Суббота , 21 Декабрь 2024

Что такое приходно кассовый ордер: Приходный кассовый ордер (Унифицированная форма N КО-1) (ОКУД 0310001) 

Содержание

Создать кассовый ордер | СБИС Помощь

Создать кассовый ордер

Чтобы отразить движение денег в кассе, оформите приходный (ПКО) или расходный кассовый ордер (РКО).

Создание ордера доступно, если кассовая книга за этот день не закрыта от изменений.

Посмотреть проводки

Внесение наличности в кассу организации оформляется приходным кассовым ордером (форма КО-1).

  1. В разделе «Деньги/Касса» на вкладке «Платежи» нажмите «Приход».
  2. Выберите операцию, например «Оплата от покупателя».
  3. Выберите кассу организации.
  • В поле «От кого» укажите контрагента, от которого поступили денежные средства.
  • Свяжите оплату с документом-основанием: счетом на оплату или реализацией.

    Нажмите «Прикрепить/По документам» и выберите одно или несколько оснований. СБИС укажет сумму платежа.

    • Если документ связан с реализацией, то сумма оплаты отразится в проводках как расчет с покупателем. Если со счетом или не связан — сумма отразится как аванс.

  • Дополнительно вы можете:
    • указать назначение платежа, вид дохода;
    • загрузить копии документов — нажмите « Прикрепить» и добавьте файлы;
    • посмотреть аналогичные платежи от этого контрагента или с тем же видом дохода — нажмите .
  • Введите сумму, если кассовый ордер не связан с документом-основанием.
  • Подпишите кассовый ордер электронной подписью, если она зарегистрирована в кабинете компании, или вручную на бумаге. Для этого распечатайте кассовый ордер и подпишите у бухгалтера или руководителя. Квитанцию отдайте лицу, от которого поступили денежные средства.

    • Если настроен бизнес-процесс, передайте кассовый ордер на следующий этап документооборота.

  • Кликните «Провести» — СБИС сформирует бухгалтерские проводки.

    • Выдача наличных денег из кассы оформляется расходным кассовым ордером (форма КО-2).

    1. В разделе «Деньги/Касса» на вкладке «Платежи» нажмите «Расход».
    2. Выберите операцию, например «Оплата поставщику».
    3. Выберите кассу организации.
  • В поле «Кому» укажите получателя денежных средств и договор, если ведется учет по договорам.
  • Свяжите оплату с документом-основанием: счетом, поступлением или ведомостью. Это позволит правильно рассчитать налог УСН, сформировать проводки, отразить остатки на взаиморасчетных счетах.

    Нажмите «Прикрепить/По документам» и выберите одно или несколько оснований. СБИС укажет сумму платежа.

    Если документ связан с поступлением, то сумма оплаты отразится в проводках как погашение задолженности поставщику. Если со счетом или не связан — сумма отразится как аванс.

  • Дополнительно вы можете:
    • указать назначение платежа, статью расхода;
    • загрузить копии документов — нажмите « Прикрепить» и добавьте файлы;
    • посмотреть аналогичные платежи этому контрагенту или с той же статьей расхода — нажмите .
  • Введите сумму, если кассовый ордер не связан с документом-основанием.
  • Подпишите кассовый ордер электронной подписью, если она зарегистрирована в кабинете компании, или вручную на бумаге. Для этого распечатайте кассовый ордер и подпишите у бухгалтера, руководителя и лица, которому выданы денежные средства.

    • Если настроен бизнес-процесс, передайте кассовый ордер на следующий этап документооборота.

  • Кликните «Провести» — СБИС сформирует бухгалтерские проводки.

    • Обратите внимание: создание ордера доступно, если кассовая книга за тот день не закрыта от изменений.

    По дебету счета 50 «Касса» отражаются поступления денежных средств в кассу организации, по кредиту — выдача наличных.

    В СБИС проводки по счету 50 можно посмотреть в расчетах по кассовым документам. Система покажет движение средств по счетам, а в аналитике укажет кассу.

    Для просмотра проводок перейдите в раздел «Деньги/Касса» на вкладку «Платежи».

    1. Наведите курсор на документ либо откройте его.
    2. Нажмите и ознакомьтесь с проводками.

    Кассовые документы должны заверить главный бухгалтер и кассир, а при их отсутствии — руководитель. Тем самым они подтверждают проведение кассовой операции. Подписать документы можно на бумаге или с помощью электронной подписи (ЭП).

    Если подписываете документы вручную, распечатайте их.

    1. В приходном или расходном кассовом ордере нажмите — сформируется печатная форма документа.
    2. Кликните «Распечатать».

    Если вы внесли изменения в кассовый ордер на вкладке «Документы», обновите данные кнопкой .

    Чтобы распечатать сразу несколько ордеров, например за год, используйте панель массовых операций в разделе «Деньги/Касса».

  • Подпишите документ. Чтобы фамилии кассира, главного бухгалтера или руководителя печатались в кассовом документе, добавьте их в карточку организации. Если в разных сменах работают разные кассиры, настройте кассовые ордера. СБИС будет печатать в документе ФИО кассира из смены.

    • Вы можете загрузить скан подписанного документа в СБИС. Для этого в карточке ордера на вкладке «Документы» нажмите « Прикрепить».

    Лицензия

    Любой тариф сервиса «Бухгалтерия и учет». Приобретается вместе с тарифами сервиса «Отчетность через интернет».

    Нашли неточность? Выделите текст с ошибкой и нажмите ctrl + enter.

    Приходный кассовый ордер

    To properly display this page you need a browser with JavaScript support.

    Приходный кассовый ордер

     

    Документ предназначен для регистрации в системе поступлений наличных денежных средств в кассы предприятия.

    С помощью документа можно отразить следующие операции:

    • Поступление оплаты от клиента — регистрация наличной оплаты от покупателя.
    • Поступление предоплаты от клиента — регистрация предоплаты от покупателя.
    • Прочие доходы — регистрация прочих доходов.

     

    Документы «Приходный кассовый ордер» могут быть оформлены на основании ранее выписанных «Заказов клиента». При оформлении документов реализации без предварительных заказов, поступление наличной оплаты от клиента может быть зарегистрировано на основании документа «Реализация товаров». Список заказов клиентов и документов реализации, которые должны быть оплачены, отображается в табличной части «
    Расчетный документ    » (Рис. 10.4).

     

    Рис. 10.4 Документ «Приходный кассовый ордер»

     

     

    Заполнение документа «Приходный кассовый ордер»

     

    Для оформления документа «Приходный кассовый ордер» необходимо заполнить следующие поля Рис. 10.4):
    • Номер от. В поле указывается номер и дата и время создания документа. Поля заполняются автоматически.
    • Касса. В поле указывается касса, соответствующая организации, для которой оформляется документ.
    • Организация. В поле указывается организация, на имя которой осуществляется оплата. По умолчанию устанавливается организация, указанная в качестве основной для выбранного подразделения.
    • Операция. В поле указывается вид осуществляемой операции из выпадающего списка.
    • Контрагент. В поле отображается контрагент, закрепленный за торговой точкой и указанный в договоре. Значение указывается из справочника «Контрагенты». Поле может отсутствовать на форме документа, если отключена функциональная опция «
      Использовать контрагентов      » в разделе «Администрирование — Настройка дистрибуции».
    • Торговая точка. В поле указывается торговая точка, от которой осуществляется оплата.
    • Документ-основание. В поле указывается документ, на основании которого создан кассовый ордер.
    • Подразделение. В поле указывается подразделение предприятия, от имени которого оформляется документ. По умолчанию подставляется подразделение, закрепленное за пользователем, оформляющим документ. 
    • Сумма документа. Общая сумма денежных средств в документе.
    • Агент. В поле указывается агент, от имени которого оформлен документ.
    • Менеджер. В поле указывается пользователь, во время сеанса которого был проведен документ.

     

     

    Какие данные заполняются при вводе приходного кассового ордера на основании заказа клиента или реализации товаров?

    При вводе на основании заказа клиента или реализации товаров у документа «Приходный кассовый ордер» устанавливается вид операции «Поступление оплаты от клиента«. При этом в документе «Приходный кассовый ордер» заполняются следующие данные:
    • Касса указывается из списка касс, закрепленных за указанной в документе-основании организацией.
    • Валюта документа определяется валютой кассы, по которой отражается поступление денежных средств.
    • Сумма документа заполняется остатком планируемой оплаты по заказу клиента или реализации товаров.
    • Поля «Торговая точка» и «Контрагент» и информация о валюте взаиморасчетов заполняется из документа-основания («Заказ клиента» или «Реализация товаров»). В поле Документ-основание указывается наименование конкретного документа, на основании которого оформляется документ.

    Заполнение табличной части документа

     

    Для заполнения списка расчетных документов вручную необходимо:

    • Указать планируемую сумму оплаты в поле «Сумма документа» в шапке документа. При этом в табличную часть документа будет автоматически добавлена новая строка, сумма в строке будет установлена равной сумме планируемой оплаты.
    • Указать в строке расчетный документ, по которому производится оплата, в случае если выбран вид операции «Поступление оплаты от клиента» или «Поступление предоплаты от клиента«. Для вида операции «Прочие расходы» расчетный документ не указывается.
    • Изменить вручную сумму оплаты по расчетному документу.
    • Ввести следующую строку. Указать следующий расчетный документ.
    • Аналогичным образом введите информацию о следующем расчетном документе.

     

    Если клиент платит общей суммой без указания заказа или счета, необходимо указать сумму оплаты, поступившую от клиента, следующим образом:

    • В поле «Сумма документа» вводится сумма платежа. Сумма платежа вводится в валюте, выбранной в документе кассе.
    • В табличной части «Расчетный документ» заполняется строка с указанием суммы денежных средств без указания расчетного документа.

       

    Дополнительная информация о документе

     

    На панели навигации документа расположены кнопки со ссылками на подчиненные справочники, регистры и отчеты, связанные с документом.

    Для просмотра информации о дате и времени создания документа в мобильном устройстве (МУ) торгового агента и дате загрузки документа в программу, необходимо перейти в раздел «О документе«.

     

     

    См. также:

    Как заполнять приходный кассовый ордер в 2018 году

    Строка  «Организация». Указывается наименование организации (например, ООО «Морковь»). Если ПКО заполняет ИП, то так и указываем (например, ИП Сергеев П.П.)

    В строчке ниже указывается наименование и код структурного подразделения в организации. Если структурных подразделений нет — ставится прочерк.

    Строка «Код по ОКПО». Указывается код по ОКПО согласно данным в уведомлении из Росстата.

    Поле «Номер документа». Указывается порядковый номер ПКО в соответствии с журналом регистрации приходных и расходных кассовых документов. По правилам кассовые документы нумеруются по порядку с начала каждого календарного года.

    Поле «Дата составления». ПКО составляется в день поступления денег в кассу! И никак иначе.  Дата указывается в формате —  ДД.ММ.ГГГГ.  Например, 02.06.2017.

    Графа «Дебет». Указывается номер счета, по дебету которого приходуются денежные средства.  Обычно это счет 50 – «касса». ИП эту графу не заполняют.

    ТАБЛИЧНЫЙ БЛОК «КРЕДИТ». ИП его не заполняют.

    Пишем Код структурного подразделения организации (при наличии), на которое делается ПКО.

    Графа «Корреспондирующий счет, субсчет». Указывается номер счета (субсчёта)  источника поступления денежных средств согласно плану счетов бухучёта, например:

    • 51 – поступление денежных средств с расчётных счетов организации

    • 62 – поступление денежных средств от покупателей и заказчиков

    • 71 – возврат денег от подотчётных лиц

    • 75-1 – внесение учредителями денежных средств в уставной капитал

    • 90-1 — выручка

    Графа «Код аналитического учета». Отражается соответствующий код по счету, указанному в предыдущей графе (при условии, что в организации предусмотрено наличие таких кодов).

    Графа «Сумма». Записывается цифрами сумма денег, поступивших в кассу.

    Графа «Код целевого назначения». Указывается код назначения использования поступивших денежных средств (обычно при целевом финансировании). Эта графа заполняется, только если организация применяет соответствующую систему кодирования.

    Строка «Принято от». Указывается:

    — ФИО физлица в родительном падеже – если деньги принимаются от работника организации.

    — «Наименование организации» через «ФИО» (см. образец ниже) — если деньги принимаются от работника сторонней организации.

    Строка «Основание». Прописывается основание поступления денежных средств (содержание финансовой операции). Например, «Оплата по договору №31 от 22.10.2015»; «Возврат остатка подотчётных сумм».

    Строка «Сумма». Указываем сумму денежных средств, которые поступают в кассу. При этом рубли указываются прописью с заглавной буквы, а копейки – цифрами. Если остаётся пустая строка после написания суммы в рублях – в ней ставится прочерк.

    Строка «В том числе». Указывается сумма и ставка НДС. Если в финансовой операции не предусмотрен налог на добавленную стоимость, то ставим прочерк, либо делаем запись «Без НДС».

    Строка «Приложение». Указываются прилагаемые первичные и другие документы (при наличии).

    Отрывная квитанция. В ней дублируются данные из ПКО.

    Приходный кассовый ордер (ПКО)

    Документ, по которому организация принимает деньги в свою кассу называется приходный кассовый ордер. Этот документ не должен иметь дубликатов, ПКО всегда в одном экземпляре. В нем обязан расписаться главбух либо сотрудник, временно выполняющий эти функции. Человеку, вносящему деньги в организацию, выдается квитанция, подтверждающая факт приема денег. Квитанция считается действительной если на ней присутствует печать организации, она подписана главным бухгалтером, кассиром, принявшим деньги, в случае несоответствия любому из пунктов квитанция считается недействительной. В данном документе не должно быть помарок и исправлений, если таковые имеются документ не имеет силы, его необходимо выписать заново.

    В каких случаях оформляется


    Строго регламентированы случаи, при которых заполняется ПКО:

    1. Документ заполняется при приеме выручки. Если услуга, работа, товар выполнялась за наличные (а в случае с товаром был куплен за наличные) потребитель получит чек БСО либо КТО, а если говорить о магазинах, то в конце рабочего дня составляется приходный кассовый ордер в одном экземпляре.

    2. ПКО заполняется если выданные подотчетные деньги не использованы.

    3. Если деньги были переведены с расчетного счета получатель обязан заполнить ПКО.

    4. В случае возврата взятых в долг денег ПКО заполняется по общим правилам.

    5. При внесении денег в уставной капитал фирмы.

    Порядок оформления


    ПКО оформляется главным бухгалтером, при отсутствии главного бухгалтера ПКО заполняет лицо, замещающее главного бухгалтера, причем обязательно утвержденное приказом руководителя организации, проинструктированное на этот счет. В случаях, когда главный бухгалтер и лицо его замещающее отсутствуют ПКО должен оформить руководитель организации. Приходный кассовый ордер должны подписать обязательно 2 человека иначе документ теряет силу – это либо главный бухгалтер и любой другой бухгалтер, а в случаях их отсутствия функции полагаются на руководителя и кассира организации. В организациях где сам руководитель ведет все операции с кассой, приходной кассовый ордер подписывает непосредственно руководитель.

    ПКО может быть выполнен как на бумаге, так и в электронном виде. ПКО выполненный в электронном виде удобен тем, что его можно всегда распечатать, что и необходимо делать всякий раз переходя к оформлению документа.

    Порядок заполнения ордера


    ПКО выписывается в одном экземпляре кем-то из бухгалтеров, далее идет на подпись к главбуху либо человеку, выполняющему его обязанности, что касается квитанции к ПКО ее также изначально подписывает главный бухгалтер, либо человек его заменяющий, также документ подписывает кассир, он же ставит печать организации.

    Пример заполнения:


    1. Необходимо указать название организации без аббревиатур и сокращений, а также ее код по ОКПО, присвоенный статистами, в строчке «Организация».

    2. Строчку, следующую за строчкой «Организация» заполнять не обязательно, она заполняется в случаях если деньги поступили из другого подразделения организации, например, если деньги поступили из филиала фирмы или дочерней компании.

    3. В строчке «Номер документа» ставится порядковый номер ПКО, счетчик номеров обнуляется с каждым новым годом, например, в декабре номер ПКО может быть 343, а первый ПКО наступившего года будет значится под цифрой 1.

    4. В строке «Дата составления» указывается день составления документа.

    5. В строки «Дебит» и «Кредит» записываются цифры счетов.

    6. В строчку «Сумма» вписывается сумма полученных в кассу средств.

    7. Строка «Код целевого назначения» вписывается код, это касается организаций, использующих систему кодирования.

    8.Графа «Принято от» заполняется следующим образом: если деньги вносит работник той же организации, то вписывается только ФИО, если же надежные средства внесены со стороны – вписывается название фирмы и ФИО сотрудника, передавшего сумму. Слово «через» ставится между ФИО и названием фирмы, в случаях с представителями фирм.

    9. В графу «Основания» вписывается причина, по которой денежная сумма поступает в кассу.

    10. В графу «Сума» записывается сумма вносимых денег, число записывается прописью, например – «Девятнадцать тысяч шестьсот семьдесят три», если есть копейки, то они должны быть записаны цифрами. Свободное место (если таковое остается) в графе с суммой в рублях прочеркивается.

    11. Графа «В том числе» заполняется так: записывается сумма налога на добавочную стоимость, эта сумма записывается цифрами, также можно не писать число, а просто написать фразу «без НДС»

    12. В поле «Приложение» располагаются дополнительные документы с записью их дат и номеров. Когда деньги переданы на прилагаемую документацию ставится штамп «Получено» с датой получения.

    Приходный кассовый ордер: понятие, порядок заполнения, образец

    Одним из важных документов первичной учетной документации среди кассовых операций является кассовый приходный ордер или, как его еще называют, форма КО-1. С его помощью реализуется прием поступающих в кассу предприятия средств. Главной задачей бухгалтера при этом становится правильное заполнение кассового приходного ордера.

    Особенности приходного кассового ордера

    В первую очередь, отметим, что документ может быть подписан как главным бухгалтером, также и уполномоченным лицом. Заполняться ордер может только штатным или главным бухгалтером. Если в организации отсутствует бухгалтер, то заполнять ордер потребуется руководителю. Документ выглядит следующим образом:

    Рассмотрим основные особенности, которыми обладает данный документ:

    1. Приходный ордер состоит из двух элементов. Первая часть представляет собою непосредственно сам ордер, а вторая – отрывную квитанцию.
    2. Кассовая книга может не вестись индивидуальными предпринимателями. Для ООО же ведение этого документа обязательно.
    3. Приходный ордер может создаваться от руки либо в печатном формате, это не имеет принципиального значения.
    4. Для его заверения необходимо применять специальную печать или штамп, содержащий информацию о реквизитах предприятия.
    5. Для проверки подписей, указанных в документе, кассир должен иметь свободный доступ к образцам подписей всех лиц, подписавших документ.
    6. При заполнении приходного ордера не допускаются помарки или исправления. В случае допущения таковых весь документ целиком придется переписать.
    7. После того как ордер будет правильно и начисто заполнен, факт его регистрации вносят в регистрационный журнал приходных и расходных кассовых документов, соответствующий форме N КО-3.

    Как правило, бланк приходного кассового ордера изготавливается в единственном экземпляре бухгалтером организации. Заполненный и зарегистрированный ордер организация оставляет у себя, а квитанцию, которую прилагают к оплате, отдает лицу, сдавшему деньги.

    Последовательность заполнения приходного кассового ордера

    Для того чтобы безошибочно заполнить приходный кассовый ордер, необходимо заполнять его последовательно, начиная с верхних строк и заканчивая нижними полями. Сначала заполняется сам кассовый ордер, после этого вносится вся необходимая информация в квитанцию. Вот образец заполнения приходного кассового ордера:

    Рассмотрим более подробно последовательность заполнения ордера:

    1. Заполнение начинается с вводной строки. Здесь необходимо указывать полное наименование организации, а еще название её структурного подразделения. В случае если структурного подразделения нет, в графе ничего указывать не нужно. Также необходимо написать код ОКПО.
    2. Графа “Коды” заполняется в соответствии с данными Госкомстата. Графа “Номер документа” заполняется в соответствии со следующей далее цифрой в журнале регистраций. Обратите внимание, что все регистрируемые кассовые документы нумеруются по порядку от начала года.
    3. Дата составления. Здесь важна последовательность: сначала пишем день, затем месяц и год. Все данные заполняются арабскими цифрами. Если необходимо вписать однозначную цифру, то она прописывается вместе с нулем, например, 01.03.2016. Указываемая дата должна соответствовать оприходованию денег.
    4. Дебет. Здесь потребуется указать номер счета, на который поступают средства.
    5. Кредит. Графы с информацией по кредитам заполняются только ООО в соответствии с их бухгалтерским учетом. ИП эти графы могут не заполнять, т.к. бухгалтерского учета они не ведут.
    6. Код целевого назначения заполняют исключительно в том случае, если организация применяет такую систему кодирования.
    7. Далее переходим к квитанции. Здесь вначале заполняется графа “Принято от”. В неё вписывают либо ФИО того, кто вносил деньги, либо полное наименование организации, если деньги поступили от неё.
    8. Основание. Графа основание заполняется указанием источника поступления средств с отражением содержания финансовой операции.
    9. Сумма. Тут необходимо написать принятую сумму цифрами и прописью. Как правило, указываются и рубли, и копейки.
    10. Строка “в том числе” заполняется информацией об НДС. Если НДС включен, то нужно указать сумму, если нет – прописать, что НДС отсутствует.

    Последняя информация, указываемая в ордере, это “Приложение”. Здесь потребуется перечислить по порядку все документы, прилагаемые к ордеру, в том числе и квитанцию.

    Видео: Для чего нужен приходно-кассовый ордер?

    Можно ли успешно вести документооборот кассы предприятия, не используя при этом приходный кассовый ордер? Для чего нужен ПКО? Попробуем разобраться в этих вопросах со специалистом по финансам:

    Итак, индивидуальный предприниматель может не вести документ, а вот ООО – обязаны это делать. При этом стоит помнить, что перед сдачей в кассу ордер проходит повторную проверку на предмет правильности заполнения всех граф.

    Бухгалтерия 8 с нуля. 100 уроков для начинающих

    Читайте также

    Урок 13 Почта, сэр!

    Урок 13 Почта, сэр! «Папа, не пей!» – дети капитана Гранта. Письмо в бутылке Электронная почта перевернула нашу жизнь. Расстояний как таковых (в масштабах планеты) просто не стало. Если раньше письма, например в Австралию, шли около месяца (и даже дольше), то сейчас

    Урок 9 И еще раз про безопасность

    Урок 9 И еще раз про безопасность Да, не удивляйтесь, что мы опять собираемся говорить о безопасности. Пятого урока было недостаточно для того, чтобы описать все неприятности, которые будут подстерегать вас в Сети.То, что у вас стоит и постоянно работает

    1. «Ноу-хау» – урок

    1. «Ноу-хау» – урок Небольшой обучающий урок, пошаговое руководство. Вы рассказываете о том, что умеете делать, в формате скрин-кастов, видео– или

    6. Урок для продвинутых

    6. Урок для продвинутых Среди ваших подписчиков есть продвинутые люди, они тоже жаждут получить что-нибудь, достойное их уровня. Запишите каст для продвинутых, минут на 17–35. Это очень понравится вашим подписчикам, тем более многие из них, даже будучи новичками, считают

    Урок 38. Коллаж

    Урок 38. Коллаж Данный урок является последним в этой книге. Для начала давайте ознакомимся с понятием «коллаж». Это прием в изобразительном искусстве, он заключается в наклеивании на какую-либо основу материалов, отличающихся от нее по цвету и фактуре, или произведение,

    Урок 15 Царство фильтров

    Урок 15 Царство фильтров Вы, наверное, удивитесь, но, помимо многочисленных инструментов рисования и редактирования, рассмотренных нами в предыдущих уроках, Photoshop вооружен огромным количеством дополнительных встроенных программ (плагинов), каждая из которых выполняет

    Урок 33 Мадонна на все сто

    Урок 33 Мадонна на все сто В одном из уроков мы «сжигали» европейские ассигнации, демонстрируя тем самым ну как минимум владение практическими навыками работы в Photoshop. В этом уроке предлагаем еще немного «поиздеваться» над иностранной валютой, заменив на купюре старого

    Урок № 12. Справочник валют

    Урок № 12. Справочник валют В справочнике валют осуществляются ввод, редактирование и хранение данных об используемых в программе валютах. Отметим, что даже если в организации не ведется многовалютный учет, справочник валют должен содержать сведения как минимум об одной

    Урок № 34. Расходный кассовый ордер

    Урок № 34. Расходный кассовый ордер Расходный кассовый ордер – это первичный учетный документ, отражающий факт выдачи наличных денежных средств из кассы предприятия.Для перехода в режим работы с расходными кассовыми ордерами следует выполнить команду главного меню

    Урок № 41. Платежный ордер на поступление и списание денежных средств

    Урок № 41. Платежный ордер на поступление и списание денежных средств Вести учет безналичных денежных средств можно также с помощью документов «Платежный ордер на поступление денежных средств” и «Платежный ордер на списание денежных средств». Их можно использовать в тех

    Урок № 82. Поступление НМА

    Урок № 82. Поступление НМА Для оформления поступления нематериальных активов на предприятие в программе предназначен специальный документ, который так и называется «Поступление НМА”. Иначе говоря, с помощью документа «Поступление товаров и услуг», который используется

    Урок № 84. Реализация НМА

    Урок № 84. Реализация НМА Нематериальные активы, как и любые другие активы, могут быть реализованы на сторону. Для отражения в учете операций по реализации нематериальных активов в программе «1С:Бухгалтерия 8» предназначен документ «Передача НМА», с которым мы познакомимся

    Урок № 85. Списание НМА

    Урок № 85. Списание НМА Нематериальные активы, срок службы которых истек, подлежат списанию в порядке, установленном действующим законодательством. В программе «1С:Бухгалтерия 8» процедура списания нематериальных активов оформляется документом «Списание НМА», с которым

    Урок 11. Циклы

    Урок 11. Циклы Условные выражения являются необходимым элементом программирования; не менее важный элемент – циклы.Компьютеры превосходно выполняют повторяющиеся задания. Во Flash этими заданиями являются циклы. Наиболее распространенная их разновидность – цикл for. Он

    Урок 14. Массивы

    Урок 14. Массивы Никакое введение в язык программирования не было бы полным без рассмотрения массивов. Хотя множество простых операций может быть выполнено без применения массивов, человек, не умеющий работать с массивами, не может считаться настоящим

    Урок 7.5. Запросы

    Урок 7.5. Запросы Основные сведения о запросах Запросы являются одним из основных объектов любой базы данных и используются для отбора данных, расчетов и других операций. Чаще всего используются запросы на выборку, с помощью которых можно выбрать данные из одной или

    Приходный кассовый ордер — Энциклопедия по экономике

    Прием наличных денег в кассу производится по приходным кассовым ордерам установленном формы, выдача из кассы — по расходным кассовым ордерам или по другим заменяющим их документам (платежным ведомостям, счетам и т. п.), оформленным надлежащим образом. Документы на выдачу денег должны быть подписаны директором предприятия и главным (старшим) бухгалтером или лицами, ими на то уполномоченными.  [c.249]

    В приходных кассовых ордерах указывается, кем и для чего вносятся деньги, а в расходных — кому и для чего они выдаются. И в приходных, и в расходных кассовых ордерах указывается основание их составления и перечисляются прилагаемые к ним документы. Кассовые ордера должны быть написаны чернилами четко и ясно, без подчисток, помарок и исправлений, хотя бы и оговоренных. Сумма операции — приема или выдачи денег—пишется цифрами и обязательно повторяется прописью.  [c.249]

    Вслед за совершением операций по приему или выдаче денег все кассовые ордера должны быть немедленно подписаны кассиром, а приложенные к ним документы погашены. Для этого на приложениях к приходным кассовым ордерам ставится штамп или делается надпись Получено с указанием даты, а на приложениях к расходным ордерам — надпись Оплачено . Затем каждый кассовый ордер записывается кассиром в кассовую книгу с указанием его номера, наименования получателя или плательщика и суммы операции.  [c.249]

    Всю денежную наличность сверх установ/енных лимитов остатка наличных денег в кассе организации обязаны сдавать в банк в порядке и сроки, установленные нормативными документами. Банки систематически проверяют соблюдения правил ведения кассовых операций организациями. Объектом контроля являются также ведение кассовой книги, соблюдение лимитов кассовой наличности, полнота оприходованных средств, целевое использование наличных средств, расходование наличных денег из выручки (в торговле, сфере услуг), выдача и оформление расходных и приходных кассовых ордеров, подотчетных сумм.  [c.466]

    В третьем блоке обособлены данные системы бухгалтерского учета как единственного систематизированного информационного ресурса. Значимость отдельных элементов этого блока для анализа различна. Например, первичные учетные документы (приходный кассовый ордер, товарно-транспортная накладная и др.), а также регистры бухгалтерского учета (различные таблицы, журналы, ведомости, предусмотренные системой бухгалтерского учета для переноса в них сведений из первичных документов с целью их последующего обобщения) не входят в число общедоступных документов более того, согласно ст. 10 Федерального закона О бухгалтерском учете содержание регистров бухгалтерского учета и внутренней бухгалтерской отчетности является коммерческой тайной. Поэтому перечисленные документы могут использоваться лишь во внутреннем финансовом анализе. На бухгалтерскую отчетность понятие коммерческой тайны не распространяется, а ком-  [c.335]

    В третьем блоке обособлены данные системы бухгалтерского учета как единственного систематизированного информационного ресурса. Значимость отдельных элементов этого блока для анализа различна. Например, первичные учетные документы (приходный кассовый ордер, товарно-транспортная накладная и др.), а также регистры бухгалтерского учета (различные таблицы, журналы, ведомости, предусмотренные системой бухгалтерского учета для переноса в них сведений из первичных документов с целью их последующего обобщения) не входят в число общедоступных документов более того, согласно ст. 10 Федерального закона О бухгалтерском учете содержание регистров бухгалтерского учета и внутренней бухгалтерской отчетности является коммерческой тайной. Поэтому перечисленные документы могут использоваться лишь во внутреннем финансовом анализе. На бухгалтерскую отчетность понятие коммерческой тайны не распространяется, а коммерческие организации некоторых форм собственности и видов бизнеса даже обязаны публиковать свою отчетность. Именно этим обстоятельством определяется значимость бухгалтерской отчетности для анализа.  [c.95]

    Исполнительные (оправдательные) документы представляют собой документы, удостоверяющие факты совершения хозяйственных операций. К ним относятся накладные на выдачу материальных ценностей, лимитно-заборные карты (ведомости) на получение материальных ценностей, приходные кассовые ордера, наряды на сдельную работу и т.д. Исполнительные (оправдательные) документы являются источником информации текущего и последующего контроля хозяйственных операций.  [c.148]

    По способу отражения операций документы подразделяются на разовые и накопительные. Б разовых документах отражается (регистрируется) одна хозяйственная операция. К ним относятся расходные и приходные кассовые ордера, авансовые отчеты, требования-накладные, счета-фактуры и др. В накопительных документах отражаются ряд однородных повторяющихся операций, которые регистрируют постепенно, по мере их совершения. К ним относятся лимитно-заборные карты (ведомости) на отпуск материалов, реестры, ведомости, накопительные учетные листы и др. Они позволяют сократить количество заполняемых документов, бухгалтерских записей, и тем самым, способствуют снижению трудоемкости бухгалтерской работы и других служб организаций.  [c.149]

    При составлении авансового отчета о суммах, израсходованных на приобретение материальных ценностей, к нему необходимо приложить оправдательные документы, подтверждающие покупку счета и чеки магазинов, квитанции приходных кассовых ордеров, акты (справки), если покупки сделаны на рынках или у населения.  [c.292]

    Факт получения денежных средств оформляется приходным кассовым ордером (ф. № КО-1). Приходный кассовый ордер подписывается главным бухгалтером или уполномоченным им лицом, заверяется печатью и регистрируется в журнале регистрации приходных и расходных кассовых ордеров (ф. № КО-3). Журнал регистрации построен таким образом, что по его данным контролируется целевое назначение полученных и израсходованных наличных денежных средств, по нему присваиваются номера кассовым документам, проверяется полнота произведенных кассиром операций. Далее приходный кассовый ордер передается кассиру, который получает наличные деньги, подписывает ордер и квитанцию к нему и регистрирует операцию в кассовой книге. При получении  [c.342]

    Ответы 1. 2. 3. 4. Приходным кассовым ордером и выпиской из кассовой книги. Приходным кассовым ордером. Расходным кассовым ордером и квитанцией о приеме денег. Квитанцией к приходному кассовому ордеру.  [c.362]

    Ответы 1. 2. 3. 4. Приходные кассовые ордера, объявления о взносе денег, платежные требования, чеки и аккредитивы. Объявления о взносе денег, платежные поручения, платежные требования, платежные требования-поручения, чеки и аккредитивы. Приходные и расходные кассовые ордера, платежные требования, платежные поручения, чеки и аккредитивы. Платежные требования, платежные поручения, платежные требования-поручения.  [c.363]Денежные средства поступают в кассу с расчетного счета, от покупателей и других источников и оформляются приходным кассовым ордером (ф. № КО-1). Приходный кассовый ордер и квитанция к нему выписываются бухгалтерией и подписываются главным бухгалтером или другим лицом бухгалтерии, назначенным для этих целей письменным распоряжением руководителя. Приходный кассовый ордер регистрируется в специальном журнале приходных и расходных денежных документов (ф. № КО-3 или КО-За) и передается непосредственно в кассу. Кассир проверяет правильность заполнения приходного кассового ордера, подлинность подписи бухгалтера, которому поручена эта работа, принимает деньги, подписывает ордер и квитанцию к нему кассовый ордер оставляет у себя для отчета, а квитанцию выдает лицу, внесшему деньги.  [c.344]

    Кроме того, должна быть предоставлена выписка банка, подтверждающая фактическое поступление выручки на счет налогоплательщика в российском банке, зарегистрированный в налоговых органах, от иностранного лица — покупателя указанного товара. Если же поступили наличные денежные средства, то налогоплательщик должен представить в налоговые органы выписку банка, подтверждающую внесение им полученных сумм на его счет в российском банке, зарегистрированный в налоговых органах а также приходные кассовые ордера, подтверждающие фактическое поступление выручки от иностранного лица.  [c.184]

    Приходный кассовый ордер.  [c.499]

    Основными документами, которые необходимо изучить при проверке кассовых операций, являются кассовая книга отчеты кассира приходные кассовые ордера расходные кассовые ордера журнал (книга) регистрации приходных кассовых ордеров журнал (книга) регистрации расходных кассовых ордеров журнал (книга) регистрации выданных доверенностей журнал (книга) регистрации депонентов журнал (книга) регистрации платежных (расчетно-платежных) ведомостей оправдательные документы к кассовым документам авансовые отчеты.  [c.501]

    Ведется ли на предприятиях Нет журнал регистрации приходных кассовых ордеров  [c.505]

    Касса 2.2.3 — проверки соответствия приходных кассовых ордеров записям в журнале регистрации приходных кассовых ордеров  [c.515]

    Выдачу денег из кассы, не подтвержденную распиской получателя в расходном кассовом ордере или другом заменяющим его документе, в оправдание остатка наличных денег в кассе не принимают. Эту сумму считают недостачей и взыскивают с кассира. Принятые наличные деньги, не подтвержденные приходными кассовыми ордерами, считают излишком кассы и зачисляют в доход предприятия.  [c.448]

    Приходный кассовый ордер используют прежде всего для приема Наличных денег у населения, а также для внутренних операций самого банка.  [c.450]

    Форма № 1-КО Приходный кассовый ордер  [c.329]

    Приходные кассовые ордера  [c.348]

    Самостоятельное выделение суммы НДС, в случаях отсутствия указания суммы налога отдельной строкой в первичных учетных документах (счетах, счетах-фактурах, накладных, приходно-кассовых ордерах, документах выполненных работ)  [c.393]

    Отсутствуют оправдательные документы к товарным отчетам по приходной части — требования производства — накладные склада по расходной части — накладные на выбытие — заборные листов — приходные кассовые ордера — акты о продаже и отпуске изделий кухни.  [c.436]

    Самостоятельное выделение суммы НДС. в случаях отсутствия указания суммы налога отдельной строкой в первичных учетных документах (счетах, счетах-фактурах, накладных, приходно-кассовых ордерах, документах выполненных работ) При оплате горюче-смазочных материалов наличными средствами выделяется сумма НДС по ставке отличной от установленной законодательством (13,79% от стоимости этих материалов)  [c.463]

    Приходный кассовый ордер Расходный кассовый ордер Постановление Госкомстата от 28.12.89Х°241,  [c.515]

    Цель исследования — распределить (модели) документы по заранее сформулированным функциональным задачам. Анализируя строки матрицы, можно сделать вывод, что первая группа (варианты 2, 3) требует создания специального информационного обеспечения вторая группа (варианты 5. 6) предполагает перестройку кодирования документов, что создает условия, при которых один документ приводит к решению одной (вариант 5) или нескольких задач (вариант 6). Например, приходный кассовый ордер — единый документ, но он влияет на решение нескольких функциональных задач третья группа (варианты 8 и 9) создает условия для моделирования документов, что позволит последующую группировку и анализ информации выполнять не по кодам функциональных задач, а по кодам документов. При этом код документа может покрывать одну или несколько функциональных задач.  [c.192]

    Документами, подтверждающими произведенные расходы, могут являться договоры с юридическими и физическими лицами на строительство вышеуказанных объектов, счета на приобретение строительных материалов, акты закупки строительных материалов у граждан с указанием в них полных сведений о гражданине, у которого приобретены эти материалы (фамилия, имя, отчество, адрес, место жительства, паспортные данные), кредитные договоры, квитанции к приходному кассовому ордеру на погашение кредитов и процентов по ним.  [c.363]

    Оправдательные подтверждают, что указанные действия в соответствующем документе выполнены лицом, представляющим такой документ. Так, авансовый отчет со всеми оправдательными документами, приложенными к нему, рассматривается как оправдательный (исполнительный) при сдаче его подотчетным лицом бухгалтеру. На стр. 113—114 приведена форма приходного кассового ордера, являющегося оправдательным документом по оприходованию денежных средств.  [c.109]

    Приходный кассовый ордер Первичные  [c.110]

    Основным первичным документом, используемым в качестве источника данных для анализа, являются товарно-денежный отчет и прилагаемые к нему документы, подтверждающие сдачу выручки и расходы, произведенные из выручки (квитанции учреждений банков, почтового отделения, приходно-кассовые ордера и т.д.), продажу товаров в кредит, а также стоимость стеклопосуды в обмен на товар.  [c.170]

    Журнал регист- Касса 2.2.3 рации приходных кассовых ордеров  [c.506]

    Что такое кассовые чеки? — Определение | Значение

    Определение: Денежные поступления — это получение денег, обычно от клиента, которое увеличивает (дебетует) остаток денежных средств, признанный на балансе компании.

    Что означает получение денежных средств?

    Что такое кассовый чек? Проще говоря, получение денежных средств признается, когда организация получает денежные средства из любого внешнего источника, такого как покупатель, инвестор или банк. Как правило, эти денежные средства признаются, когда деньги поступают от покупателя для компенсации сальдо дебиторской задолженности, образовавшегося в момент совершения операции продажи.

    Предприятия могут работать по-разному, некоторые из них продают товары и услуги в кредит (ожидая оплаты наличными в более позднее время), а некоторые требуют немедленной оплаты наличными при продаже товара или услуги (продажа за наличные). Независимо от типа операции продажи кассовый чек происходит, когда покупатель предоставляет наличные деньги или чек предприятию в качестве оплаты за полученный товар или услугу.

    Давайте взглянем на два быстрых примера и определим, когда происходит получение:

    Пример

    Пример кассового чека, связанного с продажей за наличные

    Прекрасный пример сделки по продаже за наличные происходит у киоска с лимонадом, который ребенок вашего соседа, Тимми, устанавливает каждые выходные в течение лета.Это простая операция — продажа простого продукта по простой цене. Тимми продает стакан лимонада за 1 доллар, и, естественно, ожидается, что вы должны немедленно заплатить Тимми 1 доллар, чтобы получить стакан лимонада. В этом примере каждая продажа, произведенная киоском Тимми с лимонадом, генерирует кассовый чек на 1 доллар. Тимми не продает вам стакан лимонада в кредит со сроком оплаты через месяц, скорее, немедленное получение наличных является записью с признанием продажи (дебетовый счет наличных, кредитный счет продажи).

    Пример кассового чека, связанного с продажей кредита (дебиторской задолженности)

    Допустим, у вас есть крупный дистрибьютор телевизоров, и вы продаете множество различных брендов. Вы постоянно покупаете телевизоры у нескольких разных производителей, и каждый из них продлил вам кредитные условия, которые позволяют вам заказывать телевизоры, когда они вам нужны, позволяя оплатить счет в течение 30 дней. Хотя производители признают продажу вашему бизнесу при отправке вам телевизоров, это не тогда, когда они будут регистрировать кассовый чек.Вместо этого производитель должен регистрировать продажу и записывать остаток дебиторской задолженности, подлежащий выплате через 30 дней (дебетует счет дебиторской задолженности, кредитует счет продаж). Квитанция будет записана, когда вы фактически заплатите наличными или чеком производителю. Они уменьшили бы остаток непогашенной дебиторской задолженности и увеличили бы остаток денежных средств (дебетирование денежного счета, кредитование остатка дебиторской задолженности).

    Краткое определение

    Определить денежные поступления: Денежные поступления — это когда деньги собираются из внешнего источника и записываются как увеличение на кассовый счет.

    Управление и учет денежных поступлений

    Если вы владелец малого бизнеса, вы, скорее всего, будете получать от клиентов наличные. А если вы получаете платежи наличными, вам необходимо знать о регистрации денежных поступлений в своих книгах. Итак, как ты это делаешь?

    Чтобы ваши бухгалтерские книги были точными, вам необходимо разбираться в учете кассовых чеков. Читайте дальше, чтобы получить внутреннюю информацию об управлении и регистрации денежных поступлений в вашем малом бизнесе.

    Что такое кассовые чеки?

    Вы регистрируете денежные поступления, когда ваша компания получает денежные средства из внешнего источника, такого как клиент, инвестор или банк.И когда вы получаете деньги от клиента, вам необходимо записать сделку и отразить продажу в своем балансе. Когда вы получаете деньги от клиента, наличные деньги увеличивают (дебетуют) ваш баланс.

    При регистрации денежных поступлений, увеличения или списания остатка денежных средств. Учет денежных поступлений компенсирует остаток дебиторской задолженности от продажи.

    Если у вас продажа за наличные, вы несете ответственность за регистрацию кассового чека. Следующие способы оплаты считаются продажами за наличный расчет:

    • Наличные деньги
    • Чек
    • Покупки в кредит магазина

    Запишите все платежи наличными в журнал кассовых чеков.И введите кассовую проводку в свой журнал продаж или книгу дебиторской задолженности.

    Журнал кассовых поступлений

    Журнал денежных поступлений управляет всеми поступлениями денежных средств для вашего бизнеса. Запишите все поступающие наличные в журнал.

    Журнал денежных поступлений обычно включает категории продаж за наличные и кредитные категории. В своем журнале вы захотите записать:

    • Дата операции
    • Примечания к сделке
    • Контрольный номер (если есть)
    • Количество
    • Типы счетов для поступления денежных средств (например,г., дебиторская задолженность)
    • Любые скидки

    Этапы учета кассовых поступлений

    Теперь, когда вы знаете о них немного больше, пора научиться вести учет денежных поступлений.

    Используйте следующие шаги для правильного учета денежных поступлений в книгах малого бизнеса:

    1. Сделать продажу за наличные
    2. Записать операцию кассового поступления
    3. Создайте запись продаж

    1. Продажа за наличные

    Прежде чем вы сможете регистрировать кассовые чеки, вам необходимо произвести продажу за наличный расчет.При продаже за наличный расчет сохраняйте все чеки. Квитанция о продаже является доказательством того, что продажа состоялась.

    Квитанция с продаж обычно включает в себя такие вещи, как имя покупателя, дату продажи, подробное описание проданных продуктов или услуг, цену каждого товара, общую сумму продажи и налог с продаж (если применимо).

    Если вы принимаете чеки, не забудьте также указать номер чека в кассовом чеке. Чтобы ваши книги были максимально точными, убедитесь, что вы организовываете бизнес-квитанции с использованием системы хранения (например,г., картотеки или компьютер).

    2. Запишите операцию кассового поступления

    В вашем журнале кассовых чеков должна быть хронологическая запись ваших кассовых операций. Используя товарные чеки, записывайте каждую кассовую операцию в журнале кассовых чеков.

    Не записывайте собранный вами налог с продаж в журнале кассовых чеков. Вместо этого вы должны записать это в журнал продаж.

    3. Создайте запись продаж

    Запишите свои продажи за наличные в журнал продаж как кредит и в журнал денежных поступлений как дебет.Имейте в виду, что ваши записи будут отличаться, если вы предлагаете кредит магазина или если клиенты используют комбинацию способов оплаты (например, частично наличными и кредитом).

    Примеры записей в журнале кассовых чеков

    Давайте взглянем на пару примеров кассовых чеков. Чтобы убедиться, что у вас есть кассовые чеки, ознакомьтесь с примерами ниже.

    Продажа за наличные

    Допустим, вы продаете за наличные 250 долларов своему малому бизнесу. Поскольку вы уже получили наличные в точке продажи, вы можете записать их в свои бухгалтерские книги.Опять же, вы должны записать дебет в журнал кассовых чеков и кредит в журнал продаж.

    Журнал кассовых расписок

    Дата Счет Дебет Кредит
    8/10/19 Продажи за наличный расчет $ 250 9000
    Дата Счет Дебет Кредит
    8/10/19 Продажа за наличные
    $ 250

    журнал денежных поступлений и кредит в размере 250 долларов в журнале продаж.

    Сочетание наличных денег и кредита

    Когда клиенты платят разными способами, вам необходимо учитывать это. Когда это происходит, вы должны дебетовать и кредитовать различные счета.

    Запишите все платежи наличными как дебет в журнале кассовых чеков, как обычно. Затем дебетуйте счет дебиторской задолженности клиента за любую покупку, сделанную в кредит. В журнале продаж запишите общую кредитную запись.

    Допустим, клиент покупает у вашего предприятия товаров на 1000 долларов.Они платят 100 долларов наличными и используют кредит магазина на оставшиеся 900 долларов. Ваша запись в журнале будет выглядеть так:

    Дата Счет Дебет Кредит
    8/10/19 Денежные поступления 100 Денежные поступления Счет 100 100
    Продажи 1,000

    Порядок поступления денежных средств

    Чтобы ваши бухгалтерские книги были точными, вам необходимо иметь процедуру получения наличных.Процесс получения денежных средств поможет вам организовать общие денежные поступления, избежать ошибок бухгалтерского учета и обеспечить правильность записи транзакций.

    Процедура поступления денежных средств должна выглядеть примерно так:

    1. Упорядочить и отсортировать бизнес-квитанции
    2. Учет наличных и чековой информации
    3. Учет прочих поступающих денежных средств (если применимо)
    4. Сделать денежный вклад

    В некоторых случаях вы можете получить от клиента чек или оплату наличными позже.В этих случаях вам нужно будет сделать отдельную запись в журнале для записи этой информации. Вы также должны отслеживать, как эти платежи влияют на счета-фактуры клиентов и кредит в магазине.

    Если вы планируете вносить наличные платежи, убедитесь, что сумма вашей депозитной квитанции совпадает с вашим журналом денежных поступлений. Храните депозитные квитанции вместе с другими бизнес-квитанциями на случай каких-либо расхождений.

    Имейте в виду, что процесс получения наличных варьируется от бизнеса к бизнесу. Вы можете настроить описанные выше действия, чтобы они лучше соответствовали рабочему процессу вашей компании.

    Нужен быстрый и доступный способ отслеживания транзакций вашего бизнеса? Бухгалтерское программное обеспечение Patriot позволяет упростить учет доходов и расходов. Начните самостоятельную демонстрацию сегодня!

    Хотите узнать о других темах бухгалтерского учета? Перейдите на нашу страницу в Facebook и поставьте нам лайк.

    Это не является юридической консультацией; Для большей информации, пожалуйста нажмите сюда.

    Определение квитанции

    Что такое квитанция?

    Квитанция — это письменное подтверждение того, что что-то ценное было передано от одной стороны к другой.В дополнение к квитанциям, которые потребители обычно получают от продавцов и поставщиков услуг, квитанции также выдаются при деловых отношениях, а также при операциях на фондовом рынке. Например, держателю фьючерсного контракта обычно выдается инструмент поставки, который действует как квитанция, поскольку его можно обменять на базовый актив по истечении срока фьючерсного контракта.

    Быстрый факт

    Термопечать — это наиболее часто используемая форма физической печати чеков, поскольку она невысока и проста в использовании.

    Разъясненные квитанции

    Квитанции важны не только для подтверждения прав собственности, но и по другим причинам. Например, многие розничные продавцы настаивают на том, чтобы покупатель предъявил квитанцию ​​для обмена или возврата товаров, в то время как другие требуют, чтобы квитанция, обычно выдаваемая в течение определенного периода времени, была предоставлена ​​для целей гарантии на продукт. Квитанции также могут быть важны для налогов, потому что IRS требует документирования определенных расходов. Налоговая служба (IRS) предлагает, чтобы следующие типы поступлений, если они были получены, оставались малыми предприятиями:

    • Брутто-квитанции, такие как кассовые ленты, информация о депозите (продажа наличными и в кредит), книги квитанций, счета-фактуры, формы 1099-MISC
    • Квитанции о закупках и сырье (в них должна быть указана уплаченная сумма и подтверждено, что это были необходимые коммерческие покупки; документы могут включать аннулированные чеки или другие документы, которые идентифицируют получателя, сумму и подтверждение платежа / электронного перевода средств.)
    • Кассовые ленточные квитанции
    • Квитанции и выписки по кредитным картам
    • Счета
    • Бланки для мелких расчетов наличными

    Считается, что практика сохранения квитанций для налоговых целей возникла в Древнем Египте. Фермеры и торговцы искали способы документировать транзакции, чтобы избежать налоговой эксплуатации. Вместо бумаги использовали папирус. В более современное время лондонские банки использовали печатные станки промышленной революции для печати чеков под своими собственными брендами.

    Ключевые выводы

    • Квитанции — это документ, подтверждающий финансовую операцию.
    • Квитанции выдаются при сделках между предприятиями, а также при операциях на фондовом рынке.
    • Квитанции также необходимы для налоговых целей в качестве доказательства определенных расходов.

    Требования IRS к цифровым квитанциям

    Цифровые квитанции становятся нормой. С 1997 года IRS принимает отсканированные и цифровые квитанции в качестве действительных записей для налоговых целей.Порядок получения доходов 97-22 гласит, что цифровые квитанции должны быть точными, легко хранимыми, сохраняемыми, извлекаемыми и воспроизводимыми. Владелец бизнеса должен иметь возможность предоставить копию в IRS.

    Для целей налоговой проверки не вся документация действительна. IRS принимает различную документацию, если в ней указаны сумма, место, дата и тип расходов.

    Цифровые записи не подвержены износу, как физические квитанции, но они могут быть потеряны в случае выхода из строя жесткого диска.Таким образом, разумно хранить их в облаке или где-нибудь, где к ним всегда можно получить доступ.

    Бумажные квитанции можно хранить в цифровом виде с помощью настольных сканеров и приложений для мобильных телефонов. Этот тип технологии позволяет систематизировать, создавать отчеты о расходах и интегрировать данные с бухгалтерским программным обеспечением.

    Процедура поступления денежных средств — AccountingTools

    Как обрабатывать поступления денежных средств

    Процесс получения денежных средств строго регламентирован, поскольку задача обработки чеков загружена элементами управления.Они необходимы для того, чтобы чеки регистрировались правильно, своевременно депонировались и не были украдены или изменены где-либо в процессе. Порядок обработки чеков описан ниже:

    1. Учет чеков и наличных . Когда придет ежедневная почта, занесите все полученные чеки и наличные в список чеков почтового отделения. Для каждого полученного чека укажите в форме имя плательщика, номер чека и уплаченную сумму. Если квитанция была наличными, укажите имя плательщика, проверьте «наличными?» поле и уплаченная сумма.После того, как все позиции будут заполнены, введите общую сумму в поле «Общие поступления» в нижней части формы. Подпишите форму и укажите дату получения чеков и наличных денег. Кроме того, печать «только для депозита» и номер банковского счета компании на каждом полученном чеке; это затрудняет извлечение чека и внесение его на какой-либо другой банковский счет.

    2. Форвардные платежи . Поместите все чеки, наличные деньги и копию списка квитанций почтовых чеков в безопасную внутреннюю почтовую сумку.Доставьте его кассиру в бухгалтерии. Кассир сопоставляет все предметы в сумке со списком квитанций почтового чека, подписывает копию списка и возвращает копию по внутренней почте в почтовое отделение. Затем сотрудники почтового отделения отправляют заверенную копию по дате.

    3. Применять наличные к счетам . Получите доступ к бухгалтерскому программному обеспечению, вызовите неоплаченные счета для соответствующего клиента и примените наличные деньги к счетам, указанным в уведомлении о переводе, которое сопровождает каждый платеж от клиента.Если нет указания на то, какой счет должен быть зачислен, запишите платеж либо на отдельный счет отсрочки платежа, либо как непримененный, но в рамках счета клиента, от которого он поступил. В последнем случае сделайте ксерокопию чека и сохраните ее для подачи заявки на более поздний срок, чтобы чек можно было депонировать в текущую дату.

    4. Учет прочих денежных средств (необязательно) . Иногда будут приходить наличные или чеки, не относящиеся к неоплаченной дебиторской задолженности.Например, это может быть предоплата покупателем или возврат депозита. В этих случаях запишите квитанцию ​​в системе бухгалтерского учета вместе с надлежащим документированием причины платежа.

    5. Депозит наличными . Запишите все чеки и наличные в депозитной квитанции. Сравните итоговую сумму на квитанции о депозите с суммой, указанной в списке квитанций почтового отделения, и сопоставьте любые расхождения. Затем храните чеки и наличные в закрытой сумке и отнесите их в банк.

    6. Соответствие банковской квитанции . При получении чеков и наличных денег банк выдает на них квитанцию. Кто-то, кроме кассира, должен сравнить эту квитанцию ​​с суммой в депозитной квитанции и согласовать любые расхождения. Может быть полезно прикрепить квитанцию ​​к копии депозитной квитанции и подать документы в качестве доказательства того, что этап сопоставления был завершен.

    Сопутствующие курсы

    Справочник по бухгалтерскому учету
    Оптимальный учет наличных денег

    Как вести бизнес-журнал поступления денежных средств | Small Business

    Бизнес-журнал кассовых чеков — это исходный документ, используемый во время кассовых операций, когда квитанции или кассовый аппарат могут быть недоступны.Например, если благотворительная организация отправляет добровольцев в сообщество для сбора денежных средств для специального проекта, волонтера могут попросить вести журнал денежных поступлений для учета полученных денег. Сумма наличных денег, сданных в бухгалтерский учет, должна согласовываться с журналом. Считайте журнал исходным документом, который отслеживает дебиторскую задолженность по денежным средствам и позволяет бухгалтерскому учету согласовывать полученные денежные средства с суммой, которая должна была быть получена за проданные продукты.

    Создайте журнал электронной таблицы.Бизнес-журнал кассовых чеков обычно включает столбцы с датой; имя и адрес покупателя; название продукта; проданное количество; стоимость за единицу; и общая сумма полученных денежных средств. Дополнительные столбцы могут быть настроены для номера телефона клиента, номера или имени сотрудника и даты доставки. Ключевым моментом является отслеживание информации, которая потребуется бухгалтерии для обработки денежных поступлений и отслеживания платежей до заказов на продукцию или продаж. Добавьте столько строк, сколько хотите, но ограничьте журнал одной страницей.Журнал может быть распечатан для людей в дороге или заполнен в офисе по мере поступления наличных денег.

    Заполняйте журнал каждый раз при получении наличных денег. Убедитесь, что общая сумма соответствует полученной сумме наличных.

    Подсчитайте общую сумму, когда будете готовы сдать наличные, добавив столбец «Итого». Убедитесь, что наличные деньги совпадают с общей суммой, прежде чем передавать их в бухгалтерский учет. Процедуры бухгалтерского учета должны определять, как часто денежные средства сдаются на хранение.Если дефицит существует, дважды проверьте умножение количества на цену за единицу, а также сложение, составляющее общую сумму.

    Ссылки

    Советы

    • Защитите денежные поступления, предоставив сотрудникам безопасное место для хранения наличных между депозитами. Кассовый ящик с замком идеально подходит для кассовых чеков. Банковская сумка или конверт с застежкой, который можно легко открывать и закрывать, лучше подходят для коллекций вне дома.
    • Избегайте использования кассовых чеков для совершения покупок компании или обналичивания чеков сотрудников.Чем больше операций вы проводите по кассовым чекам, тем сложнее будет обеспечить учет правильной суммы денежных средств, поступающих в банк.
    • После того, как журнал кассовых поступлений попадет в учетную запись, его следует сохранить как исходный документ с квитанциями об оплате.

    Предупреждения

    • При внесении изменений для клиентов всегда считайте изменение дважды, чтобы избежать ошибок.

    Получение и применение наличных денег — База знаний по начальному учету

    Обзор

    Квитанция об оплате используется для регистрации входящих денежных средств, полученных от покупателя, инвестора или поставщика.Когда кассовый чек изначально создается и сохраняется, он автоматически разносится. Затем его можно применить к одной или нескольким платежным записям.

    Вы хотите:

    Введите кассовый чек

    1. Перейдите на главную страницу «Бухгалтерия» и выберите Касса В щелкните Касса Квитанции .
    2. Щелкните New , введите необходимые поля в следующие поля и щелкните Save .

    • Клиент (счет): Выберите в этом поле счет, с которого будет производиться платеж.
      Примечание: После того, как учетная запись установлена ​​в неактивное состояние (в поле «Тип учета» установлено значение «Нет», а флажок «Учет активен» на экране «Учетная запись» снят), она больше не будет доступна при поиске подстановки.
    • Дата получения: Введите дату получения кассового чека в это поле.
    • Сумма: Введите общую сумму чека.
    • Номер платежа: В основном используется для ввода номера чека или информации о переводе.
    • Тип: Это поле является необязательным и может помочь при фильтрации отчетов и представлений списков для транзакций «Квитанции клиентов», «Предоплаты клиентов», «Возврат средств от поставщика» и «Прочие поступления».
    • Отчетный период: Используется для указания отчетного периода для финансовой отчетности. Это поле можно оставить пустым, и в нем автоматически будет указан отчетный период, в котором находится дата поступления.
    • Статус разноски: Статус «В обработке» указывает, что приход не был проведен или завершен.При первоначальном создании нового кассового чека статус по умолчанию — Утверждено, что означает, что квитанция завершена и может быть разнесена. Состояние «Разнесено» указывает на то, что дебет и кредит были записаны в бухгалтерскую книгу, и кассовый чек не может быть отредактирован, пока он не будет сначала не разнесен.
      Примечание: Если параметр «Авто-отправка исходных документов» включен на вкладке «Настройки публикации» в настройках учета, кассовый чек со статусом «Утверждено» будет автоматически отправляться после сохранения.Если этот параметр не включен, но ежедневное задание по расписанию было создано в настройках учета, все «Утвержденные» кассовые чеки будут автоматически отправляться на основании Даты следующего запуска и Предпочтительного времени начала.
    • Банковский счет: Выберите банковский счет для депозита. Счет GL здесь будет дебетован с помощью этой транзакции. Если оставить поле пустым, по умолчанию будет использоваться банковский счет по умолчанию, установленный на вкладке «Настройки учета».
    • Кредитный счет GL: Если оставить поле пустым, по умолчанию будет использоваться непримененный счет ARGL, установленный на вкладке «Настройки учета».Эта учетная запись GL является счетом приостановки контрактивов, который будет зачислен на счет этой транзакции, а затем списан, когда кассовый чек будет применен к выставлению счетов.
    • Категория денежного потока: Если используется функция денежного потока, выберите соответствующую категорию денежного потока для поступления денежных средств.
    • Дополнительные поля учета: Переменные GL, проекты, продукты и задачи проекта также могут быть помечены тегами. Если заполнено, информация будет отправлена ​​в транзакцию.
    • Системные поля : Банковский депозит, Выверка банка и Дата клиринга будут автоматически заполнены по мере прохождения кассового чека по циклу учета. Оставьте эти поля пустыми.

    Вернуться к началу

    Применить кассовый чек в Lightning

    После того, как кассовый чек введен и проведен, он готов к применению к счету, на который был выставлен счет.

    Экран «Применить кассовый чек» в пользовательском интерфейсе Lightning поддерживает разбиение на страницы до 2000 записей.На этом экране вы можете быстро и легко выполнять следующие задачи:

    • Выберите другого клиента для применения кассового чека
    • Введите и найдите конкретный номер счета
    • Выберите статус публикации: «Размещено», «Утверждено» или «Все».
    • Введите диапазон дат выставления счета и / или диапазон дат оплаты
    • Введите диапазон суммы выставления счета.

    Полученная сумма и дата применения отображаются для каждого биллинга и могут быть скорректированы при необходимости.Кроме того, Сумма корректировки и Счет ГК корректировки могут быть изменены для каждого биллинга. Когда вы щелкаете стрелку, чтобы применить сумму кассового поступления, поля Приложено и Баланс автоматически настраиваются соответствующим образом.

    1. Перейдите на главную страницу бухгалтерского учета и перейдите в раздел Наличные В щелкните Наличные Квитанции .
      Важно: Остальные шаги для фактического применения кассового чека: , только применимы, если вы используете Lightning UI.
    2. Откройте кассовый чек, который вы хотите применить, и нажмите Применить / отменить . Отобразится экран «Применить кассовый чек».


      Примечание: Щелкните здесь, чтобы просмотреть изображение выше в полноэкранном режиме.

    3. Чтобы изменить / сузить критерии поиска, при необходимости выполните любое из следующих действий:
        1. В поле Клиент , чтобы выбрать другого клиента для применения Квитанции, щелкните X , чтобы удалить текущего клиента. Затем найдите нового клиента.
        2. В поле Номер счета введите конкретный номер счета для поиска.
        3. В поле Статус публикации щелкните раскрывающийся список, чтобы выбрать Размещено , Утверждено или Все .
        4. Для того, чтобы ввести любой из следующих фильтров, вы должны выбрать клиента, номер счета или статус проводки.
            1. Диапазон дат выставления счетов — Щелкните значок календаря в полях От / До, чтобы выбрать дату.
            2. Диапазон дат выполнения — Щелкните значок календаря в полях От / До, чтобы выбрать дату.
            3. Сумма выставления счета — Введите начальную и конечную суммы.
        5. Щелкните Search Billings для поиска по выбранным критериям.
    4. Щелкните стрелку вправо, чтобы переместить выбранную сумму в поле Полученная сумма .
    5. (Необязательно) При необходимости внесите изменения в любое из следующих полей:
        1. Полученная сумма
        2. Дата применения
        3. Сумма корректировки
        4. Корректирующий счет GL
    6. Выполните одно из следующих действий:
        1. Щелкните Сохранить и обновить , чтобы сохранить изменения и обновить экран «Применить кассовый чек».
        2. Щелкните Сохранить и завершить , чтобы сохранить изменения и вернуться к экрану записи счета.
    7. Когда применяется кассовый чек, создается платежный кассовый чек, который связывает кассовый чек с выставлением счетов. Как только он будет создан, вы вернетесь к записи биллинга. Чтобы просмотреть примененную информацию, щелкните вкладку Применено к . Затем прокрутите страницу вниз, чтобы просмотреть примененную информацию, если это необходимо.
      Важно: Пользовательский статус разноски не должен создаваться или назначаться в качестве статуса по умолчанию для объекта Платежная квитанция.Это помешает публикации этих записей.


      Примечание: Щелкните здесь, чтобы просмотреть изображение выше в полноэкранном режиме.

    Держатели треков и предоплата клиентов

    Задержки и предоплаты могут регистрироваться в начальном состоянии бухгалтерского учета как поступления денежных средств. Когда создается кассовый чек, будут созданы дебет для наличных и кредит для непримененного AR. Accounting Seed по умолчанию отслеживает предоплаты и / или авансовых платежей в непримененной учетной записи AR GL.

    Если вы хотите отслеживать авансовых платежей или предоплат на счете GL, отличном от непримененного AR, просто замените счет Credit GL в кассовом чеке на счет обязательства предоплаты / депозита клиента. Поскольку наличные деньги применяются к Billings, счет обязательства GL, указанный в кассовом чеке, будет автоматически освобожден.

    Вернуться к началу

    ___________________

    Примечания к выпуску

    и расписание

    • В выпуске Koali, как только учетная запись становится неактивной (в поле «Тип учета» установлено значение «Нет», а флажок «Учет активен» на экране «Учетная запись» снят), она больше не будет доступна из поиска.

    ____________________

    Примечания к выпуску

    и расписание

    • Экран «Применить кассовый чек» доступен для интерфейса Lightning.
    • Задание запланированной публикации позволяет вам запланировать автоматическую фоновую программу для выполнения автоматической разноски записей в нерабочее время, ночью или в любое желаемое время.

    ____________________

    Примечания к выпуску

    и расписание

    • Поле «Продукт» теперь добавлено в кассовый чек, поэтому пользователи могут пометить продукт при необходимости.При добавлении стоимость продукта будет отображаться в проводках кассового чека, проводимых в Главной книге.

    Ввод кассовых чеков

    Денежные поступления позволяют регистрировать платежи, которые применяются к открытым позициям, получены до заказов или запросов на продажу или с неизвестной целью. Обычно кассовые поступления являются наиболее часто вводимыми типами транзакций.

    В окне Кассовые поступления (в Advanced Accounting Console перейдите к Финансы> Транзакции> Кассовые поступления ) записываются полученные суммы, которые применяются к открытым позициям AR. Подобно окну транзакции продажи , окно кассовые поступления имеет раздел заголовка, который идентифицирует следующее:

    • Дата операции
    • Идентификатор учетной записи клиента
    • Общая информация об оплате

    Окно под заголовком содержит подробные сведения об открытых позициях, по которым можно использовать наличные.

    Ввод платежей AR

    Если приложение для кассовых операций — автоматическое применение не включено в окне Настроить параметры учета (в Консоли расширенного учета перейдите в раздел Финансы> Параметры> Настроить параметры учета ), iMIS позволяет вам выбрать отдельные позиции где должен быть применен платеж.

    1. В Advanced Accounting Console перейдите к Финансы> Транзакции> Денежные поступления .
    2. Нажмите Новый .
    3. Введите идентификатор клиента и нажмите Введите или используйте значок поиска, чтобы выбрать значение и нажмите ОК .
    4. В поле Check / CC введите номер чека или тип кредитной / дебетовой карты и нажмите Tab .
    5. Введите сумму платежа в поле Сумма платежа и нажмите Tab .
    6. Выберите один из следующих вариантов транзакции:
      • Применить денежные средства к элементу — дважды щелкните элемент в списке и введите сумму, применяемую к элементу, в поле Amt Paid .
      • Отмена кассового приложения — дважды щелкните элемент в списке еще раз.
      • Применить наличные в качестве будущего или неидентифицированного кредита — дважды щелкните строку Pre-Pay — New или щелкните один раз и заполните Amt Paid с суммой предоплаты, что создает элемент с именем PrePay : < дата транзакции > .
      • Частично применить денежные средства к позиции — выберите строку и введите сумму, применяемую к позиции, в поле Amt Paid .
    7. Нажмите Сохранить .
    Ввод открытых кредитов

    Для ввода открытых кредитов выполните следующие действия:

    1. В Advanced Accounting Console перейдите к Финансы> Транзакции> Денежные поступления .
    2. Нажмите Новый .
    3. Введите идентификатор клиента и нажмите Введите или используйте значок поиска, чтобы выбрать значение и нажмите ОК .
    4. В поле Check / CC введите номер чека или тип кредитной / дебетовой карты и нажмите Tab .Если вы ввели действительный тип кредитной / дебетовой карты в поле Check / CC , введите следующую информацию:
      • CC # — введите номер кредитной / дебетовой карты.
      • CSC — Введите код безопасности карты . CSC может быть обязательным значением (см. Требование кода безопасности карты (CSC) для транзакций с кредитной / дебетовой картой) для конкретных денежных счетов.

        • Примечание: Это поле отображается только в том случае, если связанная учетная запись авторизации карты использует немедленную авторизацию или отложенную авторизацию с установленным флажком Сохранить CSC до авторизации .

      • Exp — Введите месяц и год истечения срока действия кредитной / дебетовой карты ( мм / год ).
      • Авторизация — Введите здесь любой код авторизации. Если авторизация кредитной карты включена, это поле заполняется при утверждении платежа.
      • Имя на CC — Введите имя, которое отображается на карте.
      • Проблема № — Введите номер выпуска европейской дебетовой карты. Это поле отображается только в том случае, если связанный денежный счет принимает номер выпуска.
      • Дата выпуска — Введите дату выпуска европейской дебетовой карты ( мм / год ). Это поле отображается только в том случае, если связанный денежный счет принимает дату выдачи.

      Примечание: Если включен параметр Advanced PCI Compliance> Не сохранять информацию о держателях карты , iMIS сохраняет транзакции без данных держателя карты и отображает только поля ссылочного номера шлюза и кода авторизации. Дополнительные сведения см. В разделе «Реализация дополнительных параметров соответствия PCI».

    5. Выберите кредит из раскрывающегося списка в окне Select Open Payments и нажмите OK .
    6. Введите сумму кредита в поле Сумма платежа .
    7. Выберите один из следующих вариантов транзакции:
    • Применить денежные средства к элементу — дважды щелкните элемент в списке и введите сумму, применяемую к элементу, в поле Выплаченная сумма .
    • Отмена кассовой заявки — дважды щелкните элемент в списке еще раз.
    • Применить наличные в качестве будущего или неидентифицированного кредита — дважды щелкните строку Pre-Pay — New или щелкните один раз и введите сумму предоплаты Amt Paid , в результате чего будет создана позиция с именем PrePay: < дата транзакции > .
    • Частично применить наличные к элементу — выберите строку и введите сумму, применяемую к элементу, в поле Amt Paid .
  • Нажмите Сохранить .
    • Редактирование платежей AR

    Вы можете редактировать только те операции, которые находятся в открытом пакете или не были перенесены в GL.Метод поиска и редактирования транзакций AR-платежей аналогичен процессу редактирования транзакций продажи. Сделайте следующее:

    1. В Advanced Accounting Console перейдите к Финансы> Транзакции> Денежные поступления .
    2. Щелкните Откройте .
    3. Введите идентификатор клиента и нажмите Введите или используйте значок поиска, чтобы выбрать значение и нажмите ОК .
    4. Выберите позицию для транзакции, которую вы хотите отредактировать.
    5. Нажмите Изменить .
    6. Введите сумму платежа в поле Сумма платежа .
    7. Введите сумму платежа в поле Amt Paid .
    8. Нажмите Сохранить .
    Сторнирование платежа и запись возвращенных чеков

    Из Advanced Accounting Console вы можете использовать окно Кассовые поступления для записи возвращенных чеков или для сторнирования всего или части платежа по транзакции продажи или простой транзакции ввода заказа, если платеж был произведен через кассовые поступления.Чтобы записать возвращенный чек, выполните следующие действия:

    1. В Advanced Accounting Console перейдите к Финансы> Транзакции> Денежные поступления .
    2. Нажмите Новый .
    3. Введите идентификатор клиента и нажмите Введите или используйте значок поиска, чтобы выбрать значение и нажмите ОК .
    4. Введите исходный номер чека или информацию о кредитной карте.

      5. Примечание: Если вы записываете возвращенный чек, вы можете предварять запись поля Check / CC с RET или аналогичным сокращением, чтобы упростить идентификацию возвращенных чеков в отчетах и ​​окнах.

    5. Введите отрицательную сумму в поле Сумма платежа .
    6. Выберите позицию, из которой нужно удалить платеж.
    7. Введите отрицательную сумму в поле Amt Paid .
    8. Нажмите Сохранить .

    .

    Добавить комментарий

    Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

    Карта сайта
    © Copyright 2019, All Rights Reserved, info @ howtohostel.ru