Для определения размера чистого дохода нужно знать: 12.1. Расчет валового дохода от реализации товаров / КонсультантПлюс

Формула чистого дохода и примеры применения

Понятие чистого дохода

Среди таких налоговых платежей основными являются:

• НДС (налог на добавленную стоимость),
• Акцизы,
• Таможенная пошлина и др.

Чистым доходом предприятия часто называют все активы, ставшие собственностью предприятия за прошлый отчетный период за минусом всех расходов.

На практике часто применяется такой показатель, как чистый дисконтированный доход, представляющий собой накопление дисконтированного эффекта за определенный промежуток времени. Показатели чистого дохода и чистого дисконтированного дохода отражают превышение суммы денежных поступлений над суммой затрат для осуществления определенного проекта (или за определенный промежуток времени). При этом расчет может проводиться с учетом и без учета эффектов, которые относятся к различным периодам времени.

Чистый дисконтированный доход в большинстве случае используется для оценки инвестиций.

Формула чистого дохода

Формула чистого дохода выглядит следующим образом:

ЧД = ВД – Н

Здесь ЧД – сумма чистого дохода,

ВД – сумма валового дохода,

Н – налоговые платежи, входящие в стоимость продукции.

Для данной формулы валовой доход мы можем определить по следующей формуле:

ВД= Ц*Q

Здесь ВД – валовый доход,

Ц – цена товара,

Q – количество товара.

Также к полученному результату по формуле валового дохода прибавляются суммы получаемых прочих доходов, которые принимаются к учету при вычислении валового оборота:

• дивиденды,
• благотворительные поступления,
• сумма средств от реализации ценных бумаг и др.

Формула чистого дохода по валовой выручке

Еще одним вариантом расчета чистого дохода является следующая формула:

ЧД = ВВ – (ПостР+ПерР) – Н

Здесь ВВ – сумма валовой выручки,

ПостР – постоянные расходы,

ПерР – сумма переменных расходов,

Н – сумма налоговых платежей.

К валовой выручке относят средства, которые предприятие получает в денежной форме в процессе осуществления коммерческой деятельности. К данным доходам можно отнести:

• Денежные средства (наличная и безналичная форма),
• Материальные ценности (например, оборудование, сырье, материалы),
• Нематериальные ценности (товарный знак, патент, технология и др.)

Значение валового дохода

Формула чистого дохода чаще всего применяется при оценке и корректировке прибыли от продаж на сумму расходов. Сумма расходов при этом учитывает величину налоговых выплат, сумму амортизационных отчислений, процентную ставку и др.

Показатель чистого дохода показывает прибыльность предприятий за соответствующий промежуток времени. Если в процессе расчета получается отрицательное значение, то можно говорить, что компания получила чистый убыток.

С помощью показателя чистого дохода многие предприятия рассчитывают прибыль на акцию, которая отражает сумму дохода, содержащуюся в каждой акции предприятия.

Примеры решения задач

Как взять кредит в банке

1. Возможно ли изменение процентной ставки по ранее оформленным кредитам на строительство (реконструкцию) или приобретение жилых помещений?

В соответствии со ст. 125 Банковского кодекса Республики Беларусь банки самостоятельно определяют условия и порядок привлечения денежных средств физических и (или) юридических лиц во вклады (депозиты) и размещение этих денежных средств.

Формирование процентных ставок по кредитам на условиях, определенных ОАО «АСБ Беларусбанк», производится с учетом стоимости привлекаемых ресурсов, в том числе срочных депозитов физических лиц.

Порядок изменения процентных ставок по кредитам банка предусмотрен в заключаемых кредитных договорах.

Согласно ст.145 Банковского кодекса Республики Беларусь кредитодатель не вправе в одностороннем порядке увеличить размер процентов за пользование кредитом. Изменение условий кредитного договора осуществляется на основании дополнительного соглашения к кредитному договору.

В случае уменьшения размера процентной ставки дополнительное соглашение к кредитному договору заключается путем направления банком предложения (публичной оферты) кредитополучателю об изменении размера процентной ставки за пользование кредитом. Соответствующая информация (уведомление) размещается на корпоративном веб-сайте банка в срок не позднее дня вступления в силу решения Правления банка об уменьшении размера процентной ставки. Заключением дополнительного соглашения (акцептом предложения банка) является внесение кредитополучателем очередного платежа по уплате процентов за пользование кредитом в измененном размере. При этом ставка считается измененной с даты, указанной в информации (уведомлении).

Кредитополучателям, заключившим кредитные договоры до 21.03.2017 (в которых установлена фиксированная процентная ставка по кредиту) предоставлена возможность изменить фиксированную процентную ставку по кредиту на переменную. Для чего кредитополучателю необходимо обратиться с заявлением в службу ипотечного и льготного кредитования банка по месту заключения кредитного договора и заключить соответствующее дополнительное соглашение к кредитному договору. При этом, после заключения дополнительного соглашения о переходе с фиксированной ставки на переменную, дальнейшее изменение порядка определения процентов (т.е. обратный переход на фиксированную ставку) не производится.

2. Какие существуют виды обеспечения возврата кредита?

Исполнение обязательств по кредитному договору может обеспечиваться поручительством физических лиц, неустойкой, залогом имущества кредитополучателя либо третьего лица (построенного жилого помещения либо иной недвижимости  (квартир, гаражей и др.), страхованием риска невозврата кредита, поручительством или гарантией юридических лиц, гарантийным депозитом денег и другими способами обеспечения, предусмотренными законодательством Республики Беларусь или договором.

Банки вправе самостоятельно избирать любые способы обеспечения исполнения обязательств  по кредитным договорам не противоречащие законодательству, которые гарантируют ему своевременный возврат кредита.

3. Какое количество поручителей требуется для получения кредита в банке?

Количество поручителей по кредитному договору для обеспечения исполнения обязательств по нему определяется непосредственно банком и зависит от суммы получаемого кредита, платежеспособности поручителей.

4. От чего зависит максимальный размер кредита на потребительские нужды, который может предоставить банк кредитополучателю?

До заключения кредитного договора банк осуществляет оценку кредитоспособности заявителя.

При проведении оценки кредитоспособности анализируются кредитная история заявителя, в том числе наличие задолженности по кредитам в других банках. Изучаются взаимоотношения заявителя с банком (наличие вкладного, (депозитного, текущего) счета), возраст, семейное положение и состав семьи, стаж работы, в том числе по последнему месту работы, и другие обстоятельства, способные повлиять на своевременное исполнение обязательств по кредитным договорам. Также изучается его платежеспособность (доходы с учетом обязательных удержаний из заработной платы, платежи по исполнительным листам, алиментам).

Размер кредита определяется исходя из платежеспособности кредитополучателя, таким образом, чтобы доля ежемесячных платежей по кредиту и процентам за пользование кредитом (включая платежи по ранее полученным кредитам) в сумме среднемесячных доходов заявителя не превышала установленный банком показатель.

Кроме того, при расчете платежеспособности заявителя по кредитам на потребительские нужды, также определяется чистый доход, остающийся в распоряжении заявителя после уплаты платежей по действующим и предоставляемому кредиту, который должен составлять не менее размера бюджета прожиточного минимума.

5.  Какой максимальный размер кредита на строительство (реконструкцию) или приобретение жилого помещения, на условиях определенных банком может быть предоставлен кредитополучателю?

Максимальный (предельный) размер кредита, который может предоставляться гражданам, устанавливается уполномоченным органом банка в зависимости от вида (условий) кредита.

При определении максимальной суммы кредита кредитополучателю банк в соответствии с Инструкцией «О порядке предоставления денежных средств в форме кредита и их возврата», утвержденной Национальным Банком от 29.03.2018 №149 (далее – Инструкция №149) обязательно оценивает кредитоспособность заявителя (кредитополучателя) в порядке определенном уполномоченным органом Банка (т.

е. производится оценка способности кредитополучателя в полном объеме и в срок исполнить свои обязательства по кредитному договору надлежащим образом).

Также, согласно требований Инструкции №149 при оценке кредитоспособности заявителя (кредитополучателя) при предоставлении кредита на финансирование недвижимости банк использует показатель обеспеченности кредита, рассчитываемый как процентное соотношение суммы кредита к стоимости объекта недвижимости, принимаемого в залог в качестве обеспечения, и (или) сумме иного обеспечения в соответствии с договором (указанный показатель не должен превышать 90 процентов (за исключением кредитов, предоставление или возврат (погашение) задолженности по которым, в том числе уплата части процентов за пользование ими, осуществляется с использованием государственной поддержки в соответствии с законодательными актами)).

6. Какие последствия возможны для поручителя по кредитному договору?

Поручительство – один из самых распространенных способов обеспечения исполнения обязательств по кредитам физических лиц.

Отношения между поручителем и банком оформляются договором поручительства.

Принимая решение стать поручителем, граждане, еще до заключения договоров поручительств, должны в полной мере осознавать возникающие риски и четко определиться, готовы ли они, в случае необходимости, погашать платежи по кредиту и процентам за пользование им вместо того человека, за которого они поручались.

В практической работе имеют место случаи, когда поручители в момент заключения договора поручительства не располагают сведениями о наличии у кредитополучателя задолженности по ранее полученным кредитам в других банках (в т. ч. просроченной), либо информированы только о кредитных договорах, заключенных кредитополучателем в банке, где предполагается оформление договора поручительства.

Вместе с тем, для оценки степени принимаемых рисков потенциальные поручители до заключения договора поручительства вправе самостоятельно получить из Кредитного регистра Национального банка информацию о кредитной истории кредитополучателя, за которого поручаются, при условии наличия его письменного согласия.

В соответствии со ст. 343 Гражданского кодекса Республики Беларусь  при неисполнении или ненадлежащем исполнении кредитополучателем обеспеченного поручительством обязательства, поручитель и кредитополучатель несут солидарную ответственность перед кредитором.

Таким образом, поручитель наравне с кредитополучателем обязан обеспечить погашение кредита и процентов за пользование им, а также возместить судебные издержки по взысканию долга и другие убытки кредитора, в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения кредитополучателем обязательств по кредитному договору.

В случае неисполнения должником обязательств по кредитному договору банк обращается в нотариальную контору для взыскания задолженности с кредитополучателя и поручителей в принудительном порядке. После учинения исполнительной надписи в рамках исполнительного производства, взыскание обращается на денежные средства и иное имущество не только кредитополучателя, но и поручителя. Кроме того, за неисполнение без уважительных причин имущественных обязательств перед банком может быть временно ограничено право гражданина на выезд из Республики Беларусь.

В свою очередь, поручители, исполнившие обязательства по кредитному договору, в соответствии со ст. 345 Гражданского кодекса Республики Беларусь вправе в судебном порядке требовать от кредитополучателя возмещения убытков, понесенных при погашении кредита и процентов за пользование им.

7.  В каких случаях может быть прекращен  (расторгнут) договор поручительства?

Перечень оснований прекращения поручительства регламентирован ст. 347 Гражданского кодекса Республики Беларусь:

Поручительство может быть прекращено в случаях:

– достаточной кредитоспособности кредитополучателя для исполнения им обязательств по кредитному договору и достаточности иного обеспечения;

–  замены одного поручителя на другого;

– достаточного обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору;

– предоставления кредитополучателем иного обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору.

8. Что такое кредитное бюро?

Система «Кредитное бюро» или «Кредитный регистр Национального банка Республики Беларусь» – автоматизированная информационная система обеспечивающая формирование кредитных историй, их хранение и предоставление кредитных отчетов.

Учреждения банка предоставляют и получают сведения из Кредитного регистра Национального банка Республики Беларусь о кредитных историях кредитополучателей и их поручителей на основании письменных согласий на предоставление кредитных отчетов, оформленных согласно приложению 7 к Постановлению Национального  банка Республики Беларусь от 22.06.2018 №291 «О формировании кредитных историй и предоставлении кредитных отчетов».

В дальнейшем, при сопровождении выданных кредитов, учреждения банка направляют в Кредитный регистр Национального банка Республики Беларусь сведения об исполнении кредитополучателями (поручителями) заключенных кредитных договоров. 

9. Может ли банк отказать в предоставлении кредита?

Кредитные отношения между банком и  кредитополучателями регулируются Банковским кодексом Республики Беларусь. Так, согласно ч.1 статьи 141 Банковского кодекса Республики Беларусь банк вправе отказаться от заключения кредитного договора:

при наличии сведений о том, что предоставленная кредитополучателю сумма кредита не будет возвращена (погашена) в срок;

при непредоставлении кредитополучателем обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору;

 при наличии иных оснований, способных повлиять на выполнение кредитополучателем обязательств по кредитному договору или предусмотренных законодательством Республики Беларусь.

10. Кто может получить кредит для оплаты экстракорпорального оплодотворения?

Льготный кредит для оплаты ЭКО в государственных либо частных организациях здравоохранения страны могут получить женщины, являющиеся гражданами Республики Беларусь, которым оказывается такая медицинская помощь, при наличии у них постоянного  источника дохода.

Кредиты для оплаты ЭКО предоставляются гражданам по месту регистрации заявителя по месту жительства либо по месту территориального расположения организации здравоохранения, в которой оказываются медицинские услуги.

Кредиты предоставляются в белорусских рублях сроком до 5 лет с уплатой процентов за пользование ими равными долями в размере 50% ставки рефинансирования Национального банка Республики Беларусь. Максимальная сумма кредита не должна превышать 300 базовых величин.    

11. Может ли банк предоставить отсрочку платежей по льготному кредиту, выданному для оплаты ЭКО?

Кредитополучателю после рождения ребенка (детей) с применением ЭКО, являющемуся получателем (супругом получателя) пособия по уходу за ребенком в возрасте до трех лет предоставляется отсрочка в погашении задолженности по льготному кредиту, включая проценты за пользование им, на период получения данного пособия с продлением срока полного возврата (погашения) кредита и уплаты процентов за пользование им на срок предоставления отсрочки.  

12. Кто имеет право на получение льготного кредита на обучение по Указу Президента Республики Беларусь от 17.12.2002 № 616?

Право на получение льготного кредита  в соответствии с Указом Президента Республики Беларусь от 17.12.2002 № 616 «О предоставлении гражданам Республики Беларусь кредита на льготных условиях для оплаты первого высшего образования, получаемого в высших учебных заведениях государственной собственности, высших учебных заведениях потребительской кооперации и высших учебных заведениях Федерации Профсоюзов Беларуси на платной основе»  имеют  граждане Республики Беларусь, обучающиеся на платной основе (дневной формы обучения) в высших учебных заведениях государственной собственности, высших учебных заведениях потребительской кооперации и высших учебных заведениях Федерации Профсоюзов Беларуси.

Банк предоставляет льготные кредиты для оплаты первого высшего образования на платной основе (дневной формы обучения), обучающемуся по месту нахождения (населенный пункт) учреждения высшего образования либо одному из его родителей или иному законному представителю по месту регистрации, при наличии постоянного источника дохода и с учетом исчисляемого в соответствии с законодательством среднемесячного совокупного дохода на каждого члена семьи.

Льготный кредит предоставляется, если среднемесячный совокупный доход на каждого члена семьи за 12 месяцев, предшествующих месяцу подачи документов для получения кредита, не  превышает 350 процентов утвержденного бюджета прожиточного минимума в среднем на душу населения, действующего на дату подачи документов для получения кредита.

13. Кто имеет право на получение льготного кредита в соответствии с Указом Президента Республики Беларусь от 27.11.2000 №631 «О дополнительных мерах по повышению заработной платы и предоставлению льготных кредитов отдельным категориям граждан»?

Право на получение льготных кредитов имеют выпускники государственных учреждений образования и учреждений образования потребительской кооперации, получившие среднее специальное, высшее образование, приступившие к работе по распределению  или направлению на работу (направленные для прохождения службы) не по месту жительства родителей или в районах, пострадавших от катастрофы на Чернобыльской АЭС, согласно утверждаемому Правительством Республики Беларусь Перечню территорий (населенных пунктов и других объектов), относящихся к зонам радиоактивного загрязнения, независимо от места жительства родителей, в организациях, финансируемых из бюджета, воинских частях, Следственном комитете, Государственном комитете судебных экспертиз, органах внутренних дел, органах и подразделениях по чрезвычайным ситуациям, организациях потребительской кооперации и сельскохозяйственных организациях.

Льготные кредиты предоставляются по спискам, утвержденным районными, городскими, районными в городах исполнительными и распорядительными органами, на основании ходатайств организаций, финансируемых из бюджета, а также воинских частей, Следственного комитета, Государственного комитета судебных экспертиз, органов внутренних дел, органов и подразделений по чрезвычайным ситуациям, организаций потребительской кооперации и сельскохозяйственных организаций, в которых работают (проходят службу) выпускники государственных учреждений образования и учреждений образования потребительской кооперации.

14.  Сроки начала погашения льготного кредита, предоставленного на строительство (реконструкцию) жилья?

Срок начала погашения льготных кредитов и процентов за пользование ими определен Указом Президента Республики Беларусь от 06.01.2012 N 13 «О некоторых вопросах предоставления гражданам государственной поддержки при строительстве (реконструкции) или приобретении жилых помещений», согласно которому погашение начинается:

при строительстве одноквартирных, блокированных жилых домов хозяйственным способом — со следующего месяца после сдачи дома в эксплуатацию, но не позднее 2 лет после начала кредитования, а гражданами, постоянно проживающими и работающими в населенных пунктах с численностью населения до 20 тыс. человек и в городах-спутниках и многодетными семьями — со следующего месяца после сдачи дома в эксплуатацию, но не позднее 3 лет после начала кредитования;

при строительстве квартир в многоквартирных жилых домах, а также при строительстве одноквартирных, блокированных жилых домов подрядным способом — со следующего месяца после ввода дома (пускового комплекса) в эксплуатацию, а в случае сдачи дома в эксплуатацию (строительства квартир) и невыполнения ни одного из видов работ из определяемого Советом Министров Республики Беларусь состава работ, без выполнения которых жилые дома могут приниматься в эксплуатацию, — через шесть месяцев после ввода дома в эксплуатацию.

Перечень работ, без выполнения которых жилые дома могут приниматься в эксплуатацию, предусмотрен пунктом 14 Положения о порядке приёмки в эксплуатацию объектов строительства, утверждённого постановлением Совета Министров Республики Беларусь от 06.06.2011 № 716.

Согласно вышеназванному положению жилые дома могут приниматься в эксплуатацию без выполнения в полном объёме подготовительных работ под отделку стен и потолков (кроме штукатурки), работ по внутренней отделке помещений (оклейка обоями, окраска, облицовка), без встроенной мебели, покрытия полов, установки дверных блоков в межкомнатных перегородках, сантехнических приборов и оборудования (кроме унитазов, приборов учёта воды и газа, электрических плит).

В случае, если будет выполнен хотя бы один из перечисленных видов работ, например, установлена ванна, погашение кредита необходимо начинать  со следующего месяца после ввода дома (пускового комплекса) в эксплуатацию. 

15. Кто имеет право на получение льготного кредита на строительство (реконструкцию) или приобретение жилого помещения?

Условия и порядок предоставления льготных кредитов определены Указом Президента Республики Беларусь от 06.01.2012 №13 «О некоторых вопросах предоставления гражданам государственной поддержки при строительстве (реконструкции) или приобретении жилых помещений» (далее – Указ №13).

Подпунктом 1.1 Указа №13 определены категории граждан, имеющих право на получение льготных кредитов.

В соответствии с подпунктом 1.9 Указа №13 льготные кредиты предоставляются по спискам, составленным с соблюдением очередности граждан, нуждающихся в улучшении жилищных условий, и утвержденным соответственно районными, городскими исполнительными и распорядительными  органами, местными администрациями, соответствующими министерствами и ведомствами.

Вопрос определения права гражданина на получение льготного кредита  и отнесения к одной из категорий, имеющих право на льготный кредит, относится к компетенции вышеуказанных государственных органов.

По вопросу включения в списки на получение льготного кредита необходимо обращаться по месту постановки на учет нуждающихся в улучшении жилищных условий. 

16. Возможно ли произвести раздел задолженности либо перевод долга по льготному кредиту?

В соответствии с подпунктом  1.15 Указа Президента Республики Беларусь от 06.01.2012 №13 «О некоторых вопросах предоставления гражданам государственной поддержки при строительстве (реконструкции) или приобретении жилых помещений» перевод долга по полученному льготному кредиту на строительство (реконструкцию) или приобретение жилого помещения допускается лишь на члена семьи индивидуального кредитополучателя либо при наличии решения местного исполнительного и распорядительного органа или решения соответствующего республиканского органа государственного управления на лицо, состоящее на учете нуждающихся в улучшении жилищных условий и имеющее в соответствии с законодательством право на получение льготного кредита на строительство (реконструкцию) или приобретение жилого помещения.

В этом случае, заключается договор перевода долга, который согласовывается банком.

Вопрос о переводе долга по полученному льготному кредиту на члена семьи индивидуального кредитополучателя рассматривается банком на основании заявления кредитополучателя.

При этом, раздел  (выделение долей) задолженности по льготному кредиту не производится. 

17. Как учитывается при расчете суммы льготного кредита, имеющееся в собственности жилье?

Согласно п.4 Положения о порядке предоставления гражданам льготных кредитов на строительство (реконструкцию) или приобретение жилых помещений, утвержденного постановлением Совета Министров Республики Беларусь от 18.04.2012 №366 для принятия решения о включении гражданина в список на получение льготного кредита соответствующие местные исполнительные и распорядительные органы, государственные органы, уполномоченные утверждать списки, запрашивают и получают сведения о наличии у кредитополучателя и членов его семьи в собственности жилых помещений (долей в праве общей собственности на жилые помещения), а также жилых помещений (долей в праве общей собственности на жилые помещения), находившихся в собственности и отчужденных кредитополучателем и (или) членами его семьи в течение трех лет до заключения кредитного договора, расположенных в населенных пунктах Республики Беларусь, предоставляемые республиканской или территориальными организациями по государственной регистрации недвижимого имущества, прав на него и сделок с ним.

В соответствии с подпунктом 1.6 Указа Президента Республики Беларусь от 06.01.2012 №13 «О некоторых вопросах предоставления гражданам государственной поддержки при строительстве (реконструкции) или приобретении жилых помещений» (далее – Указ №13) в списках на получение льготных кредитов указываются нормируемые размеры общей площади жилого помещения, которые устанавливаются за вычетом общей площади жилых помещений, находящихся в собственности кредитополучателя и членов его семьи (в том числе общей площади жилых помещений, приходящейся на принадлежащие кредитополучателю и членам его семьи доли в праве общей собственности на жилые помещения), а также общей площади жилых помещений, находившихся в собственности и отчужденных кредитополучателем и (или) членами его семьи в течение 3 лет до заключения кредитного договора.

Таким образом, нормируемые размеры общей площади жилого помещения, подлежащие льготному кредитованию, определяются местными исполнительными и распорядительными органами, государственными органами, уполномоченными утверждать списки льготного кредитования.

При этом, расчет максимального размера льготного кредита на строительство (реконструкцию) или приобретение  жилого помещения производится банком  с учетом  указанных в списке нормируемых размеров общей площади жилого помещения.

18. Как оплатить кредит ОАО «АСБ Беларусбанк», можно ли оплатить кредит через ЕРИП?

ОАО «АСБ Беларусбанк», развивая сферу безналичных расчетов, создал оптимальную структуру пунктов обслуживания клиентов. Существующие информационные технологии позволяют кредитополучателям – держателям платежных карточек ОАО «АСБ Беларусбанк», оплачивать платежи по кредитам посредством мобильного приложения М–Belarusbank (услуга «M-банкинг») и системы «Интернет–банкинг», а также производить оплату кредитов посредством платежной карточки через инфокиоски ОАО «АСБ Беларусбанк», установленные в различных точках объектов торговли и общественного назначения.

В то же время, физические лица, являющиеся держателями платежных карточек других банков Республики Беларусь, имеют возможность оплачивать кредиты, выданные ОАО «АСБ Беларусбанк», безналичным путем в инфокиосках ОАО «АСБ Беларусбанк», вознаграждение за совершение указанной операции банком не взимается. Реализована возможность оплаты наличными денежными средствами кредитов, предоставленных физическим лицам в белорусских рублях, в инфокиосках, оборудованных модулем приема наличных денежных средств (Cash–in). При оплате с помощью данных услуг необходимо ввести номер кредитного договора, в графе номер учреждения банка ввести цифры 795, а также указать три последние цифры номера документа, удостоверяющего личность.

При погашении кредитов физических лиц, предоставленных с использованием системы «Интернет-банкинг», заключенным до 04.05.2020 в графе «Номер кредитного договора или номер лицевого счета IBAN» – перед номером кредитного договора необходимо вводить цифры «999».

С 01.09.2019 в системе ЕРИП внедрена услуга по оплате кредита ОАО «АСБ Беларусбанк» за текущий период в белорусских рублях.

19. Что означает «3 п.п.»?

Процентный пункт – единица, применяемая для обозначения изменений ставки процента.

Например, если процентная ставка за пользование кредитом установлена в размере действующей ставки рефинансирования Национального банка Республики Беларусь, увеличенной на 3 процентных пункта (3 п.п.), это значит, что при ставке рефинансирования НБ РБ в размере 9 % годовых, увеличенная на 3 п.п., ставка  по кредиту составит 12 % годовых.

20. Документ, удостоверяющий личность (для получения кредита)?

В соответствии с Указом Президента Республики Беларусь от 03.06.2008 №294 «О документировании населения Республики Беларусь», документом, удостоверяющем личность, являются паспорт гражданина Республики Беларусь либо вид на жительство в Республике Беларусь.

21. Действия клиента по актуализации персональных данных по кредитам (овердрафтам)

Согласно кредитному договору кредитополучатель обязан уведомить банк об изменении данных документа, удостоверяющего личность, места жительства (регистрации), гражданства, работы, фамилии, имени, отчества, телефонного номера (адреса электронного почтового ящика в сети Интернет), на который направляется информация Банка о необходимости уплаты платежей по кредиту, а также других обстоятельств, способных повлиять на выполнение обязательств по кредитному договору.

Клиенты – физические лица для изменения личных данных могут обратиться в любое подразделение банка, при этом данные клиента актуализируются по всем его банковским продуктам (вклад, банковская платежная карточка, кредит).

При обращении в отделение клиент уведомляет банк в письменной форме путем подписания соответствующего уведомления, а при обращении в Ипотечные офисы (по кредитам на недвижимость) на основании произвольного заявления.

Так как отношения между банком и клиентом строятся на договорных началах – кредитополучатель несет ответственность за исполнение принятых на себя обязательств, в т.ч. в части письменного уведомления кредитодателя об изменении персональных данных.

22. Действия клиента по заявкам на потребительские кредиты (овердрафты) в зависимости от статуса заявки

Статус «Вам одобрен кредит/овердрафт в сумме__ BYN» при оформлении посредством системы «Интернет-банкинг» с заключением кредитного договора в электронном виде.

Вам необходимо не позднее 15 календарных дней после принятия положительного решения войти в систему «Интернет-банкинг» в раздел «Счета» — «Интернет-Кредиты» — и воспользоваться функцией «Открыть кредит».

Статус «Вам одобрен кредит/овердрафт в сумме __ BYN» при оформлении посредством услуги «М-банкинг» с заключением кредитного договора в электронном виде.

Не позднее 15 календарных дней после принятия положительного решения в мобильном приложении M-Belarusbank в разделе «Мои финансы» во вкладке «Кредиты» нажмите «Открыть кредит/овердрафт».

Статус «Вам одобрен кредит/овердрафт в сумме __ BYN» при оформлении посредством корпоративного сайта банка без последующего посещения банка с заключением кредитного договора в электронном виде.

Не позднее 15 календарных дней после принятия положительного решения для оформления договора зайдите на «belarusbank.by»-«Прочее»-«Проверка статуса заявки на кредит (овердрафт)».

Статус «Предварительно Вам одобрен кредит/овердрафт в сумме__ BYN…(при условии…)» при оформлении кредита (овердрафта) посредством каналов дистанционного банковского обслуживания с последующим посещением банка.

Для согласования времени посещения с Вами свяжется сотрудник банка. Не позднее 15 календарных дней после принятия положительного решения о выдаче кредита Вам необходимо обратиться в учреждение банка с пакетом документов. Решение может быть изменено после анализа представленных документов..

Расчет платежеспособности клиента при выдаче кредита банком | | Infopro54

Что такое платежеспособность?

Платежеспособность клиента – это способность заемщика исполнять свои обязательства в срок и в полном объеме. Показатель выражает финансовое состояние клиента, которое дает возможность кредитору судить о его способности обслуживать кредит в установленные кредитным договором сроки. Анализ платежеспособности позволяет банку оценить, стоит ли выдавать кредит и на каких условиях (сумма выдачи, процентная ставка, необходимость обеспечения, и пр). Проведение процедуры необходимо банку, чтобы минимизировать риски невозврата долгов.

Методика оценки платежеспособности заемщика на примере АБ «Газпромбанк» Во многих банках используется методика рассмотрения заявлений на основе финансовых коэффициентов, пришедшая в Россию с Запада. Технология подразумевает обязательный анализ текущих доходов и расходов клиента, а также его кредитной истории.

На проекте Банковские калькуляторы онлайн существует специальный калькулятор, который позволяет произвести расчет возможной

Оценка доходов заемщика

Платежеспособность потенциального заемщика основывается на изучении и сборе информации о доходах на основе предоставленной справки о доходах, содержащей данные о реквизитах юрлица и его сотрудника, ежемесячный доход и удержания (при их наличии). При расчете платежеспособности из дохода вычитаются все обязательства, указанные в справках (в т.ч. алименты, вычеты, удержания в пользу третьих лиц и пр). Оценка платежеспособности: определение максимального платежа Для того, чтобы узнать максимальную сумму кредита, кредитный инспектор высчитывает суммарный доход заемщика и вычитает из него все обязательства:

Макс.платеж = Д_ч * К

• Дч – чистый доход заемщика, принимаемый в расчет, за минусом всех обязательств,
• К – расчетный коэффициент, установленный в банке.

Значение расчетного коэффициента не регламентировано законодательно, поэтому устанавливается банками самостоятельно, в зависимости от условий внешнеэкономической обстановки и внутренней политики. Для дальнейших расчетов будет использован коэффициент 0,5. Полученное значение максимального платежа — это максимальная сумма ежемесячных обязательств, которую может вносить заемщик без риска невозврата. На основе суммы максимального платежа устанавливается возможная сумма выдачи или срок кредитования.

Анализ кредитной истории

От того, насколько заемщик своевременно исполняет свои обязательства зависит, получит он новый кредит или нет. Благонадежность заемщика – это первостепенный фактор, на который обращают внимание кредитные инспектора. Если человек погашает свои долги в плановую дату, не нарушает условий кредитного договора, это является несомненным плюсом для принятия положительного решения по новой заявке. Если же клиент имеет длительные периоды просроченной задолженности (от 3 месяцев и более) с высокой вероятностью ему будет отказано в кредите, так как скорее всего у человека существуют финансовые сложности или он не обязателен в части обслуживания кредита.

Пример расчета

Предположим, что клиент обратился в банк за получением потребительского кредита на следующих условиях: Условия займа:

1. Желаемая сумма кредита – 400 000 руб,
2. Желаемый график погашения задолженности – дифференцированный,
3. Желаемый срок кредитования — 7 лет,
4. Предлагаемая банком ставка по кредиту – 20% годовых.

Анкетные данные клиента:

• Ежемесячный доход по справке – 60 000 руб,
• Наличие действующих обязательств:
• 5000 руб – ежемесячный платеж по кредиту (просроченной задолженности за время пользования кредитом не было).

На заданных условиях рассчитаем чистый доход по формуле:

Д_ч =Д_(до налогообложения) — Н — О

Где: Доход до налогообложения – доход, указанный в справке (в этом случае – 60 000 руб), Н – налоги по справке (если не указано прочих – НДФЛ = 13%), О – обязательства (в этом случае – 5000 р). Чистый доход составит:

Д_ч = (60000) — (60000*0.13) — 5000 = 47 200 руб

Максимальный ежемесячный платеж, который сможет оплачивать заемщик без просрочек.

Макс.платеж = 47200 * 0.5 = 23600 руб

Физическое лицо хочет оформить кредит на 400 000 руб сроком на 7 лет под 20% годовых с дифференцированными платежами. Рассчитаем, какой максимальный платеж по кредиту будет на заданных условиях. Расчет ежемесячного дифференцированного платежа Дифференцированный платеж складывается из показателей основной задолженности и процентов. Основной долг ежемесячно составит:

Од (мес)=(ОД )/(Кол-во полных платежей) = (400 000)/83 = 4820 руб

Проценты составят:

Сумма %=(ОД * Кол-во дней * Процентная ставка )/(Кол-во дней в году)= (400 000 * 31 * 0,2 )/365 = 6794,52 руб

Максимальный ежемесячный платеж составит:

Диф.платеж (макс)= 4820 + 6794,52 руб= 11614,52 руб

Полученная величина меньше максимально допустимой для заемщика, поэтому получить кредит с дифференцированными платежами вполне возможно.

Расчет ежемесячного аннуитетного платежа

Рассмотрим по аналогии ситуацию, когда заемщик хочет получить кредит с аннуитетными платежами.(-83) = 8931,36 руб

Аннуитетный платеж меньше, чем максимально допустимый для заемщика, поэтому оформить кредит с аннуитетными платежами также возможно на заданных условиях.

Автор материала, создатель проекта mobile-testing.ru Тачков Дмитрий

Как найти чистый доход

Поступающий доход жизненно важен для роста бизнеса, но он не дает наиболее точной финансовой картины вашего бизнеса. Вы должны знать, получает ли ваша компания прибыль после вычета коммерческих расходов. Вам необходимо определить чистую прибыль вашего бизнеса.

Расчет чистой прибыли вашего бизнеса помогает вам определить прибыльность вашего бизнеса, решить, следует ли расширять или сокращать операции, планировать бюджеты и передавать информацию инвесторам.

Узнайте, что такое чистая прибыль, как рассчитать чистую прибыль и в какой финансовый отчет записывать чистую прибыль вашей компании.

Что такое чистая прибыль?

Чистая прибыль — это общая прибыль вашей компании после вычета коммерческих расходов. Вы можете услышать, что чистая прибыль называется чистой прибылью, чистой прибылью или чистой прибылью вашей компании.

Чистая прибыль может быть как положительной, так и отрицательной. Если у вас больше доходов, чем расходов, у вас будет положительный чистый доход. Если ваши расходы превышают ваши доходы, у вас будет отрицательная чистая прибыль, известная как чистый убыток.

Типы деловых расходов, которые у вас могут быть, включают операционные расходы, расходы на заработную плату, аренду, коммунальные услуги, налоги, проценты, определенные дивиденды и т. Д.

Вы можете узнать чистую прибыль за год, квартал или месяц. Используйте временные рамки, которые подходят вашему бизнесу.

Чтобы определить чистую прибыль вашей компании, вам необходимо знать валовой доход и расходы вашего бизнеса за период.

Чистая прибыль по сравнению с валовой прибылью

Итак, что такое валовой доход? В отличие от чистой прибыли, валовая прибыль (также называемая валовой прибылью) — это сумма, которую имеет ваш бизнес до вычета расходов. Используйте валовой доход, чтобы определить чистую прибыль.

Чтобы определить валовой доход, вам необходимо знать общий доход вашего бизнеса и стоимость проданных товаров.Валовой доход вашего бизнеса — это доход, который вы получаете после вычета стоимости проданных товаров (COGS). COGS — это сколько вам стоит производство продукта или оказание услуги.

Валовой доход — это сколько денег имеет ваш бизнес после вычета стоимости проданных товаров из общей выручки.

Чистая прибыль — это сколько денег имеет ваш бизнес после вычета расходов из валового дохода.

Как рассчитать чистую прибыль:

Вы можете рассчитать чистую прибыль, вычтя стоимость проданных товаров и расходы из общей выручки вашего бизнеса.

Перед тем, как рассчитать чистую прибыль, вам необходимо понять формулу валового дохода:

Валовой доход = Выручка — Стоимость проданных товаров

Теперь посмотрим на формулу чистой прибыли:

Чистая прибыль = Валовая прибыль — Расходы

Или вы можете использовать следующую формулу для расчета чистой прибыли:

Чистая прибыль = Выручка — Себестоимость проданных товаров — Расходы

Пример формулы чистой прибыли:

Допустим, вы хотите узнать чистую прибыль своей компании за март.Вот факты:

• Общая выручка: 30 000 долларов США
• Себестоимость проданной продукции: 12 000 долларов США
• Расходы:
  • Аренда: $ 2,000
  • Коммунальные услуги: 400 $
  • Покупок: 1000 долларов
  • Заработная плата: 3000 долларов
  • Налоги: 800 $

Во-первых, вы хотите узнать валовой доход вашего бизнеса. Вычтите стоимость проданных товаров из общей выручки.

Валовой доход = 30 000–12 000 долларов

Валовой доход = 18 000 долларов США

Затем подсчитайте общие расходы за месяц (не включая стоимость проданных товаров).После добавления расходов на аренду, коммунальные услуги, покупку, заработную плату и налоги ваши расходы составят 7200 долларов. Теперь вычтите общие расходы из валового дохода, чтобы найти чистый доход.

Чистая прибыль = 18 000–7 200 долларов США

Чистая прибыль = 10 800 долларов США

Ваш чистый доход за период составляет 10 800 долларов США.

Где отражать чистую прибыль

Укажите чистую прибыль в отчете о прибылях и убытках вашего бизнеса. Отчет о прибылях и убытках является одним из трех основных финансовых отчетов, используемых компаниями.

Отчет о прибылях и убытках показывает прибыльность вашей компании.Он сообщает о прибылях и убытках вашего бизнеса за определенный период. В отчетах о прибылях и убытках показан процесс определения чистой прибыли.

Общая выручка, себестоимость проданных товаров, валовая прибыль, расходы, налоги и чистая прибыль — все это строки в отчете о прибылях и убытках. Чистая прибыль — это последняя строка отчета, поэтому ее также называют нижней строкой.

Вот образец отчета о прибылях и убытках:

Готовы взять под контроль финансы своего бизнеса? С помощью программного обеспечения для онлайн-бухгалтерского учета Patriot вы можете легко отслеживать расходы и доходы.Кроме того, вы можете регистрировать платежи, создавать счета-фактуры и отслеживать неоплаченные счета-фактуры, чтобы помочь вам оставаться организованным. Получите бесплатную пробную версию сегодня!

Эта статья была обновлена ​​с момента ее первоначальной публикации 02/06/2015.

Это не является юридической консультацией; Для большей информации, пожалуйста нажмите сюда.

Как рассчитать чистый доход: формула плюс примеры

После налогов и отчислений вы можете задаться вопросом, сколько денег вы на самом деле зарабатываете.Информация о чистом доходе и способах его расчета может помочь вам определить, чем отличаются ваша зарплата и зарплата.

У предприятий также есть чистая прибыль, которую им необходимо знать для поддержания прибыльности. В этой статье мы обсудим, что такое чистая прибыль, сравним чистую прибыль с валовой прибылью и покажем, как определить чистую прибыль.

Связано: Заработная плата по сравнению с почасовой оплатой: в чем разница?

Что такое чистая прибыль?

Чистая прибыль (NI), которую иногда называют «чистой прибылью», представляет собой расчет, определяемый путем вычитания налогов и удержаний из заработной платы.Чистый доход — это то, что фактически получает сотрудник по сравнению с его зарплатой или почасовой оплатой. Скорее всего, вы можете найти свой чистый доход, указанный в квитанции о заработной плате.

Для предприятий чистая прибыль включает вычитание стоимости проданных товаров, операционных расходов, налогов и любых других связанных затрат из продаж. Формула для расчета дохода от ставки:

Доход — себестоимость проданных товаров — расходы = чистая прибыль

Отчеты о прибылях и убытках включают чистую прибыль в качестве показателя прибыльности и могут использоваться предприятиями для определения своей прибыли на акцию.Поскольку он появляется в нижней части отчета о прибылях и убытках, аналитики называют его нижней строкой. Инвесторы внимательно анализируют эти цифры, потому что в редких случаях доход может быть ложно завышен, а некоторые расходы могут быть скрыты.

Связано: 20 дополнительных заданий для получения дополнительного дохода

Как найти чистый доход

Для расчета личного чистого дохода вам может потребоваться просмотреть старые записи и немного посчитать. Это может показаться сложным, но после того, как вы определили процесс, это будет намного проще.Вот шаги, которые необходимо предпринять:

1. Определите свой годовой валовой доход.
2. Вычесть вычеты.
3. Если применимо, вычесть расходы на медицинские и стоматологические услуги.
4. Если применимо, вычесть пенсию.

5. Вычтите причитающуюся сумму.

1. Определите свой общий годовой доход

Самым первым шагом является определение вашего валового дохода или общей суммы денег, которую вы зарабатываете до вычетов. Он послужит прочной основой для расчета вашего чистого дохода.Найдите квитанцию ​​о заработной плате за предыдущий период оплаты и найдите свои удержания, если таковые имеются. Перед вычетами должна быть указана полная сумма. Это будет ваша валовая заработная плата за этот период.

Затем выясните, когда и как часто вы получаете платежи, и умножьте эту цифру на заработную плату брутто. Например:

Если вам платят 2000 долларов раз в две недели, умножьте это число на 26.

Пример:

Валовая зарплата x 26 = Валовой годовой доход

2000 долларов x 26 = 52000 долларов

Если вы не получаете зарплату или работаете в ненормированные часы, вам нужно будет сложить каждую квитанцию ​​о заработной плате за год.Это будет наиболее действенный метод получения точной информации о вашем годовом доходе.

Если вы работали более чем на одной работе в течение года (или одновременно), убедитесь, что вы приняли их все во внимание.

2. Вычтите вычеты

Следующий шаг — учесть все ваши вычеты и вычесть их из вашего валового дохода. Чистая прибыль относится к доходу после уплаты налогов, поэтому вам нужно будет вычесть вычеты из своего валового годового дохода.После того, как вы удалите вычеты, у вас останется общий налогооблагаемый доход.

Пример:

Валовой доход — вычеты = общий налогооблагаемый доход

52000 долларов — 2000 долларов = 50 000 долларов

3. Если применимо, вычтите медицинские и стоматологические услуги

покрытие стоматологических / офтальмологических услуг, вы можете вычесть эти расходы из своего налогооблагаемого дохода. Продолжим тот же пример:

Если у вас был 50 000 долларов в совокупном налогооблагаемом доходе, вычтите ваше комбинированное медицинское и стоматологическое / офтальмологическое страхование.Предположим, что комбинированное покрытие составляет 500 долларов США.

Пример:

Общий налогооблагаемый доход — (медицинский + стоматологический) = Новый общий налогооблагаемый доход

50 000 долларов — 500 долларов = 49 500 долларов США

Эта информация зависит от ситуации. Если у вас есть вопросы, возможно, будет полезно проконсультироваться со специалистом.

4. Если применимо, вычтите пенсионные

В определенных обстоятельствах вы можете вычесть ваш индивидуальный пенсионный счет (IRA) из вашего налогооблагаемого дохода.Чтобы продолжить тот же пример:

Если после предыдущих вычетов у вас был 49 500 долларов в общем налогооблагаемом доходе, вычтите сумму IRA. Предположим, что сумма IRA составляет 1000 долларов.

Пример:

Общий налогооблагаемый доход — сумма IRA = Новый общий налогооблагаемый доход

49 500 долларов — 1000 долларов = 48 500 долларов

5. Вычтите причитающуюся сумму

Как только вы обнаружите свою налоговую сумму доход, вы можете вычесть причитающиеся налоги.Вы можете начать с сложения всех причитающихся налогов, включая федеральные, местные налоги, налоги штата, социального страхования и Medicare. Если ваш работодатель взимает налоги, вы найдете общую сумму удержаний в квитанциях о заработной плате.

Затем вычтите налоги из своего дохода, чтобы определить чистый годовой доход. В заключение приведем тот же пример:

Вы определили, что ваш валовой доход составил 52 000 долларов. Вы также обнаружили, что у вас были отчисления в размере 2000 долларов, 500 долларов на страховое покрытие (медицинское + стоматологическое / офтальмологическое) и 1000 долларов на пенсию.

Теперь предположим, что у вас есть налоги на 3000 долларов.

Пример:

Налогооблагаемая прибыль — налоги = чистая прибыль

48 500 долларов — 3000 долларов = 45 500 долларов

Ваша чистая прибыль за год составляет 45 500 долларов.

Часто задаваемые вопросы

Вот ответы на часто задаваемые вопросы о чистой прибыли:

В чем разница между чистой и валовой прибылью?

В то время как чистый доход относится к вашему доходу после вычетов, валовой доход относится к вашему общему доходу или доходу до налогообложения.Он включает доход из всех источников, даже вне вашей основной работы. Валовой доход включает не только наличные деньги, но также имущество и услуги. Например:

Представьте, что вы зарабатываете 65 000 долларов в год на своей работе. Однако вы также получаете 500 долларов в год в виде процентов со сберегательного счета и 1000 долларов в год в виде дивидендов с акций. Принимая все это во внимание, ваш валовой годовой доход должен составлять 66 500 долларов.

Ваш валовой доход также может использоваться кредиторами, чтобы определить, доверять ли вам как заемщику.Например, если ваш валовой доход за год составляет 50 000 долларов, и вы хотите взять взаймы 10 000 долларов, кредитор может решить предложить средства, поскольку вы зарабатываете более чем достаточно для выплаты ссуды.

Связано: Валовая заработная плата по сравнению с чистой оплатой: определения и примеры

Что такое операционная чистая прибыль?

Операционная чистая прибыль — также именуемая «Прибыль до уплаты процентов и налогов» или «EBIT» — очень похожа на чистую прибыль, но за вычетом несвязанных доходов и расходов по счету, таких как налог на прибыль, процентный доход, а также прибыли или убытки от продаж. основных средств.

Чтобы рассчитать операционную прибыль, вы должны использовать следующую формулу:
Чистая прибыль + процентные расходы + налоги = операционная чистая прибыль

Операционная чистая прибыль обычно является цифрой, которую кредиторы и инвесторы рассматривают перед принятием финансовых решений, поскольку она показывает, как прибыльная компания.

Связанные: Операционный и чистый оборотный капитал: в чем разница?

Как рассчитать чистый доход для частных лиц и предприятий

Если вы получаете зарплату или владеете бизнесом, вы, вероятно, встречали термин «чистый доход».«Определение чистой прибыли может быть полезным инструментом для понимания вашего личного или коммерческого финансового положения и прибыльности. В этой статье мы определяем чистый доход для физических и юридических лиц, даем вам шаги для расчета чистого дохода и объясняем разницу между чистым доходом и валовым доходом.

Какой чистый доход у физических лиц?

Чистый доход физического лица — это сумма денег, полученная после вычета всех вычетов из его заработка или валовой заработной платы.Вычеты могут включать налоги штата и федеральные налоги, медицинское страхование и пенсионные взносы.

Чистую прибыль также можно назвать «чистой прибылью». Знание своего чистого дохода может помочь вам определить точный бюджет, поскольку ваши расходы будут основываться на фактически получаемых деньгах, а не на валовой заработной плате до вычетов.

Связано: что входит в квитанцию ​​и другие часто задаваемые вопросы

Какие типичные вычеты производятся из зарплаты?

После того, как из вашей валовой заработной платы будут вычтены все вычеты, вам останется чистый доход.Вот несколько общих вычетов, которые вы можете ожидать при стандартной зарплате:

• Государственный налог
• Федеральный налог
• Налог на социальное обеспечение
• Медицинское страхование
• Стоматологическое страхование

• 401 (k) взносы

Как получить рассчитать чистый доход для физических лиц

Вот шаги, которые необходимо выполнить при расчете чистого дохода для физических лиц:

1. Начните с общей суммы заработанных денег: Это общая сумма заработанных денег до вычетов.
2. Сложите все вычеты: Учитывайте все деньги, предназначенные для вычетов, включая налоги, взносы на медицинское страхование и пенсионные взносы.
3. Вычтите удержания из общей суммы заработанных денег: После вычета всех удержаний из общей суммы денег, заработанных в этот период выплаты заработной платы, вы получите чистую заработную плату или чистый доход за этот период.

По какой формуле рассчитывается чистый доход физических лиц?

Вы также можете использовать следующее уравнение для расчета чистой прибыли:

(Общая заработанная сумма — отчисления) = чистая прибыль

Что такое чистый доход для предприятий?

Чистая прибыль предприятий — это сумма доходов, получаемых предприятием после вычета расходов.Расходы могут включать товары, эксплуатационные расходы, налоги и другие расходы, связанные с ведением бизнеса. Вы можете найти чистую прибыль в отчете о прибылях и убытках вашей компании.

Чистый доход вашего бизнеса может показать вам, какую прибыль получает ваша компания. Вы также можете генерировать чистую прибыль компании с течением времени и дать потенциальным инвесторам или заинтересованным сторонам представление о финансовом положении вашего бизнеса.

Как рассчитать чистую прибыль для предприятий

Вот шаги для расчета чистой прибыли вашего бизнеса:

1. Начните с вашего общего дохода: Общий доход относится ко всем потокам дохода, которые получает ваш бизнес .Имейте в виду, что это число не включает никаких вычетов.

2. Определите сумму расходов: Сложите все коммерческие расходы, такие как стоимость товаров, расходных материалов и эксплуатационные расходы.

3. Рассчитайте разницу: Вычтите общую сумму расходов из общей выручки. В некоторых случаях ваши расходы могут превышать ваш общий доход. Это приведет к отрицательной чистой прибыли. Когда ваш доход превышает ваши расходы, вы получаете прибыль.

4. Вычтите налоги: После определения разницы между общим доходом вашей компании и коммерческими расходами вычтите все применимые налоги.

По какой формуле рассчитывается чистая прибыль?

Вы также можете использовать следующее уравнение для расчета чистой прибыли вашей компании:

(Общая выручка — расходы) — налоги = чистая прибыль

Связано: Ваш гид по карьере в финансах

Примеры чистой прибыли доход Вот несколько примеров расчета чистого дохода для физических и юридических лиц:

Пример 1: Физические лица

Если вы получаете почасовую зарплату в 25 долларов и работаете 40 часов в неделю, ваша недельная валовая или общая заработная плата составит 1000 долларов.Если вы платите 200 долларов США в виде федеральных налогов и 100 долларов США в виде налогов штата, 25 долларов США за медицинское страхование и 25 долларов США взноса на счет 401k, то ваши общие вычеты в сумме составляют 350 долларов США. Когда вы вычитаете свои удержания (350 долларов США) из общей заработной платы (1000 долларов США), вы получаете 650 долларов США, которые являются вашим чистым доходом за одну неделю.

Пример 2: Бизнес

Допустим, общая выручка вашей компании в 2018 году составила 200 000 долларов. Затем она выплатила 30 000 долларов сотрудникам, потратила 40 000 долларов на материалы и 5 000 долларов на оргтехнику.Компания также заплатила 5000 долларов в виде налогов. В этих условиях ваша компания будет иметь чистую прибыль в размере 120 000 долларов. Это потому, что 200 000 долларов (общий доход) — 30 000 долларов США — 40 000 долларов США — 5 000 долларов США (расходы) — 5 000 долларов США (налоги) = 120 000 долларов США (чистая прибыль).

Чистая прибыль по сравнению с валовой прибылью

В то время как чистая прибыль представляет собой ваш общий доход после уплаты налогов, валовой доход относится к доходу, который вы заработали до налогов или отчислений.

Вот несколько примеров валового дохода:

• Заработная плата
• Заработная плата
• Бонусы
• Советы

• Комиссия

Связано: Валовая заработная плата vs.Чистая заработная плата: определения и примеры

Как налоговые удержания могут повлиять на чистую прибыль

Конкретное количество льгот, которое вы выбираете в форме W-4, повлияет на сумму денег, снимаемую с вашей зарплаты. Например, если у вас много надбавок или льгот, вы увидите больше денег в своей зарплате. Однако, если у вас слишком много надбавок, вы можете вернуть деньги по налогам в конце года.

Заполнение W-4: как заполнить его в 6 важных категориях

Все, что вам нужно знать

Если вы фрилансер, вы можете не осознавать, что вам следует знать формулу чистого дохода.

Бухгалтеры в любой фирме, большой или маленькой, имеют непростую задачу по отслеживанию доходов и расходов. Они должны отвечать на счета-фактуры, планировать расчет заработной платы и делать грязную работу, когда каждый год наступает налоговый сезон.

Ответить за финансы бизнеса — нелегкий подвиг, особенно когда вам нужно вести учет всех транзакций.

Одна из самых важных частей информации, которую необходимо отслеживать фрилансерам, — это чистая прибыль. Это может быть легко для бухгалтера, но не для фрилансера-непрофессионала.Итак, прежде чем вдаваться в подробности того, что такое формула чистой прибыли и как ее рассчитать, давайте узнаем, что такое чистый доход.

Что такое чистый доход?

Чистая прибыль определяется как общая прибыль предприятия или его прибыль. Этот показатель чистой прибыли будет отображаться в отчете о прибылях и убытках каждой компании и является показателем прибыльности компании. Это число можно отслеживать с течением времени, чтобы дать инвесторам, руководителям и другим заинтересованным сторонам представление о том, как растет компания.

Чистая прибыль, в отличие от валовой прибыли, определяется тем, сколько компания получает домой только за счет прибыли. Это означает, что он определяется путем вычитания всех общих доходов и затрат на ведение бизнеса.

Коммерческие расходы могут включать налоги, проценты, амортизацию, фонд заработной платы, аренду здания и любые другие коммерческие расходы.

В этой статье подробно рассказывается о том, что такое формула чистого дохода, для чего предприятия используют эту формулу, как она влияет на налоги, важные связанные термины, которые необходимо знать, а также некоторые популярные на рынке инструменты бухгалтерского учета, позволяющие сделать расчеты чистой прибыли более точными.

Давайте углубимся во все, что нужно знать о чистой прибыли.

Что такое формула чистой прибыли и как ее рассчитать?

Формула чистой прибыли — это расчет, который бухгалтеры и другие руководители бизнеса используют для определения чистой прибыли. Как упоминалось ранее, формула чистой прибыли измеряет сумму доходов, превышающую общие расходы.

Чистая прибыль — это сумма денег, оставшаяся после оплаты всех деловых расходов.

Формула чистой прибыли на первый взгляд выглядит довольно простой.Это:

Чистая прибыль = Общая выручка — Общие расходы

Давайте поговорим о том, каковы общие доходы и общие расходы, чтобы лучше понять, что входит в этот расчет.

Доход в основном означает фактическую сумму денег, которую компания получает за период времени. Это могут быть чеки, кредитные карты, наличные деньги и другие способы оплаты ваших товаров или услуг.

Расходы — это все, что ваша компания выплачивает сотрудникам, поставщикам, правительству, кредиторам и т. Д.Это может включать в себя общие вещи, такие как налоги, ренту, аренду, заработную плату, а также могут включать более неясные расходы, такие как возврат продуктов или любой другой тип отрицательной транзакции.

Как видите, формула сама по себе несложна, если вы понимаете, что входит в состав доходов и расходов.

Эту формулу особенно легко вычислить, если у вас уже есть хорошее бухгалтерское программное обеспечение или бухгалтер, который отлично выполняет бухгалтерскую работу. Если это так, вы можете взять общую выручку и вычесть общие расходы, и бум, у вас есть чистая прибыль.

Также стоит упомянуть, что если вы по какой-либо причине не знаете свой общий доход, вы можете взять сумму валовой прибыли и вычесть стоимость проданных товаров. Это даст вам общий доход.

Эта формула усложняется только тогда, когда вы не знаете, каковы ваши общие доходы и расходы, и вам нужно время, чтобы просуммировать все свои доходы и бизнес-расходы. Однако, как указывалось ранее, у вас должен быть инструмент, программное обеспечение или специальный бухгалтер, отслеживающий все бизнес-расходы.

Чтобы лучше понять, как рассчитывается это число, рассмотрим конкретный пример.

Предположим, ваш общий доход составляет 500 000 долларов, а ваши коммерческие расходы включают зарплату в размере 100 000 долларов, коммунальные услуги в размере 1000 долларов США, аренду в размере 12 000 долларов США, налоги в размере 35 000 долларов США и оборудование по цене 5 000 долларов США. Ваши общие расходы за этот период равны 153 000 долларов. Это означает, что ваш чистый доход составляет 500 000 долларов США минус 153 000 долларов США, или 347 000 долларов США.

Этот пример немного менее сложен, чем у большинства предприятий, но он дает вам общее представление о том, как работает уравнение.

Для чего используется формула чистой прибыли?

Теперь, когда вы знаете, что такое чистый доход, какова формула чистого дохода и как его рассчитать, давайте поговорим о том, почему компании рассчитывают эту информацию.

Прибыль на акцию

Формула чистой прибыли удобна по нескольким причинам. Во-первых, предприятия используют чистую прибыль для расчета своей прибыли на акцию. Прибыль на акцию — это часть прибыли компании, направляемая на каждую обыкновенную акцию.Это один из показателей прибыльности компании. Это определяется путем деления чистой прибыли за вычетом дивидендов по привилегированным акциям на среднее количество акций в обращении.

Прибыльность

Чистая прибыль также используется для определения рентабельности компании с течением времени. Измеряя это число ежеквартально, ежегодно и год за годом, инвесторы, руководители и заинтересованные стороны могут определить, насколько быстро растет компания, прибыльна она или нет, а затем использовать эти цифры для прогнозирования будущих доходов и целей. .

Инвесторам и кредиторам

Эта формула также может помочь инвесторам и кредиторам понять, насколько эффективно компании зарабатывают деньги. Это может помочь инвесторам и кредиторам определить, стоит ли вкладывать деньги или ссужать деньги, сколько им следует инвестировать и / или ссудить, и сколько времени потребуется компании, чтобы получить больше прибыли или выплатить ссуды.

Короче говоря, чистая прибыль — это идеальный расчет для определения дна, оценок и прогнозов на будущее.

Как налоги влияют на чистую прибыль?

Еще один интересный вопрос, который стоит задать, особенно с приближением 15 апреля, — как налоги влияют на чистую прибыль.

Один из важных аспектов — знать о налоговых обязательствах; Вы можете воспользоваться справочником по налоговым вычетам для самозанятых, чтобы узнать о преобладающих тенденциях в 2020 году.

Но чтобы по-настоящему понять это, также важно знать разницу между чистым и валовым доходом.

Валовой доход — это общая прибыль или прибыль до налогообложения, а чистая прибыль — это разница после вычетов и налогов, включенных в валовую прибыль.

Вы можете рассчитать налогооблагаемый доход, вычтя вычеты из валового дохода. IRS будет основывать налог на прибыль на этой цифре.

Если ваш доход составляет 200 000 долларов и у вас вычитается 20 000 долларов, то ваш налогооблагаемый доход составляет всего 180 000 долларов, а не все 200 000 долларов.

Это еще одна причина, по которой важно тщательно отслеживать свои коммерческие расходы, особенно те, которые вы можете списать в качестве налогового вычета. Представьте, сколько вы можете сэкономить своей фирме, если ваши отчисления будут правильно рассчитаны и вам не придется платить дополнительные налоги с этого дохода.

Что такое маржа чистой прибыли?

Говоря о чистой прибыли, особенно когда вы хотите понять «чистую прибыль» компании, также стоит изучить основы того, что такое маржа чистой прибыли.

Прежде чем вы запутаетесь, важно отметить, что чистая прибыль — это еще одно название чистой прибыли.

Маржа чистой прибыли — это отношение чистой прибыли (или чистой прибыли) к общей выручке. Обычно это выражается в процентах и ​​рассчитывается путем деления чистой прибыли на выручку.

Ваша чистая прибыль часто используется заинтересованными сторонами и инвесторами, когда они говорят о «чистой прибыли» вашей компании.

Если у вас положительная чистая прибыль, значит, ваш бизнес прибыльный. Чем выше маржа чистой прибыли, тем успешнее ваша компания или тем лучше ваша прибыль.

По мере роста вашей фирмы это число будет продолжать расти, и вы обнаружите, что инвесторы, акционеры и партнеры будут все больше и больше интересоваться тем, чего вы добиваетесь в своей фирме.

Также важно помнить, что маржа чистой прибыли — это лишь одно из показателей того, как обстоят дела у вашего бизнеса. Есть несколько других показателей успеха, помимо вашей «чистой прибыли».

Кроме того, рост требует времени. Вы обнаружите, что по-прежнему можете получать финансирование, доступ к капиталу и вступать в партнерские отношения, даже если это число растет медленнее, чем вы надеялись.

Что такое положительный денежный поток по сравнению с чистой прибылью?

Вам также может быть интересно узнать, в чем разница между чистой прибыльностью и положительным денежным потоком.В конце концов, оба эти термина относятся к финансам вашего бизнеса, и разные бухгалтеры могут придавать большее значение одному или другому.

Положительный денежный поток означает, что в конкретный период времени в ваш бизнес поступает больше денег, чем выходит из него. Это показатель того, что у вас больше денег, чем долга.

Интересно, что вы можете быть прибыльным и не иметь положительного денежного потока. В то же время вы можете иметь положительный денежный поток и не обязательно приносить прибыль.

Конечная цель — всегда быть прибыльным и иметь положительный денежный поток. Когда вы начинаете свой бизнес, особенно важно иметь положительный денежный поток. В конце концов, чтобы зарабатывать деньги, нужны деньги.

Чистая прибыль покажет вам сумму денег, оставшуюся после вычета всех расходов и налогов, а денежный поток покажет вам, сколько денег вы вложили в свой бизнес.

Какие инструменты лучше всего подходят для расчета чистой прибыли?

Чтобы получить точный расчет чистой прибыли, важно хорошо отслеживать доходы и расходы.

Расчет чистой прибыли будет частью любого бухгалтерского программного обеспечения, но ключом к получению наиболее точного расчета чистой прибыли является инвестирование в отличное бухгалтерское программное обеспечение и специализированного бухгалтера.

Тип необходимого программного обеспечения будет зависеть от размера вашего бизнеса, количества проводимых вами транзакций и ваших расходов.

Компаниям, которые обрабатывают крупные и сложные транзакции, понадобится более надежный инструмент бухгалтерского учета, в то время как компании среднего размера могут использовать инструмент максимальной производительности с функциями бухгалтерского учета.Небольшие компании могут обойтись специальным бухгалтером с отличными бухгалтерскими инструментами, который использует меньшее бухгалтерское программное обеспечение.

Для более крупных компаний вашей бухгалтерии потребуется более сильный и надежный инструмент. То, что вы выберете, будет зависеть от того, что предпочитают ваши бухгалтеры и что вы можете себе позволить, но стоит изучить такие инструменты, как:

Все эти инструменты, естественно, будут отслеживать ваши доходы и расходы и обеспечивать абсолютно точный расчет чистой прибыли, а также любые другие ответы на вопросы бухгалтерского учета.

Если у вас средний или малый бизнес, вы можете выбрать менее интенсивный и более доступный инструмент. Взгляните на такие инструменты, как:

Все эти инструменты помогут вам в отслеживании расходов, выставлении счетов, начислении заработной платы и помогут вам поддерживать свои бухгалтерские книги в порядке.

Если вы просто хотите рассчитать свой чистый доход и у вас нет программного обеспечения для бухгалтерского учета, вы можете рассчитать его вручную, используя формулу выше, или вы можете использовать онлайн-инструмент расчета.

Опять же, это наименее популярный метод, поскольку вы можете быть предрасположены к некоторым основным ошибкам в бухгалтерском учете или можете упустить из виду большие доходы или расходы.Для более надежных расчетов всегда полагайтесь на бухгалтерское программное обеспечение.

Заключение

Формула чистой прибыли даст вам представление о показателях прибыльности вашей компании.

Важно знать этот номер, чтобы вы могли связаться с инвесторами, получить хорошую кредитную линию, когда это необходимо, и продемонстрировать акционерам, что вы растете.

Помните, что бухгалтерские программы автоматически рассчитают это число точно, если вы проведете должную осмотрительность и введете все свои доходы и расходы.

Чтобы упростить задачу, наймите бухгалтера и автоматизируйте процесс. Вы будете благодарить себя во время налогового сезона, когда придет время обратиться к инвестору и / или когда вам понадобится получить кредит на будущие бизнес-нужды.

Лорен Суси — вице-президент по маркетингу Time Doctor, ведущего в мире программного обеспечения для отслеживания рабочего времени и повышения производительности. У нее более 15 лет опыта работы в маркетинге в быстроразвивающихся компаниях. Ее первая страсть — поисковая оптимизация, она не может начать свой день без кофе, и ей нравится проводить время на пляже со своими двумя мальчиками и мужем.

Получите больше подобных материалов

In your Inbox

Подпишитесь на нашу рассылку и получайте интересные материалы об удаленной работе и продуктивности на свой почтовый ящик.

Мы уважаем вашу конфиденциальность и серьезно относимся к ее защите.

Как рассчитать годовой чистый доход (с примерами) — Zippia

Прежде чем принимать какие-либо решения о карьере, важно иметь представление о своих финансах.Один из ключевых элементов знания ваших финансов — это возможность рассчитать свой чистый доход, или NI. Определение вашего чистого дохода имеет решающее значение для понимания вашего финансового положения.

Хотя чистый доход связан с вашей зарплатой, он принимает во внимание другие факторы, поэтому вы имеете более четкое представление о своем фактическом доходе. Это число станет лучшим показателем для планирования вашего бюджета, поскольку оно учитывает ваши регулярные расходы. Сосредоточить свой бюджет и другое финансовое планирование вокруг этого числа лучше, чем просто полагаться на свою зарплату.

Информация о годовом чистом доходе также поможет вам в финансовых ситуациях. Бухгалтеры, банки, компании, выпускающие кредитные карты, и другие учреждения спросят о вашем чистом доходе, чтобы понять вашу финансовую стабильность.

Подсчитать чистую прибыль несложно, но бывает сложно определить, какие цифры вам нужны. В этом руководстве мы разберем все элементы, которые используются для расчета вашего чистого дохода, чтобы вы могли лучше понять свое финансовое здоровье.

Расскажите нам о своих целях, и мы подберем для вас подходящую работу.

Посмотреть мои работы

Что такое годовой чистый доход?

Годовой чистый доход — это деньги, которые вы забираете домой в течение года с учетом таких расходов, как налоги. Вы можете рассчитать чистый годовой доход для частного лица или компании, используя один и тот же метод.

Личный чистый доход является более точным представлением ваших финансов, поскольку он учитывает обязательные расходы.В отличие от вашего дохода или оклада, также известного как валовой доход, чистый доход включает обычные вычеты из вашей зарплаты, что дает вам более точное представление о вашей полученной заработной плате.

Валовой доход — это то, сколько вы зарабатываете до вычета налогов и других отчислений, и всегда будет больше, чем ваш чистый доход.

Знание своего годового чистого дохода помогает составить бюджет и понять, сколько денег у вас на самом деле. Он более точно отображает то, что есть в вашем распоряжении, чем нетронутая сумма валового дохода.Это хороший номер, который нужно иметь под рукой, если вы хотите совершить крупные покупки или принять финансовые решения, например подать заявку на получение кредитной карты или ссуды.

Годовой чистый доход также поможет вам составить бюджет и убедиться, что вы тратите деньги с умом.

Как рассчитать годовой чистый доход

Чтобы рассчитать личный годовой чистый доход, начните с определения общего дохода за год. Затем вычтите регулярные удержания из своей зарплаты.

Типы дохода, которые учитываются в вашем общем доходе, включают:

• Базовый оклад

• Положительная доходность вложений

• Проценты со сберегательных или текущих счетов

• Внештатная / контрактная работа

• Доход от работы на условиях неполной занятости

• Роялти

• Заработок от азартных игр

• Распределенный доход супруга (для заявления на кредитную карту)

Вычеты из валового дохода включают:

• Местные, государственные и федеральные налоги

• Платежи за медицинские услуги до вычета налогов

• Социальное обеспечение

• Пенсионные взносы

• Платежи по программе Medicare

Вы можете работать с вашим работодателем или отделом кадров вашей компании, чтобы точно понять, что вычитается из вашего валового дохода.

Подумайте об этом так: валовой доход — это число, которое вы и ваш работодатель выбрали, когда согласились на работу.

Вычеты из валового дохода — это расходы, вычитаемые из вашей зарплаты всякий раз, когда вам платят за использование определенных услуг. Когда вам платят, вы никогда не получаете полную сумму своей зарплаты, поэтому вам необходимо учитывать это в своем финансовом планировании.

Знание того, что вычитается из вашей зарплаты, необходимо для расчета вашего чистого дохода, поэтому не бойтесь поговорить со своим работодателем, если вы не уверены, что вычитается из вашей зарплаты.

Что включить в ваш годовой чистый доход

Есть и другие доходы, которые вы можете включить в свой годовой чистый доход помимо валового дохода. Если у вас есть другие источники дохода, помимо зарплаты, вы можете добавить их к своему годовому чистому доходу.

Рассмотрите другие источники дохода, такие как инвестиции на фондовом рынке, роялти от любых опубликованных работ, пенсионные выплаты, фонды социального страхования, доход от работы с неполной занятостью, доход внештатного сотрудника или выплаты в трастовый фонд. Вы также можете рассмотреть другие выплаты, такие как доход от супруга, гранты, стипендии или военные пособия, чтобы добавить к своему чистому доходу.

Теперь вы можете понять, почему годовой чистый доход является более точным, чем использование вашей заработной платы для расчета вашего финансового положения. Это исчерпывающий показатель, который учитывает ваши обычные доходы и расходы.

Это то, что делает годовой чистый доход лучшим показателем для планирования ваших финансов, чем просто учет вашей зарплаты. Вы получаете более точный расчет денег, с которыми вам действительно нужно работать, чем просто номер зарплаты, который отличается от того, что вы видите на своем банковском счете.

Рекомендуется держать под рукой данные о чистом доходе, чтобы знать, сколько вы зарабатываете и тратите на регулярной основе. Это одна из составляющих хорошего понимания своих финансов и финансовой ответственности.

Создать мое бесплатное резюме

Создайте профессиональное резюме за считанные минуты.

Как рассчитать годовой чистый доход от корешка зарплаты

А теперь пора собрать все вместе и рассчитать годовую чистую прибыль.Вот несколько простых шагов:

1. Определите свой доход. Это то же число, что и ваша валовая заработная плата или сумма денег, согласованная вами и вашим работодателем в качестве вашей заработной платы. Помните, что это число больше, чем ваш реальный доход и деньги, которые кладутся в ваш банк.

2. Найдите свой годовой доход. Чтобы рассчитать свой годовой чистый доход, вам необходимо знать график заработной платы. Получаете ли вы оплату еженедельно, раз в две недели (каждые 2 недели), раз в полмесяца (в 2 конкретных числа каждый месяц) или ежемесячно? Это изменит способ расчета вашего годового дохода, поскольку вам нужно знать, сколько вам платят в год.

   Если вам платят еженедельно, умножьте свою зарплату на 52. Если вам платят ежемесячно, умножьте свою зарплату на 12, чтобы получить годовой валовой доход. Вы знаете только свою почасовую ставку? Если вы работаете 40 часов в неделю в течение года, чтобы получить свой годовой доход, умножьте свою почасовую ставку на 2080.

   Обратите внимание, что результаты ваших расчетов могут быть не совсем точными, поскольку рабочее время в течение года, месяца или другого периода оплаты может варьироваться, а также политика компании в отношении оплачиваемых и неоплачиваемых праздников.Вот более подробная статья о расчете вашего валового годового дохода.

3. Найдите свои расходы. Какие периодические удержания производятся из вашей зарплаты? Ищите такие вещи, как налоги, социальное обеспечение, медицинское обслуживание и пенсионные взносы. Вы сможете найти большинство из этих номеров в своей квитанции.

   В противном случае не забудьте связаться с вашим работодателем или отделом кадров, если вы не уверены, какие расходы вычитаются из вашей зарплаты.Вам нужно знать эти цифры как можно точнее, чтобы получить четкую годовую чистую прибыль.

4. Добавьте любой другой доход. Не забывайте о других доходах или источниках денег, таких как выплаты по социальному обеспечению или доход от работы на условиях неполной занятости. Конечно, если налоги или другие отчисления также берутся из этих форм дохода, не забудьте также рассчитать эти ставки индивидуально. Затем результаты могут быть добавлены к расчету вашей годовой чистой прибыли.

5. Посчитайте. На данный момент у вас есть все числа, необходимые для расчета годовой чистой прибыли. Начните со своего валового дохода и вычтите свои расходы, а затем добавьте обратно любой дополнительный доход.

Годовая чистая прибыль = Валовая прибыль — Расходы + Дополнительный доход

Наш инструмент для создания резюме проведет вас через процесс создания выдающегося резюме архитектора.

Пример расчета годовой чистой прибыли

Давайте рассмотрим примерный сценарий человека, у которого есть одна постоянная работа с полной занятостью и побочный бизнес.Вот как этот человек рассчитал бы свой годовой чистый доход:

Амир договорился о годовой зарплате долларов, 55000 долларов. Ему платят раз в две недели, а валовой доход на его зарплате составляет 2115 долларов.

Но, помимо государственных и местных налогов, Амир платит 350 долларов. Еще 150 долларов идут на социальное обеспечение и медицинское обслуживание. 125 долларов идут на его страховые взносы за медицинское обслуживание. Он также вкладывает 100 долларов в зарплату в свой 401 (k).

Таким образом, его расходы (350 + 150 + 125 + 100) составляют 725 долларов на зарплату.Амир забирает домой, чистая зарплата:

2115–725 = 1390

Амир затем умножает это число на 26 (количество раз, которое ему платят каждый год).

1390 долларов x 26 = 36 140 долларов

Это годовой чистый доход Амира от его основной работы.

Допустим, Амир также преподает английский онлайн в качестве подработки. На этом он зарабатывает 8000 долларов в год и должен платить с этого налог на самозанятость в размере 15,3%. Это оставляет ему 6 776 долларов в год на этой подработке.

36 140 долл. США + 6 776 долл. США = 42 916 долл. США

Годовая чистая прибыль Амира составляет 42 916 долларов США

Создайте профессиональное резюме за считанные минуты.

Наш конструктор резюме с искусственным интеллектом поможет вам написать убедительное и актуальное резюме для работы, которую вы хотите.

Годовой чистый доход по заявке на кредитную карту

Для большинства заявок на кредитные карты вам не нужно указывать чистый годовой доход. Кредиторов больше интересует ваш годовой валовой доход. Если в приложении не указано, какой годовой доход им требуется, можно смело предположить, что им нужен ваш валовой доход.

Фактически, банки и компании, выпускающие кредитные карты, обычно поощряют вас рассматривать все формы дохода.Эти учреждения обычно будут рады принять вашу лучшую оценку годового дохода, если вы сделаете все возможное, чтобы быть точным и правдивым.

Никогда не лгите в заявлении о выдаче кредитной карты — даже если шансы на расследование невелики, получение разрешения на больший кредитный лимит не принесет вам никакой пользы. Помните, что ваш годовой чистый доход дает вам лучшее представление о вашем ежемесячном бюджете, чем ваш ежемесячный кредитный лимит.

Также обратите внимание, что с 2013 года вы можете указывать доход вашего супруга в заявках на получение кредитной карты.Если ваш супруг зарабатывает больше, чем вы, это может помочь вам повысить кредитоспособность компаний, выпускающих кредитные карты.

Определение годовой чистой прибыли для бизнеса

Так же, как у всех нас есть личные доходы и расходы, компании также имеют регулярные платежи, которые влияют на их финансовое здоровье. Компании также могут рассчитать свой годовой чистый доход и получить хорошее представление о том, как работает их компания.

Это полезный номер, который нужно иметь под рукой, поскольку он поможет вам рассказать историю вашего бизнеса в сжатой форме.Вы можете представить свой бизнес инвесторам или попросить другую поддержку, указав в качестве ключевого показателя годовой чистый доход. Он также полезен для финансовых и юридических документов, поэтому полезно знать годовой чистый доход вашей компании.

Расчет годовой чистой прибыли компании очень похож на определение собственной чистой прибыли. Вам нужно начать с общей выручки или валовой выручки компании и найти любые повторяющиеся расходы. Получая общий доход, сосредоточьтесь только на деньгах, которые вы получили от продаж и других транзакций.На этом этапе не учитывайте никаких затрат.

Затем выясните все запланированные расходы компании, которая у вас есть. Подумайте обо всех небольших расходах, которые у вас есть ежемесячно и ежегодно. Вот список наиболее распространенных расходов, которые вам следует учитывать:

• Заработная плата сотрудников

• Накладные расходы (аренда, лицензии на ПО, транспортные расходы, коммунальные услуги)

• Операционные расходы

• Взносы работодателя в программы медицинского страхования, социального обеспечения и другие программы

• Федеральные, государственные и местные налоги

• Ссуды и проценты

Это не единственное, что влияет на расходы компании, поэтому поговорите со своими бухгалтерами и всеми, кто занимается финансами компании.Чем более точные цифры вы получите, тем более точную картину финансового положения вашей компании вы сможете получить с годовой чистой прибылью.

Как и личный годовой чистый доход, вы можете рассчитать годовой чистый доход компании с помощью простых математических расчетов. Возьмите валовую выручку компании и вычтите все текущие расходы, и вы получите годовую чистую прибыль вашего бизнеса.

Годовая чистая прибыль предприятия = Валовая выручка — Расходы

Поскольку компании включают в себя гораздо больше движущихся частей, затрат и людей, которые учитывают финансовые показатели, чистая прибыль может быть преувеличенной (как завышенной, так и дефлированной).Важно понимать, что чистым доходом можно немного манипулировать, чтобы добиться определенных результатов и создать впечатление, что у компании дела идут очень хорошо или не очень.

Имея дело с чистым годовым доходом компании, не бойтесь спрашивать конкретные цифры и оценивать их достоверность. В большинстве случаев годовая чистая прибыль является надежной цифрой, но не мешает воспринимать ее с недоверием.

Никогда не упускайте возможность, которая подходит именно вам.
Начать

Валовой и чистый доход: чем они отличаются?

Для физических лиц валовой доход — это общая сумма заработной платы, которую вы получаете от работодателей или клиентов до вычета налогов и других отчислений. Это не ограничивается доходом, полученным в виде наличных денег, так как он также может включать полученное имущество или услуги. С другой стороны, чистый доход относится к вашему доходу после учета налогов и вычетов.Для компаний валовой доход — это выручка после вычета себестоимости проданных товаров (COGS). Таким образом, чистая прибыль предприятия равна прибыли или чистой прибыли.

В долгосрочном финансовом плане должны быть учтены ваши подоходные налоги. Поговорите с местным финансовым консультантом о своем финансовом плане.

Что такое валовой доход?

Ваш валовой доход включает не только вашу заработную плату. Он также включает другие формы дохода, включая алименты, доход от аренды, пенсионные планы, проценты и дивиденды.Однако, если вы просто работаете на одной работе и получаете годовую зарплату от своего работодателя, ваш валовой доход будет равен вашей общей годовой зарплате до вычета любых налогов или льгот из вашей зарплаты. Например, Мэри — учитель, и ее зарплата составляет 40 000 долларов в год. Ее зарплата — это ее валовой доход.

Если вы являетесь независимым подрядчиком или фрилансером, ваш годовой валовой доход будет равняться всей вашей оплате за работу, которую вы выполняете для клиентов в течение 12 месяцев. А если вы работаете с почасовой оплатой, ваш годовой валовой доход будет равен сумме, которую вы зарабатываете в час, умноженной на количество часов, которые вы работаете каждый год.

Что такое чистый доход?

По сути, чистый доход — это ваш валовой доход за вычетом налогов и других удержаний из зарплаты. Это то, что вы забираете домой в день выплаты жалованья. Чтобы рассчитать его, начните с вашего валового дохода или суммы, которую вы зарабатываете от всей налогооблагаемой заработной платы, чаевых и любого дохода от инвестиций, такого как проценты и дивиденды. Затем вычтите подоходный налог, страховые выплаты, взносы на пенсионные счета, налоги на социальное обеспечение и медицинскую помощь, а также любые юридические обязательства, такие как выплаты по ссуде, алименты на содержание детей или увеличение заработной платы.

Например, Мэри зарабатывает 40 000 долларов в год в качестве учителя. После вычета налогов, страховых выплат, взносов на пенсионный счет и любых других вычетов, связанных с ее заработной платой, ее чистый доход может фактически приблизиться к 30 000 долларов. Это ее «зарплата на дом».

Чистый доход может дать вам более реалистичное представление о том, сколько вы можете позволить себе потратить, и является хорошим индикатором того, сколько вы в конечном итоге будете платить налогов каждый год.

Понимание налогооблагаемого дохода

При заполнении формы федерального подоходного налога и налогов штата вы будете использовать свой валовой доход в качестве отправной точки.Затем вы можете вычесть вычеты, чтобы определить, сколько вы должны.

Однако ваш валовой доход отличается от налогооблагаемого дохода. Это связано с тем, что некоторые источники дохода не учитываются как часть вашего валового дохода для целей налогообложения. Распространенные примеры включают выплаты по страхованию жизни, определенные пособия по социальному обеспечению, проценты по государственным или муниципальным облигациям, а также некоторые наследства или подарки.

Вместо этого ваш налогооблагаемый доход называется скорректированным валовым доходом (AGI). Это то, что вы зарабатываете после вычета «сверхлимитных» налоговых вычетов из вашего валового дохода.После расчета вашего AGI вы решите, использовать ли стандартный вычет или разбить расходы, вычитаемые из налогооблагаемой базы, по статьям. В зависимости от вашего финансового положения, один из двух вариантов уменьшит ваш налогооблагаемый доход больше, чем другой.

Для 2020 налогового года стандартные налоговые вычеты составляют:

• 12 400 долларов США для налогоплательщиков, состоящих в браке и состоящих в браке, подающих отдельно
• 24 800 долларов США для состоящих в браке налогоплательщиков, подающих совместно
• 18 650 долларов США для налогоплательщиков, которые считаются главами семьи

Ваш налогооблагаемый доход — это то, что остается после вычета стандартных вычетов, и он может быть значительно меньше вашего валового дохода.Однако ваш валовой доход — это больше, чем просто отправная точка в ваших налоговых формах. Эта цифра также полезна для кредиторов и арендодателей, чтобы они могли определить, будут ли они давать вам взаймы деньги или сдавать в аренду недвижимость.

Как валовой и чистый доход могут повлиять на ваш бюджет

Когда дело доходит до вашего бюджета, важно знать, какое число использовать: валовой доход или чистый доход. Поскольку ваш чистый доход — это ваша заработная плата или деньги, которые вы фактически заработаете в день выплаты зарплаты, возможно, лучше сосредоточиться на этой цифре при создании бюджета.

Выяснив, сколько вы заберете домой, посмотрите, какова эта сумма в течение одного месяца. Вам нужно знать это число, потому что большинство счетов требует ежемесячной оплаты.

Когда вы узнаете, что вы забираете домой каждый месяц, начните отслеживать, сколько вы тратите каждый месяц. Начните с фиксированных расходов, таких как арендная плата или ипотека, счета за коммунальные услуги, студенческие ссуды и все остальное, что требует ежемесячной оплаты.

Затем округлите переменные расходы.Они могут включать ваш ежемесячный счет за продукты, бензин для вашего автомобиля, счет по кредитной карте и любые другие расходы, которые обычно являются переменными.

После того, как вы суммировали постоянные и переменные расходы, сложите две суммы, чтобы определить, сколько вы тратите каждый месяц. Возьмите эту сумму и вычтите ее из вашего общего ежемесячного чистого дохода или заработной платы на дом. Все, что осталось, вы можете копить или тратить. Простое практическое правило — откладывать эти деньги каждый месяц или использовать их для выплаты долга с высокими процентами.Однако, если денег нет или число отрицательное, вы можете подумать о сокращении расходов. Рассмотрите возможность просмотра своих расходов, чтобы решить, где вы можете реально сократить расходы.

Бюджет 50/30/20

Рассмотрите бюджет 50/30/20, если вы хотите придерживаться более структурированного бюджета. Основное правило этого бюджета — потратить 50% на нужды, 30% на желания и 20% на сбережения и / или долги. В этот бюджет внесены небольшие изменения в чистый доход, так как вы добавите вычеты, такие как медицинские и пенсионные взносы, обратно в свой чистый доход.

Затем ограничьте категорию своих потребностей такими расходами, как продукты питания, арендная плата или ипотечные платежи, коммунальные услуги, медицинское страхование, необходимые транспортные расходы и лекарства. Хотя последние 20% предназначены для ваших сбережений и выплат по долгам, минимальный ежемесячный платеж по любому долгу, который у вас есть, должен входить в категорию потребностей. Если вы не сделаете минимальный ежемесячный платеж по своему долгу, это может отрицательно повлиять на ваш кредитный рейтинг. Эта категория должна составлять 50% вашего ежемесячного чистого дохода.

В категорию желаний входят такие предметы, как счет за кабельное, телефонное и интернет-соединение.Сюда также могут входить деньги на обеды в ресторанах или покупки ненужных вещей. Сумма для этой категории не должна превышать 30%.

Последние 20% идут на выплату сбережений и долгов. Пенсионные деньги, которые мы добавили обратно к вашей зарплате ранее, также попадают в эту категорию. Любые дополнительные платежи по переменному долгу также должны. После выплаты этих долгов любые оставшиеся деньги могут быть переведены прямо на ваш сберегательный счет.

Итог

Хотя ваш валовой доход выше, чем ваш чистый доход, вы должны понимать, как и то, и другое влияет на ваши налоги и бюджет.Ваш валовой доход помогает определить ваш AGI и налоги, а ваш чистый доход поможет вам составить ежемесячный бюджет. И то, и другое являются важными составляющими ваших финансов, поэтому важно знать, каков ваш валовой и чистый доход. Если вы потратите время на то, чтобы понять, что вы зарабатываете, это поможет вам подготовиться к финансово стабильному будущему.

Советы налогоплательщикам по составлению бюджета

• Понять, какой у вас валовой и чистый доход, а также сколько вы будете платить в виде налогов, может быть сложно.Вы можете попробовать поработать с финансовым консультантом, чтобы упростить задачу, и найти его не должно быть сложно. Бесплатный инструмент SmartAsset поможет вам найти до трех финансовых консультантов в вашем районе всего за пять минут. Начать сейчас.
• Если вам нужна помощь в составлении бюджета, попробуйте калькулятор бюджета SmartAsset. Используйте его, чтобы сравнить свои привычки в расходах с аналогичными людьми в вашем районе. Просто введите свой валовой доход и сумму, которую вы тратите каждый месяц, чтобы определить, как вы можете улучшить бюджет.
• Если вы являетесь сотрудником компании, которая удерживает налоги из вашей зарплаты, вы должны заполнить форму W-4. Важно понимать, как эта форма влияет на получаемую вами зарплату.

Фото: © iStock.com / scyther5, © iStock.com / designer491, © iStock.com / eternalcreative

Как рассчитать чистый доход: 4 шага

Чтобы определить чистую прибыль, используйте следующую формулу:

Чистый доход = Валовой доход — Отчисления — (Пенсионные взносы + медицинские и стоматологические расходы) — Налоги

Чтобы найти ответ на уравнение, нужно выполнить четыре простых шага: определить свое валовое число, вычесть вычеты, вычесть пенсионные взносы, а также медицинские и стоматологические расходы (если это разрешено) и вычесть налоги.

Рассчитать валовой доход

Ваш валовой доход можно найти, сложив общую сумму дохода, которую вы будете получать от работы ежегодно. Если вы зарабатываете зарплату, это легко, поскольку это просто ваша зарплата за весь год.

Для почасовых работников вы можете обратиться к квитанции о заработной плате, чтобы узнать свой точный валовой доход.

Чтобы проиллюстрировать, как это работает, представим, что парень по имени Боб зарабатывает 38 126,40 долларов в год, работая в городе Батон-Руж, и получает зарплату раз в две недели.Эта цифра будет представлять его валовой доход.

Если Боб работал несколько раз подряд, ему пришлось бы добавить свой заработок к своему общему доходу. Но для простоты предположим, что у Боба только одна работа.

Вычесть вычеты

После того, как вы подсчитали свой валовой доход, следующим шагом будет вычитание вычетов. Некоторые общие вычеты:

• HSA
• Расходы на здравоохранение
• Страхование краткосрочной и долгосрочной нетрудоспособности

Любой вычет, который вы разрешаете своему работодателю удерживать из вашей зарплаты, может быть вычтен из вашего валового дохода.

Наш вымышленный персонаж Боб проверяет квитанцию ​​о заработной плате и видит, что из его чека удерживаются следующие вычеты:

• HSA — 85 долларов США
• Стоматологическая страховка — 6,76 $
• Страхование краткосрочной и долгосрочной нетрудоспособности — 13,92 долларов США
• Медицинская страховка — 32,99 $

Так как он знает, что вышеуказанные вычеты будут вычитаться из его чека 24 раза в год, он складывает их и умножает на 24. Ответ, который он получает, составляет 3 328 долларов.08. Он вычитает это из своего валового дохода и получает в итоге 34 798,32 доллара.

Для вычетов до вычета налогов, таких как HSA и типовых расходов на здравоохранение, вы уменьшите свой скорректированный валовой доход. Это может снизить ваш налоговый счет.

Вычесть пенсионные взносы, плюс медицинские и стоматологические расходы

После того, как вы вычтете свои удержания, следующим шагом будет удержание ваших пенсионных взносов вместе с любыми медицинскими и стоматологическими расходами. Если вы имеете право вносить взносы на традиционный IRA (индивидуальный пенсионный счет), вы можете вычесть внесенную вами сумму.Однако, если вы решите внести свой вклад в IRA Roth, вы не получите вычет, поскольку это не подлежащий налогообложению счет.

Чтобы вычесть медицинские и стоматологические расходы, вы должны детализировать свои вычеты. Как только вы это сделаете, IRS позволит вам вычесть сумму расходов, превышающую 7,5% вашего скорректированного валового дохода. Для получения дополнительной информации посетите веб-сайт IRS.

В случае Боба он ежегодно вносит в свой пенсионный фонд 3 516,24 доллара. После вычитания этой суммы из его общей суммы на шаге 2 выше (34 798 долларов США.32 — 3516,24 доллара), он получает 31 282,08 доллара.

Вычесть налоги из годовой заработной платы

На последнем этапе вы вычитаете все налоги из своей годовой заработной платы. Эти налоги могут включать федеральные налоги, налог FICA (6,2% налог на социальное обеспечение и 1,45% налог на Medicare), налоги штата или налог на самозанятость.