свидетельство о родстве. К примеру, если Вы платите за ребенка, требуется свидетельство о его рождении.

 

При получении вычета за добровольное медицинское страхование (ДМС)

 

• Паспорт либо копии страниц с информацией кем выдан, ФИО и текущей пропиской.
• Свидетельство о получении ИНН.
• Справки 2-НДФЛ за все годы, за которые Вы получаете вычет. Если за эти годы Вы работали в нескольких местах, 2-НДФЛ рекомендуется взять на каждом из них.
• Чеки об оплате ДМС.
• Договор на приобретение страхового полиса ДМС.

 

При получении вычета за пенсионное обеспечение

• Паспорт либо копии страниц с информацией кем выдан, ФИО и текущей пропиской.
• Свидетельство о получении ИНН.
• Справки 2-НДФЛ за все годы, за которые Вы получаете вычет. Если за эти годы Вы работали в нескольких местах, 2-НДФЛ рекомендуется взять на каждом из них.
• Чеки или другие документы, подтверждающие Ваши расходы на пенсионное обеспечение.
• Договор о пенсионном обеспечении.

 

При получении вычета за благотворительность

• Паспорт либо копии страниц с информацией кем выдан, ФИО и текущей пропиской.
• Свидетельство о получении ИНН.
• Справки 2-НДФЛ за все годы, за которые Вы получаете вычет. Если за эти годы Вы работали в нескольких местах, 2-НДФЛ рекомендуется взять на каждом из них.
• Чеки или другие документы, подтверждающие Ваши расходы на благотворительность.
• Документы, подтверждающие, что организации получали от Вас средства.

При получении вида на жительство

• Паспорт либо копии страниц с информацией кем выдан, ФИО и текущей пропиской.
• Свидетельство о получении ИНН.
• Сумма доходов, которую нужно задекларировать (ее сообщают в ФМС).

 

При получении вычета по ИИС (индивидуальный инвестиционный счет)

• Паспорт либо копии страниц с информацией кем выдан, ФИО и текущей пропиской.
• Свидетельство о получении ИНН.
• Документы, подтверждающие зачисление взноса на ИИС (выдает брокер)
• Отчет брокера за год (подтверждение внесенных денежных средств)
• Копия заявления о присоединении с отметкой о дате открытия счета ИИС
• справка по форме 2-НДФЛ (выдает работодатель)
• Заполненная декларация по форме 3-НДФЛ
• Заявление о возврате налога (форма налоговой службы)

Чтобы заполнить 3-НДФЛ позвоните по телефону +7(812)983-68-69 или +7(960)283-68-69

Стоимость 3 ндфл вы можете посмотреть тут

10 документов, необходимых для подачи налоговой декларации

Сегодня заканчивается продленный срок подачи нашей налоговой декларации (ITR) до 31 августа 2018 года. В этом году становится все более важным подать его вовремя, поскольку за несоблюдение срока предусмотрен штраф. Максимальный штраф, который вы должны заплатить, составляет 10 000 рупий за несоблюдение срока. Чтобы упростить процесс подачи документов, рекомендуется держать под рукой все необходимые документальные доказательства. Без этого заполнение налоговой декларации может быть затруднено.

В этом году отдел по подоходному налогу попросил налогоплательщиков, использующих ITR1, подать свою декларацию, чтобы предоставить разбивку их валового дохода от заработной платы и дохода, полученного от одного дома в течение 2017-2018 финансового года. Вот почему дипломированные бухгалтеры советуют налогоплательщикам собирать все документы, относящиеся к их доходам, полученным в течение финансового года.

Вот 10 документов, которые необходимо держать под рукой при заполнении ITR за 2017-18 финансовый год:

1. Форма-16
Если вы являетесь наемным работником, это один из самых важных документов для подачи вашего ITR. Абхишек Сони, генеральный директор налоговой компании tax2win.in, говорит: «Форма 16 — это сертификат TDS, выданный вам вашим работодателем, чтобы предоставить подробную информацию о выплаченной вам заработной плате и удержанной из нее TDS, если таковая имеется. Это Ваш работодатель обязательно должен выдавать Форму-16, если ваш работодатель удержал TDS из вашей зарплаты. Если TDS не вычитается из вашей зарплаты, вы можете попросить своего работодателя предоставить вам то же самое ».

В этом году форма 1 ITR требует, чтобы наемные налогоплательщики предоставляли данные о разбивке по зарплате, наличие формы 16 упрощает получение этой информации.

Форма-16 состоит из двух частей: Part-A и Part-B. Часть-A включает в себя все детали налога, удержанного вашим работодателем в течение года. Помимо сведений о налоге, удерживаемом из вашей зарплаты, он также состоит из данных вашего постоянного номера счета (PAN), PAN и TAN вашего работодателя, тогда как часть B формы состоит из данных о разбивке вашей валовой заработной платы, таких как освобожденные от налогов, льготы и т. д. Сони добавляет: «Детали, такие как льготы, прибыль вместо заработной платы, которая облагается налогом в ваших руках, можно найти в Форме Part-B-16.»

При получении формы 16 необходимо убедиться, что указанный в ней PAN принадлежит вам. Если есть какие-либо несоответствия, вы должны сообщить об этом своему работодателю. Ваш работодатель исправит ошибки в Форме-16 и выдаст вам исправленную форму.

2. Заработная плата
Помимо льгот и прибыли вместо заработной платы, наемные налогоплательщики также должны предоставлять информацию о надбавках, таких как надбавка за аренду дома, надбавка на транспорт и т. Д., Которые облагаются налогом.

Вы можете найти эти данные в своих зарплатных ведомостях. Из квитанций о заработной плате вы можете сложить каждое пособие, полученное в течение года, а затем рассчитать его налоговую часть. Если вы получили HRA в последнем финансовом году и заплатили арендную плату, то налогооблагаемая часть этой суммы будет рассчитана на основе определенных условий. Нажмите здесь, чтобы использовать наши Калькулятор HRA и вычисление налогооблагаемой суммы.

Кроме того, налоговый режим каждой полученной вами льготы имеет разный налоговый режим — некоторые льготы будут облагаться налогом полностью, а некоторые — частично.Вы можете найти всю эту информацию в своих зарплатных ведомостях.

Специальное пособие, полученное в течение последнего финансового года, будет полностью облагаться налогом в ваших руках. Транспортное пособие, полученное в течение 2017-2018 финансового года, будет освобождено от налогов в размере не более 19 200 рупий в год. Однако с 2018-19 финансового года вместо транспортных и медицинских расходов будет производиться стандартный вычет в размере 40 000 рупий.

Нажмите здесь, чтобы узнать лимит освобождения от уплаты налогов всех полученных вами льгот, возмещений.

3. Процентные справки из банка и почтового отделения
Проценты, полученные со сберегательного банковского счета, сберегательного счета почтового отделения, срочных вкладов и регулярных вкладов, облагаются налогом. Следовательно, необходимо получить справки о процентах в банках и / или в почтовом отделении, чтобы узнать общую сумму заработанных процентов, в случае, если TDS не вычиталась.

Если вы не получаете процентные сертификаты, убедитесь, что сберегательная книжка вашей учетной записи обновлена ​​и показывает подробную информацию о процентах, зачисленных на ваш счет до 31 марта 2018 года.

Сони говорит: «Физические лица могут потребовать вычет в соответствии с разделом 80TTA по процентам, полученным в размере до 10 000 рупий в финансовом году со сберегательного банковского счета и сберегательного счета почтового отделения. Любые проценты, полученные выше 10 000 рупий, будут облагаться налогом».

4. Форма-16A / Форма-16B / Форма-16C
Если TDS удерживает выплаты, отличные от заработной платы, такие как проценты, полученные от фиксированных депозитов, регулярных вкладов и т. Д., Сверх указанных лимитов в соответствии с действующим налоговым законодательством, ваш банк (в этом случае) выдаст вам форму 16A с указанием подробностей от суммы удержанного TDS.

С другой стороны, если вы продали свою собственность, покупатель выдаст вам Форму-16B, в которой будет указана TDS, вычтенная из выплаченной вам суммы.

Сони добавляет: «Если вы являетесь арендодателем, получающим доход от аренды, вам следует попросить своего арендатора предоставить вам форму-16C для предоставления сведений о TDS, вычтенных из полученной вами арендной платы». В соответствии с действующим законодательством, физическое лицо должно вычесть TDS, если ежемесячная арендная плата превышает 50 000 рупий. Кроме того, вы можете проверить 26AS также для получения информации о TDS.

5. Форма 26AS
Форма 26AS — это ваш консолидированный годовой налоговый отчет. Это похоже на вашу налоговую сберегательную книжку, в которой есть информация обо всех налогах, которые были зачислены на ваш PAN. К ним относятся:
a) TDS, удерживаемый вашим работодателем,
b) TDS, удерживаемые банками, если процентный доход в 2017-18 финансовом году превышает 10 000 рупий,
c) TDS, удерживаемая любой другой организацией для платежей, которые были вам сделаны,
d) Авансовые налоги, депонированные вами в течение 2017-18 финансового года,
e) Самостоятельно оплачиваемые вами налоги.

Форму 26AS можно скачать с сайта TRACES. Чтобы загрузить форму-26AS, вы можете войти в свою учетную запись на веб-сайте электронной подачи документов www.incometaxindiaefiling.gov.in. После входа в систему нажмите «Просмотреть 26AS (налоговый кредит)» на вкладке «Моя учетная запись». Веб-сайт перенаправит вас на веб-сайт TRACES для загрузки формы.

Убедитесь, что все налоги, удержанные в 2017-2018 финансовом году, отражаются в вашем PAN в форме 26AS. В случае несоответствия необходимо попросить дедуктора исправить ошибку.Если несоответствие не будет исправлено, вы не сможете претендовать на налоговый кредит для этого вычета TDS.

6. Доказательства экономии налоговых вложений
Все инвестиции и расходы по экономии налогов, понесенные вами в соответствии с разделами 80C, 80CCC и 80CCD (1) в течение 2017-2018 финансового года, могут помочь вам снизить ваши налоговые обязательства. Максимальная налоговая льгота, на которую вы можете претендовать в соответствии с этими тремя разделами, не может превышать 1,5 миллиона рупий в течение финансового года.
Ниже перечислены наиболее распространенные налоговые льготы, доступные в соответствии с разделом 80C:
a) Фонд обеспечения персонала (EPF)
б) Государственный резервный фонд (PPF)
c) Инвестиции в схемы ELSS паевых инвестиционных фондов
г) Уплаченная премия по страхованию жизни
e) Национальная пенсионная система (НПС) и т. Д.

Нажмите здесь, чтобы узнать все инвестиции, которые имеют право на налоговые льготы в соответствии с разделом 80C

Помимо инвестиций, существуют определенные расходы, которые также имеют право на получение налоговых льгот в соответствии с разделом 80C. Примеры таких расходов включают погашение основной суммы ипотечного кредита, плату за обучение ваших детей и т. Д. Нажмите здесь, чтобы узнать все расходы, которые могут помочь вам сэкономить на налогах, в соответствии с разделом 80C.

7. Вычеты по разделу 80D до 80U
Помимо экономящих на налогах инвестиций и расходов в соответствии с разделом 80C, существуют определенные расходы, на которые вы можете требовать вычеты в соответствии с различными разделами Закона о подоходном налоге. Например, страховая премия по медицинскому страхованию, уплаченная в 2017-2018 финансовом году, имеет право на вычет в соответствии с разделом 80D Закона в размере максимум 25 000 рупий в год.

Сони добавляет: «Если вы оплатили страховой взнос своих родителей, вы можете потребовать дополнительный вычет в размере 25 000 или 30 000 рупий в зависимости от возраста ваших родителей». Если возраст ваших родителей меньше 60 лет, вы можете потребовать дополнительный вычет в размере 25 000 рупий. Если возраст составляет 60 лет и старше, вы можете потребовать дополнительный вычет в размере 30 000 рупий.

Аналогичным образом, если вы заплатили проценты по ссуде на образование, вы можете потребовать вычет в соответствии с разделом 80E. По словам Сони, максимального предела суммы процентов по кредиту на образование нет.

8. Выписка из банка по жилищному кредиту / NBFC
Если вы взяли жилищный заем в банке или другом финансовом учреждении, не забудьте получить выписку по кредиту. Он предоставит вам подробную информацию о том, какая сумма основного долга и процентов была выплачена вами.

Сони добавляет: «Выплаченные проценты по жилищному кредиту могут снизить ваши налоговые обязательства в соответствии с разделом 24. Максимальная сумма, которую можно потребовать в соответствии с разделом 24, составляет 2 лакха. Вы должны будете указать сумму погашенных процентов в форме ITR. вместе с доходом от аренды, полученным от этой собственности дома, если таковая имеется. Если указанная собственность дома используется для самостоятельного занятия, вы также можете потребовать вычет в соответствии с разделом 24. »

9. Прирост капитала
Если вы получили некоторую прибыль от прироста капитала от продажи собственности и / или паевых инвестиционных фондов, вы должны будете указать эту прибыль в своем ITR.
Сони добавляет: «Для расчета прироста капитала (долгосрочного или краткосрочного) от продажи жилого дома, земли или здания потребуется акт купли-продажи и акт продажи указанного имущества. В случае прироста капитала, полученного при продаже паевых инвестиционных фондов и / или акций, можно потребовать выписки из паевых инвестиционных фондов и / или брокеров ».

Следует помнить, что долевые инструменты и паевые инвестиционные фонды, проданные до 31 марта 2018 года или ранее, после владения ими более года, останутся освобожденными от налога.С 1 апреля 2018 года за продажу долевых инструментов и паевых инвестиционных фондов, ориентированных на долевые инструменты, удерживаемых не менее года, будет взиматься плата по фиксированной ставке 10 процентов, если сумма прибыли превышает 1 лакш рупий. Тем не менее, прирост капитала, накопленный до 31 января 2018 года, будет погашен в соответствии с новыми правилами.

10. Карточка Aadhaar
Предоставление данных Aadhaar является обязательным для успешной подачи вашей ITR. Согласно разделу 139AA Закона о подоходном налоге, физическое лицо должно предоставить свои данные Aadhaar при подаче декларации о доходах.

Если вы еще не получили карту Aadhaar, но подали заявку на ее получение, вам необходимо будет указать регистрационный номер в своих налоговых декларациях.

Форма W-9: что это такое и как ее заполнять?

• Покупка дома

  Калькуляторы

  Полезные руководства

  Сравнить цены

  Отзывы кредитора

• Налоги

  Калькуляторы

  Полезные руководства

  Узнать больше

  Обзоры налогового программного обеспечения

• Уход на пенсию

  Калькуляторы

  Полезные руководства

  Финансовые консультанты

  Обзоры Robo-Advisor

• Банковское дело

  Калькуляторы

  Сравнить счета

  Полезные руководства

  Лучшие банковские счета

  Обзоры банков

• Кредитные карты

  Лучшие кредитные карты

  Полезные руководства

  Карты сравнения

  Обзоры карт

• Инвестирование

  Калькуляторы

  Сравнить счета

  Полезные руководства

  Узнать больше

  Консультации по инвестированию

• SmartReads
• Подробнее

  Страхование жизни

  Калькуляторы

  Сравнить предложения

  Полезные руководства

  Рефинансирование

  Калькуляторы

  Сравнить цены

  Полезные руководства

  Персональные ссуды

  Калькуляторы

  Сравнить цены

  Полезные руководства

Автозаполнение при возврате — Канада. около

Автозаполнение моей декларации — это безопасная услуга Канадского налогового агентства (CRA), которая позволяет физическим лицам и уполномоченным представителям , использующим сертифицированное программное обеспечение, автоматически заполнять части декларации о подоходном налоге и льготах за 2019, 2018, 2017 и 2016 гг. информация, доступная CRA на момент подачи декларации.

2018, 2017, 2016 и 2015

Как использовать автоматическое заполнение возврата?

Физические лица

Чтобы воспользоваться услугой автозаполнения моего возврата, вам необходимо:

Когда вы будете готовы использовать автозаполнение моего возврата, ваше программное обеспечение предложит вам ввести идентификатор пользователя и пароль моей учетной записи.Следуйте инструкциям в используемом программном обеспечении. После того, как автоматическое заполнение моего возврата заполнит ваш возврат информацией, убедитесь, что все соответствующие поля в возврате заполнены и что предоставленная информация верна и точна, прежде чем подавать свой возврат.

Подготовка налоговой декларации для члена семьи или друга

Физические лица также могут использовать Автозаполнение моей налоговой декларации от имени члена семьи. Если вы готовите налоговую декларацию для члена семьи или друга, вам необходимо:

• получить разрешение от члена вашей семьи или друга на использование автозаполнения моей налоговой декларации от их имени.Вам понадобится RepID, который вы можете получить на портале «Представить клиента». RepID идентифицирует вас с CRA.
• предоставит ваш RepID члену семьи или другу, чтобы они могли авторизовать вас в качестве своего представителя через свою учетную запись «Моя учетная запись», заполнив веб-заявку на электронную авторизацию для авторизации или отмены представителя, чтобы иметь доступ в Интернете.
  
• после авторизации вы можете использовать Автозаполнение моей налоговой декларации, чтобы получить доступ к их налоговой информации и подать для них декларацию.

Каждый человек должен ввести свой собственный идентификатор пользователя CRA и пароль, чтобы использовать Автозаполнение моей декларации для автоматического заполнения частей декларации о доходах за 2019, 2018, 2017 и 2016 годы.

Для получения дополнительных сведений об авторизации представителя перейдите в раздел «Авторизация или отмените действие представителя».

Уполномоченные представители

Чтобы воспользоваться услугой автозаполнения моего возврата, вам необходимо:

• быть зарегистрированным электронным заявителем
• быть зарегистрированным в представлении клиента и иметь RepID, GroupID или бизнес-номер
• быть авторизован для онлайн-доступа с CRA, заполнив веб-заявку на электронную авторизацию для авторизации или аннулирования представителя (на портале «Представление клиента» или в программном обеспечении, сертифицированном EFILE), с авторизацией уровня 1 (или выше)
• использовать программное обеспечение, сертифицированное EFILE

Какую информацию предоставляет автоматическое заполнение моего возврата?

Служба автоматического заполнения моего возврата предоставит всю информацию, указанную ниже, которая доступна на момент запроса. CRA получает налоговую информацию от третьих сторон, и поэтому CRA должен иметь большинство бланков с налоговой информацией и другой налоговой информации за 2019 налоговый год к середине марта 2020 года. Однако, если информация недоступна, возможно, что CRA еще не получил его. В таком случае попробуйте воспользоваться услугой позже.

Для деклараций по подоходному налогу и пособиям за 2019, 2018, 2017 и 2016 гг. Доступна следующая информация:

Бланки налоговой информации

• T3, Отчет о распределении и назначении доходов доверительного фонда
• T4, Отчет о выплаченном вознаграждении
• T4A, Отчет о пенсионных, пенсионных, аннуитетных и других доходах
• T4A (OAS), Заявление о безопасности по старости
• T4A (P), Заявление о пособиях по пенсионному плану Канады
• T4E, Заявление о страховании занятости и других пособиях
• T4RIF, Отчет о доходах зарегистрированного пенсионного фонда
• T4RSP, Отчет о доходах зарегистрированного пенсионного плана
• T5, Отчет о доходах от инвестиций
• T5007, Заявление о льготах
• T5008, Отчет о сделках с ценными бумагами
• RC62, Заявление о всеобщем пособии по уходу за детьми
• RC210, Заявление об авансовых выплатах работникам Канады
• Квитанция о регистрации взносов в пенсионный план
• PRPP, Объединенный зарегистрированный пенсионный план
• T2202 Свидетельство об обучении и зачислении
• T1204, Платежи по контрактам на государственные услуги
• RENT ASSIST

Для получения дополнительной информации перейдите к бланкам с налоговой информацией.

Прочая налоговая информация

Для деклараций по подоходному налогу и пособиям за 2019 год доступна следующая информация:

• Лимит взносов в зарегистрированный пенсионный накопительный план
• Сумма погашения по плану покупателя жилья, непогашенный и подлежащий выплате остаток
  
• Сумма погашения по Плану непрерывного обучения, непогашенный и подлежащий выплате остаток
  
• некапитальные убытки
• прирост капитала и убыток
• отчисления от прироста капитала
• федеральные суммы на обучение, обучение и перенос учебников
• провинциальные суммы на оплату обучения, образования и учебников

Запрос данных клиента (CDE)

CDE — это служба, которая предоставляет следующую информацию о клиентах 2019 года представителям, использующим сертифицированное программное обеспечение EFILE.

• Сумма выплаты по плану покупателя жилья, непогашенный остаток и подлежащий выплате остаток
• Сумма погашения по Плану непрерывного обучения, непогашенный и подлежащий выплате остаток
• Социальная помощь или компенсация работникам
• Страхование занятости и другие выплаты (T4E)
• Канадские авансовые выплаты работникам (RC201)
• Универсальное пособие по уходу за ребенком (RC62)
• Информация о повторной оценке
• Остаток задолженности
• Сообщение о новой задолженности по предыдущим претензиям по возмещению
• Показатели отсутствия задолженности
• Налоговая декларация за текущий налоговый год
• Банкротство
• Неплатежеспособность, индикатор предложения потребителей
• Прочая существующая задолженность
• Недавний доступ к странице
• Федеральные платежи за обучение, образование и перенос учебников
• Провинциальные платежи за обучение, образование и перенос учебников
• Право на получение налоговой льготы по инвалидности
• Не заполненные декларации
• Обзор
• Суммы зачета внешнего возмещения
• Уведомление о зачете внутреннего возмещения
• Выполняется переоценка
• Пенсия, пенсионные выплаты, рента и прочие доходы (T4A)
• Платежи CPP (T4A (P))
• Непогашенный возврат GST / HST
• Пособие для работников Канады
  
• Дата иммиграции
• Дата эмиграции
• Индикаторы неправомочности EFILE
• Индикаторы прямого депозита
• Индикатор идентификации источника вычета для нерезидентов (NRSDI)
  

Перед подачей заявки используйте информацию, предоставленную Auto-fill my return

Перед тем, как подать налоговую декларацию в CRA с использованием информации, предоставленной функцией автоматического заполнения моей декларации, вы должны убедиться, что все соответствующие поля в декларации заполнены правильно, включая информацию, не предоставленную функцией автоматического заполнения моей декларации, и что предоставленная информация верна и точна. Налогоплательщик обязан сообщить о своем доходе до подачи налоговой декларации в CRA.

Если вы отсутствуете или заметили ошибку в информационном листе, обратитесь к работодателю, плательщику или администратору для получения этого бланка.

Если вы заметили ошибку в налоговой информации, у вас возник вопрос, связанный с учетной записью, по поводу другой налоговой информации или вам потребуется дополнительная информация, позвоните в Службу индивидуальных налоговых запросов по телефону 1-800-959-8281.

Если у вас возникли проблемы с процессом входа в систему с автоматическим заполнением моего возврата, перейдите в раздел справки по идентификатору пользователя и паролю CRA и раздел часто задаваемых вопросов или свяжитесь со службой индивидуальных налоговых запросов по телефону 1-800-959-8281.

Информация о квитанциях T5 (Отчет о доходах от инвестиций)

T5 проставляет более одного имени (пары или родитель / ребенок)

Служба «Автозаполнение моего возврата» собирает все налоговые декларации о доходах, которые CRA имеет в разделе «Моя учетная запись», которые вы можете просмотреть в своем программном обеспечении. Вам будет предложено определить, точна ли сумма и кто должен сообщать о доходах с бланков, в которых указаны имена более чем одного человека.Затем вы сможете проверить и выбрать, хотите ли вы сообщать о доходе полностью, частично или не сообщать вовсе.

Разделение дохода по бланку T5

После того, как служба Auto-fill my return доставит бланк T5 в программное обеспечение, сертифицированное для NETFILE, вам необходимо сообщить о своей доле участия в совместных инвестициях на основе того, сколько вы в него вложили. Вы можете ввести процентный доход прямо в программе. Разница должна быть объявлена ​​другим лицом.

Информация о квитанции T5008 (Отчет о сделках с ценными бумагами)

T5008 — более 500 листов

Служба автоматического заполнения моего возврата не доставит более 500 квитанций T5008. Если ваш клиент имеет 501 квитанцию ​​или больше, он получит сообщение об ошибке, информирующее его о том, что было слишком много квитанций для доставки.В таком случае все квитанции T5008 придется вводить вручную.

Будьте готовы платить налоги

Срок:

Крайний срок подачи декларации и уплаты налогов — 30 апреля 2021 г.

Если вы работаете не по найму или у вас есть супруг (а) или гражданский партнер, занимающийся индивидуальной трудовой деятельностью, крайний срок подачи налоговой декларации — 15 июня 2021 г. Все причитающиеся налоги необходимо уплатить до 30 апреля 2021 года.

Платить налоги проще, чем вы думаете.Есть много услуг, которые помогут вам в этом налоговом сезоне.

Планируйте этот сезон подачи налоговых деклараций заранее и избегайте задержек

Последствия пандемии COVID-19 могут задержать вашу возможность подать декларацию, замедлить оценку или повлиять на вашу способность получать возмещение, льготы или кредитные платежи. Поэтому мы рекомендуем вам подать декларацию в начале этого года.

Соберите свои информационные бюллетени (например, T4), свои квитанции, уведомление об оценке за предыдущий налоговый год и копию прошлогодней декларации, чтобы использовать ее в качестве образца.

Вы должны получить большую часть своих квитанций и квитанций к концу февраля. Если вы не можете получить квитанцию ​​для подачи налоговой декларации или не получили квитанции, вы сможете получить их в своем аккаунте с февраля 2021 года.

Если вы ранее регистрировались в моей учетной записи, чтобы подать заявку на получение пособия для оказания экстренной помощи в Канаде (CERB), пособия для студентов в чрезвычайных ситуациях в Канаде (CESB), пособия на восстановление в Канаде (CRB), пособия по восстановлению здоровья в Канаде (CRSB) или пособия по восстановлению в Канаде (CRCB) ), вам следует ввести код безопасности, который вы получили по электронной почте при первой подаче заявки на доступ ко всем функциям моей учетной записи. Если вы потеряли код безопасности или срок его действия истек, свяжитесь с нами, чтобы получить новый код безопасности CRA.

Подпишитесь на прямой депозит

Когда вы подписываетесь на прямой депозит, вы можете получить возмещение всего в течение восьми рабочих дней, и вы избежите любых задержек с рассылкой будущих пособий и платежей по кредиту из-за COVID-19. Чтобы помочь канадцам улучшить обслуживание, мы заключили партнерские отношения со многими канадскими финансовыми учреждениями, чтобы предложить прямую регистрацию в CRA онлайн через веб-сайт вашего финансового учреждения.

Получили ли вы пособие по COVID-19 в этом году?

Если вы получили пособие на случай экстренного реагирования в Канаде (CERB), пособие на получение экстренного реагирования в Канаде (CESB), пособие на восстановление в Канаде (CRB), пособие по восстановлению здоровья в Канаде (CRSB) или пособие по восстановлению здоровья в Канаде (CRCB), они считаются налогооблагаемым доходом. . Вам нужно будет подать декларацию и указать общую сумму, которую вы получили. Для любых таких платежей вы получите по почте налоговую квитанцию ​​T4A (для льгот, выданных CRA) и / или T4E (для льгот, выданных Service Canada) с информацией, которую нужно указать в своей декларации.

Вы можете просматривать налоговые декларации онлайн по состоянию на февраль 2021 года в разделе «Моя учетная запись». Если вы используете Автозаполнение моей налоговой декларации для подачи онлайн, информация из этих налоговых деклараций будет автоматически введена в вашу декларацию, что сэкономит ваше время и усилия.

Кроме того, при подаче декларации вы можете задолжать налог. Это будет зависеть от ваших личных обстоятельств и типа полученного вами пособия по COVID-19:

• Если вы получили CERB или CESB, при отправке платежей налог не удерживался, поэтому вы можете причитаться по этому налогу при подаче налоговой декларации за 2020 год.
• Если вы получили CRB, CRSB или CRCB, налог в размере 10% был удержан у источника. Однако это может быть не весь налог, который вам нужно заплатить. При заполнении декларации о подоходном налоге с населения вам может потребоваться заплатить больше (или меньше), в зависимости от того, какой доход вы заработали в 2020 году.

Подача налоговой декларации может повлиять на полученную вами льготу в связи с COVID-19 или если вы являетесь резидентом Квебека.

Узнайте, имеете ли вы право на получение льгот и кредитов

Вы можете иметь право на определенные льготы и кредиты, такие как пособие на ребенка в Канаде, кредит GST / HST, налоговый кредит по инвалидности и соответствующие провинциальные или территориальные льготы и кредиты.

Чтобы подать заявление на налоговую льготу по инвалидности, вы можете отправить нам заявление T2201 перед подачей декларации или в любое время в течение года.

Посетите рекламный комплект сезона подачи налоговой декларации, чтобы получить налоговую информацию, которая поможет вам подать налоговую декларацию и получить все льготы и кредиты, на которые вы имеете право.

Способы уплаты налогов

Подайте онлайн, чтобы избежать задержек

Мы рекомендуем вам подавать онлайн-заявку в этом году.Если вы решите остаться дома, чтобы практиковать социальное дистанцирование и ограничить свое потенциальное воздействие COVID-19, вам следует подумать о том, чтобы заполнить налоговую декларацию онлайн и воспользоваться нашими цифровыми услугами. Заполнив регистрацию онлайн и используя наши цифровые услуги, вы можете улучшить скорость обработки вашей оценки и скорость получения возмещения или платежей, которые вам причитаются.

Для упрощения онлайн-регистрации доступны сертифицированные программные продукты

, некоторые из которых бесплатны. Перейдите на сайт canada.ca/netfile, чтобы просмотреть доступные варианты.Следуйте инструкциям по установке программного обеспечения и введите свою налоговую информацию по запросу. NETFILE — это быстро, просто, безопасно и удобно. Если вы зарегистрированы в разделе «Моя учетная запись», вы также можете использовать функцию «Автозаполнение моего отчета», чтобы быстро заполнять части вашего отчета информацией, хранящейся у CRA, так что вам не придется это делать.

Программа подоходного налога с местных волонтеров

Если у вас скромный доход и простая налоговая ситуация, волонтеры рядом с вами могут помочь вам заплатить налоги бесплатно.В этом году волонтеры смогут заполнять и подавать ваши налоговые декларации виртуально с помощью видеоконференции, по телефону или через систему передачи документов. Посетите canada.ca/taxes-help для получения дополнительной информации.

Подать заявку на возврат

Если у вас низкий или фиксированный доход, вы можете использовать File my Return. Это сервис, который позволяет вам подать декларацию, ответив на серию коротких вопросов через безопасную, выделенную и автоматизированную телефонную службу. Если вы подали бумажную декларацию в прошлом году и имеете право использовать File my Return, вы получите персональное пригласительное письмо по почте или вместе с пакетом подоходного налога за 2020 год, который мы отправим вам по почте.

Подача бумаг

Если вы подали декларацию на бумаге в прошлом году, CRA автоматически отправит вам пакет подоходного налога и льгот за 2020 год до 19 февраля 2021 года, но он может быть доставлен позже из-за задержек с доставкой COVID-19. Мы ценим Ваше терпение.

Вы можете просмотреть, загрузить и заказать формы и публикации по состоянию на 18 января 2021 г. по адресу canada.ca/taxes-general-package.

Начиная с 5 февраля 2021 г. , вы можете позвонить в CRA по номеру 1-855-330-3305 , чтобы заказать формы и публикации.

Ищете дополнительную информацию о том, как платить налоги?

Следуйте этому пошаговому руководству по уплате налогов

Когда вы будете готовы платить налоги, ознакомьтесь с нашим пошаговым руководством о том, как начать работу. Вы найдете необходимую информацию, включая ссылку на все льготы и кредиты, на которые вы можете иметь право. На этой странице также приведены инструкции о том, как отправить платеж, если у вас есть задолженность по налогам, или изменить декларацию, если вы допустили ошибку.

Часто задаваемых вопросов по налогам | Налоговая декларация для иностранных студентов и возврат

---

Иностранные студенты облагаются налогом на деньги, заработанные в Соединенных Штатах. Мы рекомендуем использовать профессиональная служба налоговой подготовки, чтобы правильно подготовить и подать налоговую декларацию. Мы стали партнерами со Sprintax, которые специализируются на быстрой и недорогие налоговые декларации для иностранных студентов.

Хотя мы не можем дать каких-либо конкретных налоговых советов, вот некоторые из наиболее часто задаваемых вопросов от иностранные студенты, обучающиеся в США.Это может быть полезно, когда вы работаете с налоговым специалистом или если вы решаете подавать собственные налоги.

Подача налоговой декларации в США как иностранный студент

Должен ли я подавать налоговую декларацию?

Каждый иностранный студент должен подать налоговую декларацию в качестве условия вашей визы, но не все будут платить налоги американскому правительству. Иностранные студенты имеют право на ряд льгот и освобождений, поэтому многие ничего не будут должны.Фактически, если вы заплатили слишком много налогов в течение года, вы можете иметь право на возмещение чек.

Должен ли я платить налоги с доходов, полученных в моей стране?

Если вы являетесь иностранцем-нерезидентом для налоговых целей и подаете надлежащую налоговую декларацию здесь, в Соединенных Штатах, США не будут облагать налогом ваш доход из неамериканских источников.

Когда мне нужно подавать налоговую декларацию?

Ваши федеральные формы должны быть отправлены по почте до 15 июля ^-го .Однако другие формы, такие как государственная пошлина сроки возврата и формы 8843 различаются. См. Нашу домашнюю страницу по налогам более подробная информация о сроках уплаты налогов.

Сколько стоит подача моей налоговой декларации?

Если сделаешь сам, то бесплатно. За профессиональные услуги по налоговой подготовке взимается плата. Структура комиссионных сборов Sprintax следующая:

Форма	Цена
Форма 8843	15 долларов США.95
Подготовка к федеральной налоговой декларации (форма 1040NR)	$ 37. 95
Заявление ITIN	$ 15.95
Государственные налоговые формы	$ 29.95
Служба поддержки после подачи документов	$ 14.95

Как мне узнать, являюсь ли я нерезидентом для налоговых целей?

Иностранные студенты с визами F, J, M или Q считаются «освобожденными от налогов», что означает, что вы освобожден от Тест на существенное присутствие в течение первых 5 лет вашего пребывания в США, если вы являетесь иностранным студентом, или первые 2 года, если вы ученый.По истечении этого периода вы будете подвергнуты проверке на существенное присутствие, которая используется для определить, находился ли кто-либо в США достаточно долго, чтобы считаться резидентом.

Как мне узнать, получил ли я доход из источника в США?

Если вы получали зарплату на работе в Соединенных Штатах, получали стипендию от американского

Нужно ли мне подавать налоговую декларацию для ООО, не осуществляющего деятельность?

Иногда компания с ограниченной ответственностью (ООО) в течение года не ведет деятельности. Например, недавно созданная LLC могла еще не начать вести бизнес, или более старая LLC могла стать неактивной без формального роспуска.

Но даже если неактивное ООО не имеет доходов или расходов в течение года, от него все равно может потребоваться подача федеральной налоговой декларации.

Требования к налоговой декларации

LLC зависят от способа налогообложения LLC. LLC может не рассматриваться как юридическое лицо для целей налогообложения или может облагаться налогом как партнерство или корпорация.

Налоговые выборы для ООО

Если у LLC есть только один владелец (известный как «участник»), Служба внутренних доходов (IRS) автоматически игнорирует его для целей федерального подоходного налога.Участник LLC сообщает о доходах и расходах LLC в своей личной налоговой декларации.

Если у LLC два или более участника, IRS автоматически рассматривает это как партнерство. LLC подает налоговую декларацию информационного партнерства, и участники также сообщают о доходах и расходах LLC в своих личных налоговых декларациях.

Однако LLC может изменить эти классификации по умолчанию и выбрать налогообложение как корпорация. Для этого LLC должна подать форму 8832 в Налоговую службу.LLC может сделать это решение при создании или может изменить свою налоговую классификацию позднее.

Требования к подаче документов для лиц, не являющихся юридическими лицами

LLC, которая не считается отдельной организацией для целей федерального подоходного налога, облагается налогом так же, как и индивидуальный предприниматель: доходы и расходы LLC указываются как доход от самозанятости в Приложении C личной налоговой декларации участника. Вы должны подать Приложение C, если годовой доход вашего ООО превышает 400 долларов США.

Если LLC с одним участником не ведет никакой коммерческой деятельности и не имеет никаких расходов для вычета, участник не должен подавать Приложение C, чтобы сообщить о доходах LLC. Тем не менее, участник все равно должен будет подать личную налоговую декларацию, если у него или нее был другой доход, и, возможно, ему придется подать Приложение C, если был доход от самозанятости от другого бизнеса.

Требования к подаче документов для ООО

LLC, которая облагается налогом как партнерство, подлежит тем же требованиям к подаче федеральной налоговой декларации, что и любое другое партнерство.ООО должно подать информационную налоговую декларацию партнерства по налоговой форме 1065, если оно не получало дохода в течение года И не имело никаких расходов, которые оно будет требовать в качестве вычетов или кредитов.

Таким образом, LLC, не осуществляющая коммерческую деятельность, которая облагается налогом как партнерство, не обязана подавать налоговую декларацию партнерства, за исключением тех случаев, когда LLC желает требовать возмещения расходов или кредитов.

Требования к подаче налоговой декларации LLC для корпорации LLC

У корпораций другие требования к подаче налоговой декларации, чем у неучтенных юридических лиц или партнерств.Все корпорации обязаны подавать корпоративную налоговую декларацию, даже если у них нет дохода.

Если LLC решила рассматривать ее как корпорацию для целей налогообложения, она должна подать федеральную налоговую декларацию, даже если LLC не занималась какой-либо деятельностью в течение года.