Как оплатить налог енвд для ип: Применение режима ЕНВД | Как ООО и ИП стать плательщиками ЕНВД

Куда платить налог ЕНВД|Как оплачивается налог ЕНВД для ИП и ООО

Доброго времени суток! Я продолжаю разбираться с налогом ЕНВД и очередным вопросом который мне довольно часто задают новички – это “Куда оплачивать налог ЕНВД ?”.

Место оплаты налога ЕНВД зависит от того где Вы вставали на учет ЕНВД.

Рассмотрим несколько вариантов оплаты налога ЕНВД которые могут быть:

Оплата налога ЕНВД по месту регистрации ИП

Как Вы должны знать, вставать на учет ЕНВД занимаясь грузоперевозками необходимо в ИФНС (налоговая служба) по месту регистрации предпринимателя или ООО.

Следовательно оплачивать налог ЕНВД за грузоперевозки необходимо в налоговую по месту регистрации ИП или ООО.

Так же сюда можно отнести рекламу на автотранспорте и разносную и развозную торговлю.

Оплата налога ЕНВД за торговлю, услуги и т.д.

Все остальные виды деятельности ставятся на учет ЕНВД по месту осуществления своей деятельности и оплачивать налог необходимо в ИФНС по месту осуществления деятельности.

Как понятно из всего вышесказанного оплачивать налог ЕНВД необходимо в налоговую в которой Вы вставали на учет ЕНВД.

Для того чтобы знать на какие счета переводить деньги за налог ЕНВД достаточно обратиться в налоговую в которую Вы становились на учет, так же нужные КБК за 2016 год можете взять с сайта налоговой.

Лучше всего это сделать сразу во время подачи уведомления о начале применения налога ЕНВД.

Как видите тут нет ничего сложного, куда встали на учет, туда и платите!

В настоящее время многие предприниматели для перехода на ЕНВД, расчета налога, взносов и сдачи отчетности онлайн используют данную Интернет-бухгалтерию, попробуйте бесплатно. Сервис помог мне сэкономить на услугах бухгалтера и избавил от походов в налоговую.

Процедура государственной регистрации ИП или ООО теперь стала еще проще, если Вы еще не зарегистрировали Ваш бизнес, подготовьте документы на регистрацию совершенно бесплатно не выходя из дома через проверенный мной онлайн сервис: Регистрация ИП или ООО бесплатно за 15 минут. Все документы соответствуют действующему законодательству РФ.

На этом все! По всем вопросам обращаться в мою группу в контакте ВК “ Секреты бизнеса для новичка”.

Успешного бизнеса! Пока!

образец для ИП и юр.лиц

Как составить платежное поручение на уплату ЕНВД в 2019 году ИП и юридическим лицам? Образец платежки и верными КБК и другими реквизитами приведем в данном материале и доступен для скачивания.

Срок уплаты ЕНВД в 2019 году

Рассчитанную сумму ЕНВД перечислите в бюджет не позднее 25-го числа первого месяца, следующего за истекшим налоговым периодом (кварталом). Об этом сказано в пункте 1 статьи 346.

32 Налогового кодекса РФ.

Последний срок уплаты ЕНВД может приходиться на нерабочий день. В таком случае налог нужно перечислить в бюджет на следующий рабочий день (п. 7 ст. 6.1 НК РФ). Далее в таблице обобщим сроки уплаты ЕНВД в 2019 году:

Сроки уплаты ЕНВД в 2019 году
За IV квартал 2018 года	Не позднее 25.01.2019
За I квартал 2019 года	Не позднее 25.04.2019
За II квартал 2019 года	Не позднее 25.07.2019
За III квартал 2019 года	Не позднее 25.10.2019

Реквизиты для уплаты ЕНВД 2019

Сумму ЕНВД вносите на реквизиты ИФНС, в которых организация или ИП зарегистрированы в качестве плательщика ЕНВД (п. 2 ст. 346.28 НК РФ). Так нужно делать независимо от того, образовано ли по месту ведения деятельности, облагаемой ЕНВД, обособленное подразделение или его не существует.

В целях уплаты в 2019 году опирайтесь на следующие КБК:

• единый «вмененный» налог – 182 1 05 02010 02 1000 110;
• пени – 182 1 05 02010 02 2100 110;
• штрафы – 182 1 05 02010 02 3000 110.

Образец платежного поручения для ИП 2019

В поле 101 “Статус плательщика” надо поставить код “09” (приложение 5 к приказу Минфина России от 12.11.13 № 107н). При таком статусе обязательно должен быть заполнен ИНН или УИН (поле 22)

 СКАЧАТЬ ОБРАЗЕЦ ПЛАТЕЖНОГО ПОРУЧЕНИЯ ДЛЯ ИП 2019 

Приведем образец платежного поручения по ЕНВД для ИП в 2019 году:

Образец платежного поручения для юридических лиц 2019

Организации, в отличие от ИП, ставят в платежном поручении по ЕНВД статус плательщика “01”, так как компания является налогоплательщиком.

 СКАЧАТЬ ОБРАЗЕЦ ПЛАТЕЖКИ ЕНВД 2019 ДЛЯ ЮР.ЛИЦ 

Приведем образец платежного поручения по ЕНВД для организаций в 2019 году:

 

КБК по ЕНВД в 2020 году: таблица

Какие КБК по ЕНВД для ИП в 2020 году? Это новые КБК для ИП? Поясним в таблице.

Отмена “вмененки”: последние новости для ИП

2020 год – последний год, когда можно сэкономить на налогах с помощью вмененки. С 2021 года она перестанет существовать по всей России (ч. 8 ст. 5 Закона от 29.06.2012 № 97-ФЗ). Минфин подтвердил, что не собирается продлевать действие спецрежима (письмо от 08.10.2019 № 03-11-11/77205). Данные по маркированным товарам и с онлайн-касс свидетельствуют о том, что вмененка часто применяется для уклонения от уплаты налогов (письмо ФНС от 02.10.2019 ММВ-17-3/245).

Розничные продавцы лекарств, обуви, меховой одежды и изделий из натурального меха с обязательной маркировкой не праве платить ЕНВД уже с 2020 года (п. 58 ст. 2, п. 3 ст. 3 Закона от 29.09.2019 № 325-ФЗ).

Но на какие КБК платить вмененный налог тем, кто продолжает применять ЕНВД в 2020 году?

ТАБЛИЦА ДЛЯ ИП с КБК на 2020 год

КБК	Расшифровка
182 1 05 020 10 02 1000 110	КБК по ЕНВД
182 1 05 020 10 02 2100 110	КБК пени ЕНВД 20120
182 1 05 020 10 02 3000 110	КБК для уплаты штрафа по ЕНВД

ОТЧЕТНОСТЬ (ЕНВД) ДЛЯ ИП В 2020 ГОДУ

Далее приведем сроки сдачи деклараций по ЕНВД в 2020 году (с учетом переноса из-за коронавируса, карантина и нерабочих дней в 2020 году действуют частично новые сроки):

Пе­ри­од	Срок сдачи ЕНВД
4 квар­тал 2019 года	20 ян­ва­ря 2020 года
1 квар­тал 2020 года	20 ап­ре­ля 2020 года Перенос на 20. 07.2020
2 квар­тал 2020 года	20 июля 2020 года
3 квар­тал 2020 года	20 ок­тяб­ря 2020 года

За непред­став­ле­ние на­ло­го­вой де­кла­ра­ции по ЕНВД в 2019 году в уста­нов­лен­ные сроки преду­смот­ре­но на­чис­ле­ние штра­фа в раз­ме­ре 5% от суммы на­ло­га, под­ле­жа­ще­го упла­те, но не более 30% от дан­ной суммы на­ло­га и не менее 1 000 руб­лей (п. 1 ст. 119 НК РФ).

ЕНВД: СРОКИ УПЛАТЫ ДЛЯ ИП 2020

Еди­ный налог упла­чи­ва­ет­ся в бюд­жет еже­квар­таль­но не позд­нее 25-го числа ме­ся­ца сле­ду­ю­ще­го за квар­та­лом (п. 1 ст. 346.32 НК РФ). Но с учетом переноса из-за коронавируса, карантина и нерабочих дней в 2020 году действуют частично новые сроки.

Пе­ри­од	Срок упла­ты ЕНВД
4 квар­тал 2019 года	27 ян­ва­ря 2020 года
1 квар­тал 2020 года	27 ап­ре­ля 2020 года Перенос на 26. 10.2020
2 квар­тал 2020 года	27 июля 2020 года Перенос на 25.11.2020
3 квар­тал 2020 года	26 ок­тяб­ря 2020 года

За неупла­ту еди­но­го на­ло­га преду­смот­ре­но на­чис­ле­ние штра­фа в раз­ме­ре 20% от суммы за­дол­жен­но­сти по на­ло­гу (п. 1 ст. 122 НК РФ). Он гро­зит при непра­виль­ном от­ра­же­нии на­ло­га в де­кла­ра­ции, при­вед­шем к неупла­те на­ло­га.

ИМЕЙТЕ В ВИДУ

Федеральный закон от 08.06.2020 № 172-ФЗ для пострадавших от коронавируса на вменёнке отменил уплату ЕНВД за 2 квартал 2020.

Подробнее об этом см. “Кому и какие спишут налоги за 2 квартал 2020: перечень“.

Виды, ставка, порядок расчета налога ИП на ЕНВД в 2019 году

Какие наголи платят на ЕНВД в 2017 году?

Единому налогу на вмененный доход посвящена отдельная глава

налогового кодекса 26. 3. В данном разделе дано подробное описание режима, принципы его работы и ряд отличительных черт. Использование такой системы позволяет предпринимателям освободиться от большинства обязательных к уплате начислений, путем замены их единым вмененным налогом.

Кроме указанного налога, плательщик обязан производить взносы во все внебюджетные фонды и НДФЛ. Земельный налог также подлежит уплате.

Налоги ИП на ЕНВД, не подлежащие оплате, также прописаны в налоговом кодексе. От каких налогов освобождает ЕНВД:

• на прибыль;
• на имущество;
• НДС, кроме агентских и таможенных сборов;

Исключением также являются операции, совершенные вне сферы действия ЕНВД. С таких сделок предприниматель обязан уплатить все обязательные платежи, согласно тому режиму, в рамках которого были проведены операции, и предоставлять в ИФНС все необходимые декларации.

Объект налогообложения и налоговая база

Применение ЕНВД обязывает налогоплательщика ежеквартально производить расчет обязательного налога. Объектом налогообложения при использовании такого режима является вмененный доход.

Сумма вмененного налога не зависит от поступившего дохода предпринимателя и рассчитывается исходя из налоговой базы и специальных коэффициентов. Налоговая база – это вмененный доход, не зависящий от реальной выручки, поступившей в кассу ИП. За основу берутся: площадь торгового зала розничного магазина, численность наемных сотрудников, количество единиц автотехники и другие показатели.

Вмененный доход определяется с учетом того вида работ и услуг, которые производит бизнесмен. Для определенных групп услуг и работ, устанавливаются два коэффициента:

• коэффициент-дефлятор – в 2017 году составил 1,798;
• коэффициент для корректировки – для каждой территории ставка показателя устанавливается на основании решения местного органа власти.

Исчисление платежа происходит по стандартной формуле, разработанной налоговыми структурами. В итоге получается сумма, которая подлежит уплате в доход государства. Размер платежа может быть снижен на 50%, за счет вычитания из полученной суммы страховых взносов и выплат по временной нетрудоспособности, уплаченных в пользу наемных работников. Также в зачет принимаются взносы по договорам добровольного личного страхования.

Исключением в данном случае является уменьшение начисления за счет фиксированных выплат, поступлений по больничным листам от ФСС. Оплата производится не позднее 25-го числа месяца, следующего за отчетным периодом. Нормы расчета налога прописаны в ст. 346.29 НК РФ.

Заключение

В завершение сказанного можно сформулировать ряд выводов:

1. Налог ЕНВД оплачивается предпринимателем при использовании соответствующего режима.
2. Бизнесмены освобождаются от таких налогов, как прибыль, имущество, НДС, однако, имеют обязательства по уплате НДФЛ, земельного налога и взносов во внебюджетные фонды.
3. Порядок расчета налога подробно описан в налоговом кодексе и зависит от вида деятельности предпринимателя, места ее осуществления и уровня предполагаемого дохода.
4. За налоговую базу следует принимать размер площади торгового зала, число единиц техники, количество работников.

Наиболее популярные вопросы и ответы на них по налогам для ИП при ЕНВД

Вопрос: Здравствуйте, меня зовут Андрей. Сейчас я работаю на ЕНВД. Я предоставляю в инспекцию все необходимые декларации и оплачиваю начисленные налоги – единый налог, НДФЛ, платежи во внебюджетные фонды.

На днях получил уведомление о том, что я обязан сдавать еще расчет по земельному налогу, и каждый квартал оплачивать начисленную сумму.

Насколько я понимаю, плательщик ЕНВД освобождается от всех начислений и оплачивает единый налог. Почему ИФНС предъявляет подобные требования? Подскажите, как мне поступить в подобной ситуации, и правомерны ли претензии налоговой инспекции?

Ответ: Здравствуйте, Андрей. В статье 346.26 НК РФ, указаны виды налоговых начислений, от которых освобождается предприниматель, применяющий ЕНВД. В число указанных платежей не включается земельный налог.

Таким образом, ИП, применяя ЕНВД, принимает на себя обязательства по уплате земельного налога и предоставления декларации в ИФНС по месту своей регистрации. Делается это раз в квартал и оплачивается по завершении отчетного периода.

Таким образом, претензия налогового инспектора к вам вполне обоснована законодательно и сейчас вам следует составить все необходимые декларации и перечислить необходимую сумму налога.

Список законов

Вам могут быть интересны следующие статьи:

Остались вопросы и ваша проблема не решена? Получите бесплатную консультацию у юристов прямо сейчас

Внимание, акция! Получите бесплатную консультацию прямо сейчас по телефонам горячих линий!

• По России бесплатно:

Заявки и звонки принимаются круглосуточно и без выходных дней.

Сохраните статью себе!

Как платить налоги по енвд

Здравствуйте!

Если деятельность, которая ведется не по месту жительства, подпадает под ЕНВД, предпринимателю, возможно, придется встать на учет в ИФНС по месту ведения деятельности как вмененщику (Пункт 1 ст. 83, п. 2 ст. 11, п. 2 ст. 346.28 НК РФ). В результате он будет состоять на учете в двух инспекциях: и по месту жительства (где платит налог при УСНО или НДФЛ), и по месту ведения деятельности (где платит ЕНВД). Когда такой предприниматель нанимает работников для «вмененной» деятельности или одновременно и для «вмененной», и для обычной деятельности, у него возникают вопросы: куда и как платить НДФЛ и страховые взносы за этих работников и куда сдавать отчетность?

Со страховыми взносами все просто. Если у вас есть наемные работники, вы платите обязательные взносы (Части 1, 3 ст. 5 Федерального закона от 24.07.2009 N 212-ФЗ «О страховых взносах. ..»; ст. 6, п. 4 ст. 22 Федерального закона от 24.07.1998 N 125-ФЗ «Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний»):
— за себя;

— за работников.
При регистрации в качестве ИП территориальные отделения ПФР и фонда обязательного медицинского страхования по месту жительства ставят вас на учет автоматически: на основании сведений, полученных из налоговой инспекции (Пункт 1 ст. 11 Федерального закона от 15.12.2001 N 167-ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании…»; ст. 9.1 Закона РФ от 28.06.1991 N 1499-1 «О медицинском страховании граждан…»).

А вот при найме работников вы должны сами зарегистрироваться во внебюджетных фондах по своему месту жительства, но уже как страхователь-работодатель (Пункт 1 ст. 11 Федерального закона от 15.12.2001 N 167-ФЗ; ст. 9.1 Закона РФ от 28.06.1991 N 1499-1; п. 3 ч. 1, ч. 3 ст. 2.1, п. 3 ч. 1 ст. 2.3 Федерального закона от 29.12.2006 N 255-ФЗ «Об обязательном социальном страховании на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством»; ст. 6 Федерального закона от 24.07.1998 N 125-ФЗ; п. 21 Порядка регистрации в территориальных органах ПФР, утв. Постановлением Правления ПФР от 13.10.2008 N 296п; п. п. 2, 3 разд. I, п. 6 разд. II Порядка регистрации в территориальных органах ФСС, утв. Приказом Минздравсоцразвития России от 07.12.2009 N 959).

Страховые взносы за всех работников (в том числе и занятых во «вмененной» деятельности в муниципальном образовании) вы перечисляете в фонды по своему месту жительства, а не по месту ведения деятельности (Часть 1 ст. 3, ст. 6, ч. 8 ст. 15 Федерального закона от 24.07.2009 N 212-ФЗ). Это нам подтвердили и в ФСС РФ.

Отчитываться по страховым взносам за работников вы также должны в фонды по месту своего учета, то есть по своему месту жительства (Часть 9 ст. 15 Федерального закона от 24.07.2009 N 212-ФЗ; п. 1 ст. 24 Федерального закона от 24.07.1998 N 125-ФЗ).

Оплата ЕНВД за 3 квартал 2020: сроки

ЕНВД в 2020 году платится с учетом переноса сроков его перечисления в бюджет из-за ситуации с коронавирусом. Рассмотрим, в какие сроки должен уплачиваться единый налог на «вмененке» за 3-й квартал 2020 года.

Оплата ЕНВД за 3 квартал 2020: сроки

По общему правилу ЕНВД уплачивается не позднее 25-го числа первого месяца, идущего за налоговым периодом. Он составляет квартал (ст. 346.31 НК РФ), соответственно, уплата идет 25 числа месяца, следующего за очередным кварталом.

В 2020 году из-за ситуации с коронавирусом некоторые сроки уплаты «вмененного» налога были изменены постановлением Правительства России от 02.04.2020 № 409. С учетом положений данного нормативного акта, а также Закона от 01.04.2020 № 102-ФЗ, плательщики ЕНВД относящиеся к наиболее «пострадавшим» от пандемии отраслям и включенные в реестр МСП (по состоянию на 01.03.2020), должны перечислить налог:

• за 1 квартал 2020 года – до 26 октября 2020;
• за 2 квартал 2020 – до 25 ноября 2020.

Не относящиеся к пострадавшим отраслям и осуществлявшие деятельность в «нерабочие» дни марта-апреля должны были уплатить ЕНВД в обычные сроки:

• за 1 квартал 2020 – до 27 апреля 2020;
• за 2 квартал 2020 – до 27 июля 2020.

Остальные «вмененщики» должны были заплатить налог:

• за 1 квартал 2020 – до 12 мая 2020;
• за 2 квартал 2020 – до 27 июля 2020.

Кроме того, многие налогоплательщики, включенные в реестр МСП и пострадавшие от пандемии, были вовсе освобождены от уплаты «вмененного» налога за 2 квартал 2020 г. (закон от 08.06.2020 г. № 172-ФЗ).

ЕНВД за 3-й квартал 2020 г. не попадает под действие вышеуказанных нормативных актов, поэтому срок его уплаты стандартный – не позднее 25 октября 2020 г. А поскольку этот день приходится на воскресенье, то крайний срок переносится на понедельник 26 октября 2020 г.

Получается, что уплата ЕНВД за 3 квартал 2020 года осуществляется в те же сроки, в которые погашается задолженность за 1-й квартал «пострадавшими» от пандемии предприятиями, и на месяц раньше, чем ими оплачивается задолженность за 2-й квартал.

В связи с этим важно не упустить момент своевременного перечисления платежа по ЕНВД в бюджет. Если у налогоплательщика сложно с финансами, то можно попробовать вариант с отсрочкой или рассрочкой уплаты «вмененного» налога в соответствии с тем же постановлением № 409. Речь идет о специальной отсрочке (рассрочке), дополняющей вышеперечисленные отложенные сроки перечисления платежей в бюджет, для предприятий и ИП, чьи доходы снизились более чем на 10%, а деятельность относится к пострадавшим от пандемии отраслям (подробные Правила предоставления изложены в постановлении № 409).

Отсрочка – «откладывание» уплаты налога на более поздний срок, предоставляется:

• на 3-6 месяцев, если доход упал на 10-20%;
• на 6-12 месяцев, если доход снизился на 30-50% и более или появились убытки при доходе, снизившемся на 30%.

Рассрочка уплаты налога, предоставляется:

• на 3 года, если доходы снизились более, чем на 50%, или при наличии убытков при выручке, снизившейся более, чем на 30%;
• крупнейшие налогоплательщики могут получить рассрочку на 5 лет, если их доход упал на 50% и более.

Если отсрочка или рассрочка не могут быть оформлены, то налог придется платить в установленные сроки, иначе последуют строгие санкции.

Читайте также: Декларация ЕНВД за 3 квартал 2020 для ИП: образец

Срок уплаты ЕНВД за 3 квартал 2020 пропущен: последствия

Основная финансовая санкция за несвоевременную уплату НДФЛ – пеня, начисляемая в соответствии со ст. 75 НК РФ (по 1/300 рефставки ЦБ РФ за каждый день просрочки, при этом для юрлиц, начиная с 31 дня просрочки, применяется 1/150 рефставки). Сумма пени не может превышать размер недоимки по налогу.

Штраф по ст. 122 НК РФ плательщику ЕНВД в общем случае не выписывается, поскольку налогооблагаемый доход – фиксированный, вмененный, и при правильном заполнении декларации неуплата налога вовремя не влечет штрафных санкций. Но если налог в декларации рассчитан неверно и привел к возникновению недоимки, то штрафа в 20% от неправомерно неуплаченной суммы налога, не избежать. Если же такое искажение умышленно, санкция составит 40% от суммы неуплаты.

Оплата налогов через прямую оплату, кредитную карту или план платежей

Важно: Если вы подготовили свои налоги и готовы платить налоги IRS, вы можете сделать это онлайн, поэтому нет необходимости отправлять чек по почте с формой платежного ваучера.

Налоги и смерть по-прежнему считаются двумя самыми уверенными вещами в этой жизни. Знаете ли вы, что штрафы IRS за несвоевременную уплату налогов обычно меньше, чем штрафы за неподачу налоговой декларации? Своевременная подача декларации или хотя бы продления не должна быть оправданием, даже если вы не можете платить налоги в это время.Когда вы готовите и подаете налоговую декларацию в электронном виде из налогового приложения eFile, вы можете использовать методы прямого банковского перевода, чека или денежного перевода, как указано ниже. Или вы можете использовать любой другой метод, описанный здесь.

На этой странице приведены ответы на вышеперечисленные и другие вопросы. Найдите информацию, связанную с вашей налоговой декларацией или государственной декларацией, а также различные налоговые калькуляторы и инструменты, которые могут дать вам ответы на налоговые вопросы в течение нескольких минут.

Конечно, самый точный способ узнать причитающиеся или подлежащие уплате налоги — это налоговая декларация. Однако существует множество других сценариев, которые требуют планирования и / или оценки налогов до подачи декларации или уплаты налогов.

Если вы еще не подали заявку и хотите оценить возможные налоговые платежи, воспользуйтесь одним из этих инструментов, чтобы узнать.

Как указано выше, штрафы за позднюю подачу заявки обычно выше, чем штрафы за просрочку платежа — узнайте сами, используя PENALTYucator. В настоящее время у нас есть только инструмент для оценки штрафов IRS, но не штрафов штата.

Нужна дополнительная налоговая помощь по способам расчета налогов? Свяжитесь с одним из наших налоговых инспекторов.

Когда дело доходит до уплаты IRS и / или государственных налогов, существует три основных сценария:

1. Готов платить сейчас. У налогоплательщика есть необходимые средства или он может платить налоги напрямую через банковский счет или дебетовую / кредитную карту. Подробная информация о предполагаемых налоговых выплатах на 2020 налоговый год.

3. Не платил, не может или не хочет платить налоги сейчас или позже: Налогоплательщик, который не платил в прошлом или не может в настоящее время платить из-за отсутствия средств или нежелания платить налоги сейчас или со временем.Подробная информация о удержании заработной платы или налоге на имущество.

Самый лучший вариант уплаты причитающихся налогов — это как можно быстрее. Способы уплаты налогов перечислены ниже с указанием типа платежа, подробного описания и рекомендаций, основанных на определенных налоговых ситуациях.

Рекомендуется большинству налогоплательщиков, у которых есть средства на своем банковском счете и которые хотят обрабатывать единовременные платежи по налогу на прибыль в Интернете или не нуждаются или не хотят настраивать повторяющиеся платежи.

Создайте свою учетную запись IRS или получите доступ к ней и отслеживайте свои налоговые платежи и другие обновления, такие как сумма вашей задолженности, обновления за текущий календарный день, история платежей, любые запланированные или ожидающие платежи, сведения о вашем плане платежей, если он у вас есть, и информация из вашей последней налоговой декларации.

Рекомендуется: В этом аккаунте будет отображаться ваш статус и история платежей, а также вы можете получить доступ к налоговым выпискам из отчетов о доходах и налоговых деклараций. Например, если вам нужен скорректированный валовой доход и т. Д.

EFTPS или Электронная система федеральных налоговых платежей® позволяет вам зарегистрироваться, чтобы вы могли платить любые налоги, причитающиеся IRS, посредством запланированных платежей бесплатно. Планируйте платежи онлайн или по телефону за 365 дней.

Рекомендуется налогоплательщикам, которые хотели бы управлять своими запланированными или повторяющимися платежами через U.S. Treasury предоставила платформу через зарегистрированный аккаунт. Платежи на сумму более 10 миллионов долларов США разрешены без комиссии за обработку.

Выберите один из трех платежных систем и используйте один из следующих вариантов электронных платежей: Visa, Master Card, Discover, American Express, STAR, Pulse, NYCE, Accel, Visa Checkout, MasterPass, Amex Express Checkout, PayPal. Комиссия по дебетовой карте составляет от 2,55 до 3,95 долларов в зависимости от суммы налога, подлежащей уплате. Комиссия за удобство использования кредитной карты составляет от 1.87% и 1,99%. Существуют ограничения на количество платежей, которые можно произвести с помощью дебетовой или кредитной карты. Для сумм налоговых платежей более 100 000 долларов применяются определенные ограничения, и все они перечислены на странице платежной системы. Сборы выше, если вы используете этот метод, интегрированный через коммерческую онлайн-платформу подготовки налоговой отчетности или через профессионального налогового составителя.

Кредитная карта Оплата рекомендуется налогоплательщикам, которые хотели бы платить налоги вовремя, но не имеют средств в банке и не хотят сталкиваться с штрафами за просрочку платежа.Использование дебетовой карты рекомендуется только в том случае, если вы можете занять деньги дешевле, чем оплата комиссии по кредитной карте. Если у вас есть средства в банке, мы не рекомендуем использовать дебетовую карту из-за связанных с ней комиссий, а лучше использовать вышеуказанный вариант прямой оплаты, поскольку он бесплатный.

Дополнительные варианты оплаты кредитной или дебетовой картой

Убедитесь, что вы проверяете комиссии, предоставляемые каждым поставщиком по ссылкам. Они также предоставляют возможность оплаты по телефону. См. Ниже в разделе оплаты по телефону.

Рекомендуется налогоплательщикам, которые не могут выполнить прямой платеж или зарегистрированный платеж через EFTPS, или которым необходимо перевести очень большие суммы налоговых платежей, поскольку для проводных переводов нет ограничений. Фиксированная плата за обработку будет отличаться.

Налоговые платежи наличными могут быть приняты участвующими розничными продавцами, указанными по ссылке слева. Налоговые платежи ограничены до 1000 долларов США в день, и существуют ограничения на частоту платежей. Комиссия за транзакцию наличными составляет 3,99 доллара США.

Рекомендуется налогоплательщикам, которые могут не иметь банковского счета или кредитной / дебетовой карты и / или иметь небольшую сумму подлежащего уплате подоходного налога.Из соображений удобства и комиссионных, а также если вы можете использовать метод прямого депозита, указанный выше, мы рекомендуем использовать оплату наличными.

Выпишите чек или денежный перевод на адрес: Казначейство США. Необходимо указать следующую информацию: имя и адрес, номер социального страхования (номер социального страхования отображается первым, если это совместная декларация), соответствующие номера налоговых форм, налоговый год и / или номер уведомления IRS. Не отправляйте наличные по почте. Убедитесь, что вы выбрали правильный почтовый адрес IRS по ссылке.

Рекомендуется налогоплательщикам, которые могут не иметь банковского счета или кредитной / дебетовой карты и / или иметь небольшую сумму подлежащего уплате подоходного налога. Как правило, почтовая марка считается датой платежа. Если вы покупаете номер отслеживания почты, комиссия может быть аналогична оплате наличными или банковским переводом. Для удобства мы рекомендуем прямой перевод чеком или денежным переводом по почте.

Оплата по телефону

IRS не принимает платежи по телефону по номеру 1-800-829-1040.Вот список поставщиков, которые принимают платежи по кредитной или дебетовой карте по телефону. Эти поставщики также указаны выше в разделе оплаты кредитной картой.
EFTPS — Федеральная электронная платежная система : Телефон: 1-800-555-4477 или с помощью оборудования TTY / TDD можно позвонить по телефону 1-800-733-4829. Нажмите, чтобы узнать о сборах.
Официальные платежи : Телефон: 1-888-872-9829. На этом сайте также разрешены уплаты государственных налогов. Используйте их калькулятор комиссионных для оценки комиссионных в зависимости от типа платежа.
Link2Gov Corporation : Телефон: 1-888-729-1040.Комиссии с 24 ноября 2020 года: кредитная карта 1,87% (минимум 2,59 доллара США), дебетовая карта 2,58 доллара США.
WorldPay US, Inc. : Телефон: 1-844-PAY-TAX8. Комиссии по состоянию на 24 ноября 2020 года: комиссия за кредитную карту: 1,96%, комиссия за дебетовую карту: 2,55 доллара США.

Позвоните или посетите указанные выше сайты, чтобы узнать о текущих тарифах. Рекомендуется для налогоплательщиков, у которых нет доступа к Интернету или которые предпочитают платить по телефону.

Общие рекомендации по оплате

При использовании любого из вышеперечисленных способов оплаты «оплатите сейчас», чтобы платеж поступил вовремя и избежал штрафов IRS за просрочку платежа и процентных сборов, мы настоятельно рекомендуем дать себе достаточно времени, чтобы платеж прибыл вовремя в IRS.С помощью большинства электронных способов оплаты вы можете лучше всего отслеживать статус, процесс и поток платежа.

Узнайте, следует ли вам производить расчетные налоговые платежи с дохода в 2020 году, а также когда и как их производить.

Начните подавать налоговую декларацию IRS за 2020 год прямо сейчас
У вас уже есть учетная запись на eFile. com? Войти

Варианты уплаты налогов на eFile.com

Когда вы готовите и подаете налоговую декларацию на eFile.com, в налоговом приложении вам доступны следующие варианты оплаты.Вам не нужно использовать ни одну из этих доступных опций. Описанные выше способы оплаты доступны любому налогоплательщику, независимо от онлайн-платформы.

Плита подоходного налога для женщин: налоговые скидки и льготы

Ниже приведены некоторые из лимитов освобождения, применимых к уплате подоходного налога, как указано в разделе 80 Закона о подоходном налоге:

Раздел 80C — Вы можете воспользоваться освобождением в размере до 1 фунта стерлингов.5 лакхов для вашего дохода от следующего:

• Срочные вклады с экономией налогов на 5 лет.
• Национальный сберегательный сертификат.
• Национальная пенсионная система.
• Схема сбережений, связанных с акциями.
• Фонд обеспечения персонала.
• Сберегательные программы для пенсионеров.
• Суканья Самриддхи Йоджана и т. Д.

Раздел 80CCC — Освобождение от суммы депозита в планах страхового аннуитета.Лимит освобождения в соответствии с этим разделом установлен в размере 1 50 000 фунтов стерлингов.

Раздел 80TTA — Освобождение до 10 000 на проценты, полученные с различных банковских сберегательных счетов.

Раздел 80D — Освобождение от уплаты взноса по полису медицинского страхования для себя, супруга, детей-иждивенцев, родителей и т. Д. Лимит для этого освобождения установлен на уровне:

• 25 000 ,000 на детей, находящихся на своем родстве, на детей и иждивенцев
• 25000 ₹ (для детей, находящихся на своем родстве, супругов и иждивенцев) + 25000 ₹ для родителей
• 25000 ₹ (для детей, проживающих самостоятельно, супругов и детей-иждивенцев) + до 50 000 ₹ (для родителей старше 60 лет)
• До 50 000 вон (дети, являющиеся самими собой, супругами и иждивенцами, старший из которых старше 60 лет) + до 50 000 вон (для родителей старше 60 лет)

Узнайте больше о медицинском страховании с пособием по беременности и родам

Раздел 80E — Этот раздел допускает освобождение от уплаты процентов по любой ссуде на образование. Это исключение не ограничено.

Раздел 80GG — Это освобождение применяется к оплате аренды, если вы не получаете надбавку на аренду дома. Предел этого освобождения установлен на меньшую сумму между следующими:

• Общая сумма арендной платы — 10% от вашего общего дохода.
• 25% от вашего общего дохода.
• ₹ 5,000 в месяц.

Раздел 80DDB — Это освобождение действительно для лечения любого иждивенца, страдающего определенными заболеваниями.Предел этого освобождения установлен в размере до 40 000 вон для лиц младше 60 лет. Если возраст лиц, находящихся на иждивении, превышает 60 лет, вы можете воспользоваться освобождением от уплаты налога в размере до 100 000 ₹.

Раздел 80GGC — Это освобождение распространяется на взносы в пользу политических партий. Нет ограничений на освобождение от уплаты налога, если оплата производится не наличными средствами.

Раздел 80G — Вы можете воспользоваться освобождением от взносов в благотворительные организации и несколько фондов помощи. В некоторых случаях вы можете воспользоваться освобождением до 50% от вашего пожертвования, в то время как вклад в другие фонды дает 100% освобождение от налогов.

Раздел 80CCG — В этом разделе вы можете воспользоваться льготами для ваших инвестиций в долевые продукты в соответствии со схемой Rajiv Gandhi Equity Scheme. В этом случае освобождение — это меньшая сумма в диапазоне:

• 25 000 ₹.
• 50% от суммы ваших инвестиций в схемы долевого участия.

Раздел 80DD — Этот раздел разрешает освобождение от медицинского обслуживания инвалиду или члену семьи на иждивении.Ниже приведены лимиты освобождения по этому разделу:

• Если человек с физическими или умственными недостатками имеет физическую или умственную инвалидность от 40 до 80%, то вы сможете воспользоваться освобождением в размере до 75 000 ₹.
• Если физическая или психическая инвалидность превышает 80%, то предел освобождения от уплаты налогов устанавливается в размере 1,25 000 фунтов стерлингов.

Раздел 80TTB — В этом разделе вы сможете воспользоваться освобождением от уплаты процентов, полученных пожилыми гражданами.Предел для этого исключения установлен в размере до 50 000 вон.

Как платить налог на заработную плату в 2021 году

И почему поиск опытного партнера может упростить налоговую декларацию

Налог на заработную плату не является обязательным, и если вы сделаете это неправильно, у вас возникнут серьезные проблемы с соблюдением требований. В соответствии с федеральными законами (а также, в зависимости от того, где вы ведете бизнес, иногда и со штатом или местным законодательством) вы обязаны удерживать налоги на заработную плату из заработной платы ваших сотрудников.Ваша компания может столкнуться с довольно жесткими штрафами, если вы не внесете платежи по налогу на заработную плату в полном объеме и вовремя. Как и в случае с подоходным налогом с населения, отказ от уплаты налога на заработную плату может привести к финансовой ответственности и даже уголовному наказанию. Итак, очевидно, что если вы решите обрабатывать платежную ведомость собственными силами, в интересах вашей компании убедиться, что вы делаете это правильно.

Процесс налогообложения заработной платы включает выдачу Формы W-4; подготовка зарплаты; учет удержания льгот, налогов и других отчислений; внесение депозита удержанных налогов; выдача Формы W-2; и необходимые налоги работодателя.И наконец, отчет о удержанных вами налогах с сотрудников, необходимых налогах работодателя и внесенных вами депозитах.

«Налоги на заработную плату» — это налоги, которые вы по закону обязаны платить с заработной платы, которую вы платите своим сотрудникам. Они включают:

• Федеральный подоходный налог
• Государственный и местный подоходный налог (в некоторых случаях)
• налогов FICA (Социальное обеспечение и Медикэр), которые вы удерживаете из зарплаты своих сотрудников, , а также соответствующую сумму, уплачиваемую вашей компанией — не забывайте о расчетах этой части!
• Федеральные налоги и налоги штата по безработице, которые рассчитываются на основе налогооблагаемой заработной платы работника.

Федеральный подоходный налог

Время, когда вы платите федеральный подоходный налог, будет зависеть от типа вашего бизнеса. У вас будет ежемесячный или полунедельный график депозита.

Ваш график депозитов для налогов FICA (социальное страхование и медицинское обслуживание) и федеральных подоходных налогов основан на периоде ретроспективного анализа. Период ретроспективного анализа основан на ваших общих валовых обязательствах по социальному обеспечению, программе Medicare и федеральному подоходному налогу за двенадцатимесячный период, заканчивающийся 30 июня последнего времени. Например, период ретроспективного анализа для депонирования налогов на трудоустройство в 2021 году — это 12-месячный период, заканчивающийся 30 июня 2020 года.

Усложняете? Просто подожди!

Если у вас новый бизнес, у вас не будет периода ретроспективного анализа, поэтому вы будете вносить ежемесячный налоговый депозит в течение первого года. Ваш платеж в IRS должен быть произведен до 15 числа следующего месяца. Например, налоги на заработную плату, удерживаемые вами в сентябре, подлежат уплате в IRS до 15 октября.Как мы упоминали выше, в зависимости от налоговых обязательств вашего бизнеса в следующем году ваши платежи могут измениться на другую частоту внесения депозита.

Ваш график депозитов зависит от того, заполняете ли вы форму 941 для квартальной выверки налоговых платежей или форму 944 для выверки ежегодных налоговых платежей. Имейте в виду, что график внесения депозита может меняться, поэтому важно проверять свой статус каждый год.

Если вы вкладываете деньги раз в две недели и ваша зарплата выпадает на среду, четверг или пятницу, вы должны внести свои налоги до следующей среды.Если день выплаты жалованья приходится на субботу, воскресенье, понедельник или вторник, ваши налоги подлежат уплате в следующую пятницу.

Независимо от времени, IRS требует, чтобы каждая компания производила платежи по налогу на заработную плату либо посредством электронного перевода средств с использованием EFTPS, вашего CPA или бухгалтера, либо через службу регистрации налога на заработную плату.

FICA

Ваши налоги FICA депонируются вместе с федеральным подоходным налогом. Обязательно внесите суммы налога FICA и работника, и работодателя.

• Социальное обеспечение (12.4% всего) — 6,2% удерживается из зарплаты сотрудников, 6,2% выплачивается работодателем по заработной плате до 142 800 долларов США
• Medicare (всего 2,9%) — 1,45% удерживается из зарплаты сотрудников, 1,45% выплачивается работодателем без ограничения дохода (2,35% только для сотрудников)

FUTA

Федеральный налог по безработице оплачивается исключительно вами как работодателем. Вы не удерживаете налог FUTA из заработной платы своих сотрудников. Если ваши налоговые обязательства по FUTA превышают 500 долларов за квартал, вы должны ежеквартально вносить депозиты по этому налогу.Вы не несете ответственности за ежеквартальную уплату налога FUTA, если ваша задолженность за квартал составляет 500 долларов или меньше. Однако вы должны перенести эту сумму на следующий квартал. Если ваша задолженность превышает 500 долларов, вы вносите налог в установленный срок. Сумма, оставшаяся на конец календарного года, должна быть внесена до 31 января. Вы будете использовать форму 940, чтобы сообщить о ежегодном налоге по Федеральному закону о безработице (FUTA) до 31 января. В 2021 году этот срок переносится на 1 февраля (см. Ниже).

Этот налог подлежит уплате до конца месяца, следующего за каждым кварталом, как показано здесь:

Квартал	Срок уплаты налогового депозита FUTA
Квартал 1 — январь, февраль, март	30 апреля
2 квартал — апрель, май, июнь	31 июля
3 квартал — июль, август, сентябрь	31 октября
4 квартал — октябрь, ноябрь, декабрь	31 января

Примечание: если срок оплаты депозита приходится на выходные или официальные праздничные дни (в 2020 году это верно для 31 января, 31 июля и 31 октября), вы можете внести депозит на следующий рабочий день.

Государственные и местные налоги

В зависимости от того, где вы ведете бизнес, от вас также могут потребовать удерживать и платить государственные и местные подоходные налоги, а также платить государственный налог по безработице. Правила уплаты этих налогов на фонд заработной платы различаются, поэтому важно провести исследование. Помните, что тот факт, что в штате, в котором находится ваша компания, может не иметь государственных налогов, не означает, что вы освобождены от уплаты. Если у вас есть сотрудники, проживающие в других штатах, вы несете ответственность за соблюдение их законов.

Заработная плата

После того, как вы внесли депозиты по всем налогам на заработную плату, не опускайтесь на стол, чтобы расслабиться! Вы еще не закончили. Последнее важное требование — обеспечить ведение записей, подтверждающих уплату налогов.

Федеральные налоговые записи должны храниться в течение как минимум четырех лет после даты подачи налоговой декларации или даты уплаты налогов, в зависимости от того, что наступит позже. Аналогичные требования к ведению документации также существуют в каждом штате.

Данные, которые вы должны хранить, включают:

• Имя, адрес и номер социального страхования каждого сотрудника
• Копии формы W-4 каждого сотрудника
• Квитанции по налоговым депозитам
• Копии налоговых деклараций
• Копии недоставленных W-2

Штрафы за просрочку уплаты налогов

И последнее, но не менее важное: важно понимать, с какими штрафами может столкнуться ваша компания за неуплату налогов в установленный срок.

Форма подачи 941

При подаче формы 941 вас могут оштрафовать на 2% за опоздание на 1-5 дней, 5% за опоздание на 6-15 дней и 10% за опоздание более чем на 16 дней или в течение 10 дней с момента первого уведомления от IRS, до максимум 15%.

Существует также штраф на восстановление целевого фонда (TFRP) за неуплату налога на заработную плату в установленный срок. Этот штраф налагается на ответственную сторону; то есть, если вы ведете расчет заработной платы собственными силами, вас оштрафуют.Если ваш бухгалтер или CPA ведет расчет заработной платы, они несут штраф. И, если вы передаете платежную ведомость на аутсорсинг, ее поставщик берет на себя ответственность. TFRP составляет 100% неуплаченного налога. Помимо штрафов, в установленный срок также начисляются проценты.

Вы также можете быть оштрафованы за неуплату налога на заработную плату, потому что вы непреднамеренно ошибочно классифицировали рабочих как независимых подрядчиков, а не как сотрудников, и предположили, что вы не обязаны удерживать их.

Кроме того, непредоставление формы W-2 до конца января может повлечь за собой штраф в размере 50 долларов за каждую не отправленную или неправильно подготовленную форму.

Оставьте налоги на заработную плату экспертам

Если все эти правила, нормы и потенциальные ловушки заставляют вас выдергивать волосы и думать: «Я просто хочу вести свой бизнес, а не весь день возиться с платежной ведомостью!» есть простое решение: пусть этим займутся эксперты. Когда вы доверяете свою функцию расчета заработной платы компании, которая специализируется на расчетах заработной платы и соблюдении налоговых требований (и имеет профи, которые ежедневно следят за налоговым законодательством), вы можете избавиться от этого бремени и снова сосредоточиться на своем бизнесе … получаем ваши платежи вовремя.

Paycor может помочь

В течение почти 30 лет Paycor обладает основным опытом в области расчета заработной платы, налоговой отчетности и соблюдения нормативных требований. Мы накопили опыт в трехстороннем районе Цинциннати, в одной из самых сложных налоговых юрисдикций в стране, поэтому мы можем справляться со сложностями с заработной платой и налогами так, как не могут наши конкуренты. Если вы испытываете трудности с подачей налоговой декларации или сложностями с расчетом заработной платы, свяжитесь с нашей командой, чтобы узнать, как мы можем поддержать ваш бизнес.

Обратитесь в Paycor

Кредит для уплаты налогов, уплаченных в другой штат

Если вы являетесь резидентом Вирджинии, весь ваш доход облагается индивидуальным подоходным налогом Вирджинии, независимо от того, где он был заработан и из какого источника.Если вы получили доход из другого штата и были обязаны платить подоходный налог в качестве нерезидента в этом штате, вы можете иметь право на зачет подоходного налога, который вы уплатили этому штату, при условии, что доход также облагается налогом в Вирджинии. Если вы получаете доход в штате, в котором нет подоходного налога, вы не имеете права на получение кредита на этот доход.

Какой доход дает право на получение кредита?

Вы можете требовать возмещения подоходного налога, уплаченного в другой штат, только на , соответствующий требованиям дохода , который составляет:

• трудовой доход
• доход от бизнеса
• прибыль от продажи любых основных средств, не используемых в торговле или бизнесе

Получение кредита

Для расчета кредита см. График OSC и налоговую декларацию резидента по индивидуальному подоходному налогу, инструкции по форме 760.

Необходимые документы

• Если вы запрашиваете кредит для более чем одного штата, рассчитайте каждый кредит отдельно с помощью Schedule OSC.
• Приложите копию отчета каждого штата и расписаний к вашему возвращению в Вирджинию вместе с заполненным расписанием OSC.
• Обязательные формы для каждого штата, в котором действует индивидуальный подоходный налог.

Поскольку размер удерживаемых вами налогов может отличаться от налогов, которые вы фактически должны платить другому государству (штатам), вы не можете использовать документы W-2, 1099 или Schedule K-1 для подтверждения требования о возмещении этого кредита.

Особые обстоятельства

Требования для определенных состояний

• Если у вас есть доход из источников Arizona , California или Oregon , вы не можете претендовать на возмещение налогов, уплаченных этим штатам, в вашей налоговой декларации штата Вирджиния. Подайте заявку на зачет в налоговой декларации нерезидента для соответствующего государства.
  • Если вы являетесь владельцем или участником транзитной организации с доходом в любом из этих штатов и участвуете в подаче сводной декларации, обратитесь к общедоступному документу 16-91.
• Если у вас есть доход из округа округа Колумбия и вы соответствуете критериям освобождения от подоходного налога округа Колумбия в соответствии с положениями о взаимности, вы не можете претендовать на этот кредит. Если ваш работодатель удержал подоходный налог округа Колумбия из вашей заработной платы, подайте запрос для нерезидента D-40B на возмещение, чтобы запросить возврат удержанной суммы.
• Если вы получали зарплату в Kentucky и ежедневно ездили на работу по месту работы, этот доход должен быть освобожден от подоходного налога в штате Кентукки.Если ваш работодатель удержал подоходный налог Кентукки по ошибке, просмотрите формы подоходного налога для нерезидентов Кентукки и инструкции по процедурам возмещения. Если вы не совершали ежедневных поездок на работу, вы можете иметь право на получение кредита в декларации штата Вирджиния для уплаты подоходного налога штата Кентукки с соответствующего дохода. Просмотрите формы и инструкции для жителей Вирджинии и нерезидентов Кентукки, чтобы определить, имеете ли вы право.
• Если вы получали заработную плату или оклады в Мэриленде, Пенсильвании или Западной Вирджинии и находились в другом штате не более 183 дней в течение года, ваш доход должен быть освобожден от налога в этом штате.Если ваш работодатель по ошибке удержал подоходный налог для другого штата, просмотрите формы подоходного налога для нерезидентов штата и инсайдерские документы.

  Если вы работаете не по найму, платить ориентировочные налоги уже давно устарело. Но что, если вы делаете это впервые? Вот как рассчитать приблизительную уплату налогов в первый раз.

  Какие налоги предполагаются?

  Когда вы работаете не по найму, ваши клиенты или покупатели не удерживают налоги с вашей компенсации.Однако это не означает, что вы можете просто дождаться 15 апреля, чтобы заплатить все налоги за предыдущий год.

  IRS хочет получить свои деньги намного быстрее. Самозанятые должны платить налоги со своего предполагаемого годового дохода четырьмя выплатами, распределенными в течение каждого года. Это так называемые ориентировочные налоги. Эти платят за оба дохода

  Они платят как подоходный налог, так и налог на самозанятость (налоги на социальное обеспечение и медицинское обслуживание). IRS налагает штрафы, если вы не платите достаточную сумму предполагаемого налога.

  Вы должны платить ориентировочные налоги, если вы являетесь индивидуальным предпринимателем, партнером в товариществе или членом компании с ограниченной ответственностью и ожидаете, что ваш годовой федеральный налог составит не менее 1000 долларов США. Большинство самозанятых людей являются индивидуальными предпринимателями.

  Индивидуальный предприниматель и его компания являются одним и тем же в налоговых целях. Просто платите предполагаемые налоги из собственного кармана. Вы, а не ваше предприятие, платите налоги.

  Возможно, вам не придется платить ориентировочные налоги

  Если вы не платили налогов в прошлом году, вам не придется платить расчетный налог в этом году.Это касается независимо от вашего дохода за год. Это применимо только в том случае, если вы являетесь гражданином или резидентом США в течение предыдущего года. Кроме того, ваша налоговая декларация за этот год должна охватывать все 12 месяцев.

  Вам также не нужно платить ориентировочный налог, если у вас есть работа W2, и удержанная сумма будет составлять не менее 90 процентов вашего общего налогового счета. Вы можете избежать уплаты ориентировочного налога, увеличив удержание вашего сотрудника.

  Какой примерный налог нужно заплатить в первый год работы?

  Если вы только начинаете свой бизнес, как узнать, сколько нужно платить? Вы можете не знать, сколько денег заработаете в течение года.Итак, вы не будете знать, сколько налогов вам придется в конечном итоге.

  К счастью, вы можете избежать этой проблемы. Вам не придется платить никаких штрафов, если расчетный налог, который вы платите, по крайней мере, меньше:

  • 90 процентов вашей общей суммы налога, подлежащей уплате за текущий год или
  • 100 процентов налога, уплаченного вами в предыдущем году, или 110 процентов, если вы являетесь налогоплательщиком с высоким доходом (те, у кого скорректированный валовой доход превышает 150 000 долларов США или 75 000 долларов США). для супружеских пар, подающих отдельные декларации)

  Самый простой и безопасный способ рассчитать предполагаемые налоги — просто заплатить 100 процентов от общей суммы федеральных налогов, уплаченных вами в прошлом году.Если вы налогоплательщик с высоким доходом, вам следует заплатить 110 процентов.

  Вы можете основывать свой расчетный налог на сумме, которую вы заплатили в предыдущем году, даже если в этом году вы не вели бизнес. Но ваш доход за год должен быть за полный 12-месячный период.

  Разделите общую сумму налога, которую вы должны были уплатить за год, на четыре. Вы можете округлить это число до четного числа. Это приблизительная сумма налога, которую вы должны заплатить.

  Что, если я знаю, что в этом году заработаю меньше?

  Тем не менее, если вы уверены, что ваш чистый доход в этом году будет меньше, чем в прошлом году, вы можете заплатить меньший расчетный налог.Основывайте свой налог на налогооблагаемом доходе за текущий год, а не на прошлогоднем налоге.

  Существует множество онлайн-калькуляторов ориентировочных налогов, которые вы можете использовать для определения квартальных расчетных налоговых платежей на основе ваших оценок. Эти калькуляторы также поставляются с программным обеспечением для подготовки налогов.

  Обязательно следите за своим заработком в течение года. Если вы оценили слишком высоко, измените расчетный налог на следующий квартал. Если вы оценили слишком низко, скорректируйте предполагаемые налоги на следующий квартал.

  Метод рассрочки годового дохода

  Еще один способ рассчитать предполагаемые налоги — использовать метод рассрочки годового дохода. Он требует, чтобы вы отдельно рассчитывали свои налоговые обязательства в четырех точках в течение года — 31 марта, 31 мая, 31 августа и 31 декабря.

  Вы должны пропорционально распределить свои вычеты и личные освобождения на эти периоды. Вы основываете расчетные налоговые платежи на фактических налоговых обязательствах за каждый квартал, а не за весь год.

  Этот метод часто является лучшим выбором для людей, которые получают очень неравномерный доход в течение года. Вы можете платить небольшой или нулевой расчетный налог за кварталы, в которых вы получаете небольшой или нулевой доход, используя этот метод.

  Если вы используете этот метод, вы должны подать форму IRS 2210 вместе с налоговой декларацией. Эта форма показывает ваши расчеты. Расчет платежей с использованием метода годового дохода сложен. Итак, используйте онлайн-калькулятор предполагаемого налога или тот, который поставляется с программным обеспечением для подготовки налогов.

  Когда начинать платить расчетный налог

  Обычно вы платите расчетные налоги четырьмя частями. Тем не менее, вам не нужно начинать платить, пока вы действительно не заработаете доход.

  Вы можете пропустить первый платеж, если вы не получите никакого дохода до 31 марта. В этом случае вы обычно делаете три платежа за год, начинающийся 15 июня. Если вы не получите никакого дохода до 31 мая, вы также можете пропустить платеж от 15 июня.

  На следующей диаграмме показаны сроки и периоды, которые покрывает каждый взнос.

  Доход, полученный за период	Предполагаемая дата уплаты налогов
  с 1 января по 31 марта	15 апреля
  1 апреля — 31 мая	15 июня
  1 июня — 31 августа	15 сентября
  с 1 сентября по 31 декабря	01.01.2016 — 31.12.2016

  Как платить расчетный налог

  IRS хочет упростить для вас отправку денег, поэтому механизм уплаты ориентировочных налогов очень прост.У вас есть несколько вариантов оплаты:

  • С чеком, отправленным по почте с использованием формы IRS 1040-ES
  • Путем электронного снятия со своего банковского счета с помощью IRS Direct Pay
  • По кредитной или дебетовой карте — см. Веб-сайт IRS

  Оплата слишком заниженного расчетного налога

  IRS налагает штраф по процентам, если вы недоплачиваете предполагаемые налоги. Проценты относятся к разнице между тем, сколько вы должны были заплатить, и тем, сколько вы фактически заплатили.

  IRS устанавливает процентную ставку каждый год. Сейчас это около 3 процентов. Многие самозанятые люди решают уплатить штраф в конце налогового года. Возможно, будет разумнее сделать это с финансовой точки зрения, вместо того чтобы выводить деньги из их бизнеса в течение года.

  Если вы это сделаете, убедитесь, что вы заплатили все налоги, которые вы должны за год, до 15 апреля следующего года.

  .