Безотзывный покрытый аккредитив: Страница не найдена

Виды аккредитивов / КонсультантПлюс

135. Аккредитивы могут быть отзывными и безотзывными. Каждый аккредитив должен ясно указывать, является ли он отзывным или безотзывным. При отсутствии такого указания аккредитив является отзывным.

Отзывный аккредитив может быть изменен или аннулирован банком — эмитентом в любой момент без предварительного уведомления бенефициара. Обязательства по безотзывному аккредитиву не могут быть ни изменены, ни аннулированы без согласия банка — эмитента и бенефициара. Обязательства подтверждающего банка по безотзывному аккредитиву не могут быть изменены также и без согласия этого банка.

Отзывные аккредитивы, как правило, не должны применяться в расчетах по советскому экспорту. В дальнейшем речь будет идти только о безотзывных аккредитивах.

136. Аккредитив может быть переводным (трансферабельным). По трансферабельному аккредитиву бенефициару предоставляется право давать банку, производящему оплату или акцепт, или любому банку, уполномоченному негоциировать, указание о том, что аккредитивом могут пользоваться полностью или частично одно или несколько других лиц (вторые бенефициары).

Аккредитив может быть переведен, если он прямо обозначен банком — эмитентом как «переводный» («трансферабельный»). Такие термины как «делимый», «дробный», «переуступаемый» и «передаваемый» ничего не дополняют к значению термина «переводный» («трансферабельный») и не должны применяться.

137. Аккредитив может быть револьверным. По такому аккредитиву по мере его использования (выплат) сумма аккредитива (квота) автоматически восстанавливается после каждой выплаты по аккредитиву, в пределах установленной общей суммы лимита и срока для представления документов по аккредитиву, если иное не предусмотрено условиями аккредитива. В зависимости от вида

револьверного аккредитива в нем может быть указан срок для использования квоты (платеж раз в месяц, в квартал и др.).

138. Аккредитивы по способу обеспечения платежа подразделяются на покрытые и непокрытые.

Покрытыми считаются аккредитивы, при открытии которых банк — эмитент предварительно предоставляет в распоряжение исполняющего банка валютные средства (покрытие) в сумме аккредитива на срок действия обязательств банка — эмитента с условием возможности их использования для выплат по аккредитиву.

Валютное покрытие может предоставляться путем: кредитования суммой аккредитива корреспондентского счета исполняющего банка в банке — эмитенте или другом банке; предоставления исполняющему банку права списать всю сумму аккредитива с ведущегося у него счета банка — эмитента в момент получения аккредитива на исполнение; открытие банком — эмитентом в исполняющем банке депозитов покрытия или страховых депозитов.

Открыть полный текст документа

36. РАСЧЕТЫ ПО АККРЕДИТИВУ . Банковское право: Шпаргалка

Согласно ст. 867 ГК РФ

«при расчетах по аккредитиву банк, действующий по поручению плательщика об открытии аккредитива и в соответствии с его указанием (банк-эмитент), обязуется произвести платежи получателю средств или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель либо дать полномочие другому банку (исполняющему банку) произвести платежи получателю средств или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель».

В соответствии с Положением о безналичных расчетах участники аккредитивных расчетов должны указывать в договоре и заявлении плательщика в банк вид аккредитива. В ГК РФ предусмотрены следующие виды аккредитивов:

1) отзывный покрытый аккредитив;

2) отзывный непокрытый аккредитив;

3) безотзывный покрытый неподтвержденный аккредитив;

4) безотзывный покрытый подтвержденный аккредитив;

5) безотзывный непокрытый неподтвержденный аккредитив;

6) безотзывный непокрытый подтвержденный аккредитив.

Безотзывный аккредитив – это аккредитив, который не может быть отменен или изменен без согласия получателя средств.

Отзывный аккредитив может быть отменен или изменен банком-эмитентом без согласия получателя средств.

Покрытый (депонированный) аккредитив – аккредитив, при открытии которого банк-эмитент перечисляет сумму аккредитива (собственные средства плательщика или предоставленный ему кредит) в исполняющий банк на весь срок действия обязательств банка-эмитента.

Непокрытый (гарантированный) аккредитив – аккредитив, при открытии которого банк-эмитент сумму аккредитива в распоряжение исполняющего банка не перечисляет, но предоставляет ему право списывать всю сумму аккредитива с ведущегося у него счета банка-эмитента.

Подтверждение аккредитива означает, что по просьбе банка-эмитента исполняющий банк принимает на себя дополнительное к обязательству банка-эмитента обязательство произвести платеж в соответствии с условиями безотзывного аккредитива. Подтвержденный аккредитив не может быть изменен или отменен без согласия исполняющего банка.

Особенности аккредитива:

• гарантийная функция. Аккредитивная форма гарантирует платеж поставщику за счет средств плательщика либо за счет средств обслуживающего его банка;

• возможность произвести частичные платежи из суммы аккредитива;

• акцепт уполномоченного плательщиком лица, который может быть предусмотрен условиями аккредитива. В этом случае представитель плательщика знакомится с документами, представленными получателем средств, и дает согласие на исполнение аккредитива путем совершения на этих документах определенной надписи.

ПОКРЫТЫЙ АККРЕДИТИВ — это… Что такое ПОКРЫТЫЙ АККРЕДИТИВ?

ПОКРЫТЫЙ АККРЕДИТИВ

— аккредитив, при открытии которого банк-эмитент обязан перечислить сумму аккредитива (покрытие) за счет плательщика либо предоставленного ему кредита в распоряжение исполняющего банка на весь срок действия обязательства банка-эмитента.

Экономика и право: словарь-справочник. — М.: Вуз и школа. Л. П. Кураков, В. Л. Кураков, А. Л. Кураков. 2004.

• ПОКРЫТИЕ ФОРВАРДНОЕ
• ПОКРЫТЫЙ ОПЦИОН

Смотреть что такое «ПОКРЫТЫЙ АККРЕДИТИВ» в других словарях:

• ПОКРЫТЫЙ АККРЕДИТИВ — аккредитив, при открытии которого банк эмитент обязан перечислить сумму аккредитива (покрытие) за счет плательщика либо предоставленного ему кредита в распоряжение исполняющего банка на весь срок действия обязательства банка эмитента …   Юридическая энциклопедия

• покрытый аккредитив — аккредитив депонированный аккредитив, при открытии которого банк эмитент обязан перечислить сумму аккредитива (покрытие) за счет плательщика либо предоставленного ему кредита в распоряжение исполняющего банка на весь срок действия обязательства… …   Большой юридический словарь

• Аккредитив — (покрытый аккредитив, депонированный аккредитив, непокрытый аккредитив, гарантированный аккредитив, отзывный аккредитив, безотзывный аккредитив, подтвержденный аккредитив, неподтвержденный аккредитив) При расчетах по аккредитиву банк, действующий …   Словарь: бухгалтерский учет, налоги, хозяйственное право

• АККРЕДИТИВ ПОКРЫТЫЙ — ПОКРЫТЫЙ АККРЕДИТИВ …   Юридическая энциклопедия

• аккредитив депонированный — аккредитив покрытый аккредитив, при открытии которого банк эмитент обязан перечислить сумму аккредитива (покрытие) за счет плательщика либо предоставленного ему кредита в распоряжение исполняющего банка на весь срок действия обязательства банка… …   Большой юридический словарь

• Аккредитив — Ценные бумаги Акция Обыкновенная …   Википедия

• АККРЕДИТИВ ПОКРЫТЫЙ — (см. ПОКРЫТЫЙ АККРЕДИТИВ) …   Энциклопедический словарь экономики и права

• АККРЕДИТИВ ДЕПОНИРОВАННЫЙ — (см. ПОКРЫТЫЙ АККРЕДИТИВ) …   Энциклопедический словарь экономики и права

• Аккредитив — – обязательство банка, предоставляемое по просьбе клиента, заплатить третьему лицу при предоставлении получателем платежа в банк, исполняющий аккредитив, документов, предусмотренных условиями аккредитива. Компанию клиента, по поручению которой… …   Банковская энциклопедия

• АККРЕДИТИВ ПОКРЫТЫЙ (ДЕПОНИРОВАННЫЙ) — аккредитив, при открытии которого банк эмитент обязан перечислить сумму аккредитива (покрытие) за счет плательщика либо предоставленного ему кредита в распоряжение исполняющего банка на весь срок действия обязательства банка эмитента …   Юридический словарь

что это такое, какой аккредитив признаётся отзывным; виды – депонированный, безакцептный, документарный, подтверждённый; процесс расчёта, плюсы и минусы

Аккредитив – считающийся в значительной степени надёжным метод, который предназначен для того, чтобы продавец услуги или товара и покупатель имели возможность рассчитаться. У метода есть несколько видов. В данной статье разберём безотзывный покрытый аккредитив – его суть и особенности.

Что это такое?

Безотзывный аккредитив – аккредитив, который нельзя отменить, если на это не согласен пойти тот, кто его получает.

Рассматривая те ситуации, в которых партнёрами становятся физлица, компании либо физические лица с юрлицами, невольно задаёшься вопросом: как свести к минимум риски потери денег при сделке? Каждый стремится к максимальной безопасности финансовой операции.

Желание застраховаться от мошеннических манипуляций естественно, особенно если речь идёт о немалых деньгах. И это справедливо как для отдельно взятого гражданина, так и для компании.

В таких случаях рассматриваемое в данной статье явление – оптимальное решение. Безотзывный аккредитив (далее – БА) отличается комфортностью и безопасностью расчётов. Невысокая популярность этого вида сделки можно объяснить банальной неосведомлённостью участников о наличии такого решения. Те же, кто знает о БА, зачастую не имеет сведений о достоинствах и недостатках метода. Это становится причиной сомнений, когда подходит момент принятия решения по сделке.

Выражаясь более понятным языком, БА – такая форма расчёта, которая подразумевает взаимодействие покупателя, продавца и третьей стороны. Третьим участником выступает организация, являющаяся гарантом честной сделки. Это и есть главный плюс: участники защищены от нечестных действий.

Виды аккредитивов

Прежде чем выбрать тот или иной вид аккредитива, важно понять, чем они отличаются, какие имеют особенности. Например, не лишне знать, какой аккредитив признаётся отзывным, резервным и т.д.

Какие бывают:

1. Покрытый депонированный безотзывный аккредитив. На банк-эмитент наложено обязательство – он должен зачислить финансовые средства за счёт плательщика либо за счёт займа. Денежное перечисление производится на всю дистанцию активности договора.
2. Непокрытый, гарантированный. Кредитная организация, являющаяся эмитентом, поручает учреждению-исполнителю снимать финансы со счёта в границах активного соглашения.
3. Отзывной. Эмитент обладает возможностью изменить или даже отменить аккредитив, не уведомляя поставщика. Важен один нюанс: данная финансовая организация никаких обязательств перед получателем денег не имеет. Кредитные организации-исполнители уплачивают все необходимые показатели, если не было уведомления об отмене сделки.
4. Безотзывный. Кредитное учреждение не имеет возможности менять либо аннулировать расчётную форму без согласия получающей стороны.
5. Безакцепнтый. Выплаты осуществляются как можно более простым способом. Обязательство по проведению оплаты поддержано только устно – лицом, отвечающим за операцию. При этом платёж отражается в бухучёте.
6. Документарный. Договор обязывает банк-эмитент провести платёж в пользу выгодоприобретателя либо дать поручение другому банковскому учреждению сделать это.
7. Аккредитив с красной оговоркой. Банк-эмитент обязан перевести банку-получателю должную авансовую сумму до того, как поступит от получателя подтверждающая документация.
8. Револьверный аккредитив. Аккредитив, открываемый при необходимости проводить однородные платежи. Он действует в связи с определённой партией товара и возобновляется при поступлении следующей.
9. Трансферабельный. Тут предполагается возможность перевести часть аккредитива другому выгодоприобретателю в случае необходимости.
10. Резервный. Это, в некотором роде, продукт слияния аккредитива и гарантии банка. Продавец получает платёж, даже если покупающая сторона отказывается переводить деньги. В этом случае банк произведёт выплату из своих средств.

Типы безотзывного аккредитива

Наиболее часто применяемые формы расчёта в нашей стране (России) – безотзывные. Основное их достоинство – невозможность изменить или отменить операцию без согласия стороны-получателя денег.

Важно! Аккредитив автоматически становится безотзывным, если документ не содержит обратной информации.

Организация, которая открыла аккредитив, обязана провести денежную операцию для поставщика в течение конкретного, отведённого для этого, времени. Временной промежуток отражается в соглашении.

Какие есть типы безотзывного аккредитива:

• тот, что подтверждён;
• не подтверждённый.

Подтверждённый

При подтверждённом БА наблюдается повышение уровня безопасности операции. Это происходит, потому что ответственность лежит не только на кредитном учреждении, но и на банке, подтвердившем платёж. Иначе говоря, банк обязуется оплатить документацию и соглашение, если возникнет ситуация, когда вторая кредитная организация откажет в осуществлении операции.

Неподтверждённый

В этом случае вся ответственность – на эмитенте. Банк играет лишь роль посредника.

Нюансы расчёта

Кредитная организация, извещающая об исполнении операции, не имеет возможности подтвердить расчётную форму одного из участников соглашения. Если подтверждение отсутствует изначально в содержании сделки, его можно внести – как и остальные аккредитивные дополнения.

Лучшее решение при таких обстоятельствах – реализующая сторона должна удостовериться в подтверждении. Предположим, необходим документ, в котором со стороны кредитного учреждения есть объявление о добавлении подтверждения к соглашению и о том, что эта организация берёт на себя расходы по оплате, которая утверждена в договоре.

Однако решение принять аккредитив в такой ситуации со стороны продавца – риск. И это требует наличия дополнительной документации:

• сертификат осмотра;
• свидетельство о получении товара, подписанное представителем покупающей стороны;
• экспедиторский сертификат, подтверждающий тот факт, что товар получен.

Важно! Практика подсказывает, что каждый продавец какого-либо товара должен быстро провести проверку на предмет того, нет ли предусмотренных расчётной формой других документов, кроме тех, которые продавец контролирует.

Процесс расчёта

Теперь на примере разберём, как происходит осуществление работы безотзывной расчётной формы в реальности. Допустим, нужно закупить оборудование, которое продаётся только на западе. С компанией, которая поставляет услугу, подписан договор.

Дальнейший алгоритм шагов:

1. Нужно написать заявление для открытия аккредитивов от приобретателя товара к учреждению-эмитенту. Обращение следует направить организации, которая оповещает о завершении операции.
2. Деньги перечисляются на счёт стороны-получателя, это отражается в договоре. Когда аккредитив подтвердили, сторона-продавец может изъявить желание получения гарантий от представителя третьей организации и перевести денежные средства именно ей. Причём данное учреждение обязано дать гарантии по платежу поставщику товара.
3. Направляется извещение об открытии аккредитива. Происходит поставка товара.
4. Продавец отправляет документы финансовой организации. Потом документы переводятся в организацию-эмитент. Затем реализуют перевод на покупательский счёт.
5. Последний шаг – дебетование счёта покупателя. Эмитент переводит деньги в банк-исполнитель. Продающая сторона получает денежные средства.

Плюсы и минусы

Самое главное достоинство покрытого безотзывного аккредитива – полноценная гарантия того, что все услуги, товар, поставляемые продавцом, будут оплачены лишь тогда, когда реализуются все пункты соглашения. Однако есть ещё плюсы:

• банковская организация-эмитент даёт гарантию осуществления платежа;
• существенное снижение рисков получить отказ от платежа.

Основной же недостаток – отмена или внесение изменений по аккредитиву возможны только при наличии согласия всех участников. Потому так важно своевременно и внимательно прописать все пункты соглашения.

Судебное решение дела

Описанная форма расчётов нередко приводит к возникновению конфликтных ситуаций. Причём даже при оформлении договора – уже тогда может возникнуть непонимание друг друга.

Самый часто встречающийся вопрос – ответственность. Ответственность перед покупателем за невозвращение денег банком-эмитентом. При таких обстоятельствах платёж должен быть реализован кредитным учреждением. А вот перед ним ответственность несёт банк-исполнитель.

Заключение

Чтобы избежать конфликтных ситуаций и недопонимания между участниками договора, нужно тщательно организовывать обсуждение пунктов соглашения. Соблюдение всех договорённостей исключит проблемы в процессе реализации сделки.

Что такое аккредитив? Какие бывают аккредитивы: покрытый и непокрытый.

В статье разберем понятие аккредитив, для чего он нужен, какие проводки при этом отражаются в бухгалтерском учете предприятия. Здесь я постараюсь объяснить, что такое аккредитив простыми словами, понятными каждому начинающему бухгалтеру.

В бухгалтерском учете существует еще один счет для учета денежных средств, это счет 55 “Специальные счета в банке”, на котором ведется учет аккредитивов, расчетов чеками и депозитов.

Что значит аккредитив?

Аккредитив – это специальный счет в банке, на котором можно зарезервировать средства для расчетов с поставщиком. Расчеты по аккредитиву удобны и покупателю, и продавцу. Продавец будет уверен, что его товар или услуги будут оплачены, а покупатель будет знать, что приобретенный им товар он сможет оплатить и не возникнет задолженности перед поставщиком.

Для каждого поставщика нужно открыть аккредитив отдельно. Бухгалтерский учет аккредитивов осуществляется на счете 55 «Специальные счета в банке», на котором открывается специальный субсчет 1.

Виды аккредитивов

Покрытый аккредитив, когда деньги списываются с расчетного счета покупателя и депонируются банком для последующих платежей поставщику. При этом выполняется бухгалтерская проводка Д55/1 К51.

Распоряжаться денежными средствами, находящимися в покрытом аккредитиве, покупатель не может, пока не истечет его срок действия. Открытие аккредитива покрытого удобно в том случае, если мы планируем совершить какую-либо покупку в ближайшем будущем и хотим зарезервировать деньги на это, чтобы не потратить их на что-то другое.

Когда средства покрытого аккредитива будут перечислены поставщику в бухгалтерском учете отражается следующая проводка Д60 К55/1.

Если покрытый аккредитив не использован полностью, то остатки возвращаются на расчетный счет, это оформляется проводкой Д51 К55/1.

За свои услуги банк берет комиссионное вознаграждение, в бухгалтерии эти расходы списываются на увеличение стоимости приобретаемых материальных ценностей (Д08 (10, 41) К51) либо учитываются в операционных расходах (Д91/2 К51).

Проводки по учету покрытого аккредитива

Дебет	Кредит	Название операции
55/1	51	Зарезервирована необходимая сумма денег
60	55/1	Оплата покрытым аккредитивом поставщику
51	55/1	Возвращены неиспользованные денежные средства покрытого аккредитива
08, 10, 41, 91/2	51	Удержана банковская комиссия

Непокрытый аккредитив: банк поставщика списывает денежные средства со счета банка покупателя на сумму открытого аккредитива. Средства самого покупателя остаются в обороте до момента списания денег с корсчета обслуживающего банка.

Удобно тем, что деньги находятся в обороте и не нужно их замораживать на какое-то время.

Если денег на расчетном счете покупателя не будет, банк будет забирать их частями по мере поступления денежных средств.

При открытии непокрытого аккредитива, он учитывается на забалансовом счете 009 (Д009). Оплата поставщику необходимой суммы в бухгалтерском учете оформляется проводкой Д60 К51, одновременно списывается та же сумма с 009 (К009).

За обслуживание банк удерживает комиссию, которая относится либо на увеличение приобретаемых ценностей, либо учитывается в составе операционных расходов.

Проводки по учету непокрытого аккредитива

Дебет	Кредит	Название операции
009		Открытие аккредитива непокрытого в банке
60	51	Оплата поставщику
	009	Оплаченная сумма списывается с аккредитива
08, 10, 41, 91/2	51	Удержана банковская комиссия

Кроме указанных выше видов, бывает безотзывный аккредитив и отзывный.

Отзывный: может быть в любой момент аннулирован банком, либо могут быть внесены изменения в его условия без дополнительного уведомления, данный вид используется редко в связи с его недостатками.

Безотзывный: не может быть изменен или аннулирован.

Мы разобрали в статье понятие аккредитива, рассмотрели какие они бывают, их учет в бухгалтерии. В следующей статье рассмотрим, как происходит учет расчетов чеками на 55 «Специальные счета в банке».

Не забудьте подписаться на получение новых статей на почту. Просто укажите свой e-mail и всё!

Аккредитив простыми словами — виды, схема расчетов, плюсы и минусы

Клиентскую компанию, поручение которой запускает аккредитив, простым языком называют плательщиком, или же аппликантом. Определение получателя денежной выплаты – бенефициар.

В то же время, банковское обязательство не зависит от обязательств лиц по ключевому соглашению, которое предполагает аккредитивный тип оплаты услуг поставщика покупателем. То есть, финансовое учреждение является гарантом сделки.

Как работает аккредитив

Допустим, между покупателем и продавцом заключается соглашение, и тогда они имеют дело друг с другом, но услуга по предпоставке или предоплате невозможна. Тогда клиент идет в банк и запрашивает аккредитив на сумму, которая требуется для оплаты продукции.

В качестве свидетельства о завершении сделки продавец может предоставить документацию, подтверждающую отгрузку. Когда предмет сделки выдан клиенту или перевозчику, продавец направляет в выбранный банк упомянутые документы. Далее финансовое учреждение выполняет платеж, основываясь на имеющихся инструкциях для данной ситуации.

Особенности аккредитивов

Особенности операции предполагают некоторые финансовые комиссии, которые оплачиваются по договору аккредитива. Чаще всего эти деньги обязан выплатить клиент. Схема расчетов обеспечивает гарантии платежа продавцу, и при этом зачастую не происходит извлечение средств из оборота.

Формы аккредитива применяются и во внутренних, и во внешних торговых операциях, и подчиняются соответствующим установленным правилам.

Внутренние типы операций подразделяются на следующие категории:

• Безотзывной и отзывной аккредитив;
• Покрытый и непокрытый;
• Резервный аккредитив.

Любые виды аккредитивов, основываясь на УОП 600, сегодня предполагают безотзывную форму. Покрытые в международной практике встречается нечасто, и только в той ситуации, когда подтверждается операция, используемая банком-эмитентом, для которой у подтверждающего учреждения отсутствуют лимиты.

Виды и типы аккредитивов

Достоинства и недостатки аккредитива, во многом, зависят от вида аккредитива:

• Подтвержденный аккредитив. Данная форма предполагает дополнительное обязательство для банка-эмитента на выполнение оплаты бенефициару после предоставления им документов, которые соответствуют установленным нормам. Ситуация не зависит от того, перечислены ли банку средства. Если обязательства другого учреждения отсутствуют, аккредитив получает неподтвержденную форму.
• Покрытый (депонированный). Это аккредитив, чья сумма целиком переводится на бенефициарный счет для покрытия в банке. Для этого используются средства клиента или кредитные деньги.
• Непокрытый (гарантированный). Для чего нужен аккредитив? При нем банк-эмитент не перечисляет финансы на специальный счет в учреждении бенефициара, но наделяет его правом снять конкретную сумму с личного корсчета. Также возможна другая форма оплаты. Зачастую крупные финансовые организации обладают открытыми кредитными линиями между собой, так что каждый аккредитив в развитой стране имеет данную форму.

Помимо этого, у операции могут быть различные типы:

• Сделка с красной оговоркой. Это аккредитив, посредством которого поставщики перечисляют конкретную сумму в качестве аванса, еще до обеспечения отгрузочных или других бумаг, указывающих на выполнение обязанности. Платеж выполняется против обеспечиваемых бенефициаром денег, которые прописаны в условии операции. Название этой сделки идет с тех пор, когда столь важное обстоятельство выделялось в соглашении красными чернилами.
• Револьверный. Сделка, открытая на определенную долю платежной суммы, после чего возобновляемая по мере производства расчетов за следующую отгрузку. Открытие происходит в рамках регулярных продаж и выплат.
• Переводной (трансферабельный). Сделка для возможности трансфера доли обязательства другим бенефициарам.
• Резервный. Банковская гарантия в виде аккредитива, используемая в местах, где учреждениям запрещено предоставлять гарантии. Популярен в США. Экспортер получает деньги лишь при отказе импортера выполнить контрактный платеж, а также после предоставления в исполнительный банк документации по условиям резерва. Плюсы заключаются в максимальной безопасности продавца.

Что касается исполнения, здесь возможен безакцептный аккредитив, с оплатой по документам, с отсроченной выплатой и акцептом тратт.

Плюсы и минусы аккредитива

Преимущества аккредитива заключаются в том, что это очень удобный инструмент оплаты сделок по экспорту и импорту. С его помощью можно снизить юридические риски при незнании международных законов, застраховаться от недобросовестного сотрудничества и получить удобный способ кредитования.

Это обязательство входит в перечень документарных операций, где бумаги имеют первоочередное значение, и финансовые учреждения используют именно их. Присутствие профессиональных банкиров обеспечивает безопасность контракта, его предсказуемость и упорядоченность. Недостатки и минусы операции сведены к минимуму.

Алгоритм аккредитивов довольно прост – в отечественном банке клиент запрашивает открытие обязательства в пользу, скажем, испанского продавца, применяя внешнеэкономическую сделку. Для этого необходимо заявление с упоминанием имени бенефициара, вида аккредитива, времени обращения и завершения срока операции, времени и места получения продукции. Заявление имеет и список бумаг, которые потребуется обеспечить продавцу для получения денежных средств. Чаще всего необходим счет-фактура и транспортные документы.

Экспортер, которого оповестили о поступлении обязательства, подтверждает аккредитив, отгружает товар и обеспечивает банк необходимой документации. Если все в порядке, деньги поступают на счет продавца в течение 5 рабочих дней. При этом подтверждающее учреждение после оплаты бумаг становится исполнителем.

С помощью аккредитива возможна не только защита интересов сторон внешнеторгового соглашения. Чаще всего эти обязательства являются важными инструментами международной торговли.

При этом импортер обращается в учреждение-эмитент, запрашивая отсрочку выполнения личных обязательств. Эмитент способен удовлетворить требование клиента, используя личные средства по внутренним кредитным ставкам, или же применив деньги зарубежного банка, который поддерживает сделку на основе более привлекательных кредитных ставок иностранного рынка. Здесь эмитент становится подтверждающим учреждением.

Стоимость аккредитива

Каждая подобная услуга предполагает определенную оплату. Так, импортер выдает эмитенту сумму подтверждения и деньги по финансированию, а также возможны дополнительные расходы по внутренней тарификации, не превышающие 1 процента годовых.

Цена вопроса вычисляется в процентах годовых и состоит из ставки заверяющего учреждения и маржи эмитента. Подтверждающие банки в нашей стране получают ставку 1,5-4,25 процента годовых на весь период исполнения аккредитива. Для иностранного банка это будут дополнительные 3-4,5 процента годовых.

На маржу отечественного эмитента воздействуют экономические обстоятельства, включая финансовую ситуацию импортера, оборотных и остаточных средств лица в отечественном банке, а также качества обеспечения. Самым популярным видом операции в наши дни является аккредитив с постфинансированием.

Безотзывный аккредитив — что это, особенности, виды и схема

Что такое аккредитивы и какими они бывают

Банковская операция расчетов, исключающая невыполнение условий договора одной или двумя сторонами. То есть, каждый представитель сделки получается защищенным. Покупатель перечисляет деньги в банк, где финансы замораживаются. Продавец выполняет все условия сделки, и лишь тогда получает оплату.

Аккредитивы – поручения плательщика (банка или другой организации) получателю-банку осуществлять финансовые операции лицам (юридическим или физическим). Платежи проводятся в пределах той суммы, что оговорена в договоре. Такая форма расчетов между партнерами самая безопасная и применяется в экономической сфере чаще всего. 

Девизы распределяются на несколько видов:

• Отзывный и безотзывный;
• Подтвержденный и неподтвержденный;
• Покрытый и непокрытый;
• Кумулятивный и некумулятивный;
• Переводной;
• Револьверный;
• Циркулярный;
• Резервный.

Какие виды безотзывных аккредитивов существуют

Практика показывает, что пострадавшей стороною зачастую выступает покупатель. Безотзывный аккредитив способствует надежности бизнес-договора. Суть его состоит в следующем: банк выплачивает заинтересованной стороне прописанную в документах сумму после отправки другой стороной товара покупателю. Такая договоренность не может быть расторгнута и изменения в текст договора вносятся только при согласии двух сторон. Данная процедура широко применяется не только в России, но и за рубежом. Когда в бумагах не прописано иное, документ автоматически считается безотзывным.

Популярным среди клиентов есть безотзывный покрытый аккредитив. Это своеобразный метод оплаты по безналу при оформлении ипотеки. Таким образом, средства, используемые для кредита, банк помещает на спецсчет. По предъявлении продавцом нужных документов банк перечисляет ему оговоренную сумму.

В международной практике часто применяется документарный подтвержденный аккредитив для осуществления финансовых операций импортерами или экспортерами. Этот процесс разрешает совершать банком операции от имени покупателя при наличии необходимых документов у бенефициара (продавца).

Подтвержденный безотзывный аккредитив

Безотзывный подтвержденный аккредитив – документ, засвидетельствованный подтверждающим банковским учреждением в государстве покупателя. Без одобрения банка и других участников сделки такой документ нельзя изменить или расторгнуть. Данный вид процедуры гарантирует надежность платежей, поскольку задействованы два банка, и каждый заботится о своей репутации. Подтвердившее сделку банковское учреждение обязуется оплачивать документы по договору, если эмитент уклоняется проводить платежные операции.

Банк соглашается взять на себя обязательства, если соблюдаются определенные условия:

• Договор оформляется только как безотзывный;
• Сделка предусматривает передачу прав банку-плательщику от эмитента;
• Использование и платежи происходят в подтвердившем банке;
• Текст договора не должен включать фразы, которые в дальнейшем могут привести к недоразумениям, или каких-либо оговорок.

Неподтвержденный безотзывный аккредитив

Другим видом безотзывного аккредитива является неподтвержденный. В данном процессе банк, действующий от имени приказодателя, выступает посредником, а ответственность за совершение платежей несет банк-эмитент.

Расчеты по безотзывному аккредитиву: нюансы

Эмитенту не позволено настаивать или уполномочить кого-нибудь из членов договоренности о подтверждении аккредитива. Если данное подтверждение не оговаривалось в документе, то правки вносятся, как и другие правки в условия сделки.

Бывает, подтверждение не обозначает, что банк, обязывавшийся проводить финансовые операции, принимает все согласия приказодателя. Бенефициару следует убедиться в том, что подтверждение дано в оговоренных объемах.

Плательщик рискует, соглашаясь на сделку, где условиями предусмотрены документы, которыми руководствуются от имени бенефициара. Это могут быть:

• Сертификат обследования с подписью плательщика;
• Сертификат экспедитора о принятии товаров от имени приказодателя;
• Телексное свидетельство о том, что продукция получена, где стоит подпись покупателя.

Бенефициар, как показывает практика, должен убедиться заранее в том, что все документы, представляющиеся для оформления сделки, контролирует он сам.

Схема расчетов на примере, что нужно знать

Схема оплаты по безотзывному аккредитиву отличается своими особенностями. Рассмотрим пример проведения операции.

Представим, что предприниматель собирается приобрести для ведения деятельности оборудование за границей, скажем в Польше. Для составления контракта о поставке осуществляются следующие действия:

1. Составление заявления банку-эмитенту об открытии аккредитива, оповещение о сделке авизующий банк, а затем продавца.
2. Перечисление финансов за счет плательщика или банка.
3. Оповещение об открытии аккредитива.
4. Поставка продукции.
5. Предоставление нужных эмитенту документов от бенефициара, от эмитента – авизующему банку, документы приказодателю.
6. Счет плательщика дебетируется. Эмитент перечисляет деньги исполнителю. Осуществляется оплата продавцу.

Преимущества и минусы безотзывного аккредитива

Финансовая операция имеет свои преимущества и недостатки.

Преимущества:

• Продавец получает уверенность в проведении денежных перечислений после выполнения им условий договора.
• Гарантированный платеж эмитентом.
• Выплата осуществляется при предъявлении банку документов согласно сделке.
• Риск получить отказ от продукции сводится к минимуму.
• При неполной поставке товара оплата не проводится, а лишь при выполнении абсолютно всех частей договора.

Недостатки:

• Чтобы изменить условия либо их аннулировать, нужны согласия всех сторон.

Что лучше всего подходит для моего бизнеса?

Если вы владеете малым бизнесом, вы наверняка слышали о влиянии одного пропущенного платежа или невыполненного обязательства на ваш бизнес.

Надеюсь, вы не испытали этого на собственном опыте. Чтобы защитить себя и своих клиентов, вы можете использовать гарантийные обязательства или аккредитивы для управления этими рисками.

Хотя между гарантиями и аккредитивами (также известными как ILOC или безотзывная кредитная линия) есть сходство, между ними есть существенные различия.Оба могут использоваться в качестве системы управления рисками, но только одна из них может сэкономить вам деньги.

Что такое поручительство?

Поручительство — это трехстороннее соглашение между принципалом, кредитором и поручителем.

• Принципал: тот, кому залог
• Должник: тот, кто защищен облигацией
• Поручительство: тот, кто выпускает облигацию

Короче говоря, поручительство — это договор, который гарантирует, что вы будете выполнять свои задачи и обязательства.

Точные характеристики ваших гарантийных обязательств зависят от типа гарантийных обязательств, которые вы обеспечиваете.

Если вы не выполните свои обязательства, кто-то может потребовать погашение вашего залога.

В отличие от страховых случаев (когда вы не обязаны возмещать страховой компании), если поручители выплачивают по претензии по залогу, вы несете ответственность за выплату каждой копейки поручителю.

Готовы получить поручительство? Просмотрите доступные гарантии.

Что такое аккредитив?

Аккредитив — это также трехстороннее соглашение, но между бенефициаром, покупателем и банком.

• Получатель: тот, кому будет выплачено
• Покупатель: тот, кто покупает товары или услуги
• Банк: тот, кто выдает аккредитив

Короче говоря, аккредитив — это денежная гарантия того, что бенефициар получит оплату за товары или услуги, предоставленные покупателям.

Принцип работы аккредитивов заключается в том, что при открытии аккредитива банк замораживает ликвидные активы покупателя на общую сумму аккредитива.

Покупатель не может получить доступ к этим средствам, пока банк не откроет аккредитив.

Если покупатель не оплачивает товары или услуги, предоставленные бенефициару, бенефициар может использовать аккредитив для доступа к средствам, которые банк держал в аккредитиве.

Поручительство против аккредитива

Отличие №1: Претензии

Требование о залоге:

Когда претензия предъявляется к поручительству, компания по поручительству должна исследовать претензию, чтобы определить, является ли она действительной.Поручительство будет выплачивать по претензии только в том случае, если расследование сочтет претензию обоснованной.

Поручительство не хочет платить по иску, поэтому они, скорее всего, изучат другие варианты, например, поручение другому лицу выполнить работу.

Риск ложных требований по поручительству низкий, поскольку все претензии тщательно исследуются.

Требование аккредитива:

Когда требование предъявляется по аккредитиву, банкам необходимо только проверить получение и правильность документации, требуемой для аккредитива, до выплаты бенефициару.

Банк будет производить оплату по аккредитиву по требованию, если требование предъявлено до истечения срока действия аккредитива.

В этом смысле существует риск мошенничества, связанный с аккредитивами, когда аккредитивы могут быть получены с помощью фальсифицированной информации или поддельных документов на бесполезные или несуществующие товары или услуги.

Разница № 2: Стоимость

Стоимость поручительств:

Если вам нужен залог в размере 50 000 долларов, вам не нужно платить 50 000 долларов.Вы заплатите лишь небольшой процент от этой суммы.

Обычно вы платите от 1 до 15% от общей суммы залога.

Если у вас хороший кредит, вы можете заплатить только 1-3% от суммы залога.

Облигация на сумму 50 000 долларов с хорошей кредитной историей может стоить вам всего 500 долларов.

Лучший способ узнать, сколько вы заплатили бы за поручительство, — это получить бесплатную квоту:

Стоимость аккредитива:

Вам также не нужно платить всю сумму аккредитива, чтобы получить аккредитив.

Стоимость аккредитива обычно составляет 1% от суммы, предусмотренной контрактом.

Например, если покупателю нужен аккредитив на 100 000 долларов, и этот аккредитив будет покрывать 10% суммы контракта (10 000 долларов), тогда покупатель заплатит 100 долларов за аккредитив.

Сравнение затрат:

Может показаться, что ставки по гарантийным облигациям

выше, чем по аккредитиву, но в случае долгосрочных гарантийных облигаций они менее дороги и могут помочь вам сэкономить деньги.

Аккредитивы блокируют денежные средства на всю сумму аккредитива. Лица, приобретающие поручительства, могут получить гораздо большую ликвидность со своими активами и могут сэкономить деньги в долгосрочной перспективе, имея возможность инвестировать в свой капитал, который им доступен.

Аккредитивы также могут требовать полного обеспечения в дополнение к стоимости аккредитива.

Преимущества поручительства

• Кредитная емкость: Аккредитив ограничивает кредитоспособность компании, тем самым снижая ее финансовую гибкость. Поручительство не зачисляется на счет банковской линии компании.
• Соглашения: Банки могут наложить ограничительные соглашения на клиента в обмен на продление кредитной линии . Поручительские компании обычно предлагают большую гибкость, когда речь идет о облигациях .
• Безопасность: Банки могут по своему усмотрению получить обеспечительный интерес в активах клиента. Поручительство, как правило, необеспеченный кредитор. В редких случаях вам придется оформлять ценные бумаги с поручительством .
• Защита по умолчанию: Аккредитив может быть использован в любое время; у компании нет защиты. С поручительством поручитель запрашивает подтверждение дефолта и тщательно исследует дефолт, прежде чем признать его действительным.
• Обработка претензий: в банках часто нет персонала по урегулированию претензий, поэтому клиенту предоставляется возможность решать споры самостоятельно. У страховых компаний обычно есть надежный персонал, который занимается урегулированием споров и помогает в процессе рассмотрения претензий.
Ставки
• : Аккредитивы часто сопровождаются скрытыми сборами, такими как комиссия за обязательство, плата за использование или комиссия за выпуск, которые могут резко увеличить скорость выдачи аккредитива. Ставки поручительства , как правило, остаются стабильными, а скрытые комиссии редки.

Готовы получить поручительство? Просмотрите доступные гарантии.

Когда использовать поручительство поверх аккредитива

Паркер Смит и Фик приводят отличные примеры того, когда поручительство имеет больше смысла, чем аккредитив:

• Ставки поручительства могут быть меньше, чем взимаемые банком, которые часто включают комиссии.
• Облигация высвобождает денежные средства, обеспечивая лучшую позицию оборотного капитала, а также создавая дополнительные возможности для заимствования.
• Получатель аккредитива может сразу обратиться в банк и потребовать платеж в течение 72 часов. В случае залога почти во всех случаях необходимо предъявить претензию поручителю, и следует провести расследование, чтобы выяснить, не выполнил ли Принципал обязательства, по которому была предоставлена ​​гарантия.
• Обычно облигации не указываются в финансовой отчетности как условные обязательства, в которые включены аккредитивы.
• Аккредитив может удерживаться до двух лет, прежде чем он будет выпущен бенефициаром, особенно если имеется гарантия.

Правильный выбор для вашего бизнеса

Для квалифицированных лиц залоги чаще всего являются лучшим выбором по многим причинам. В конечном итоге они обычно оказываются дешевле, чем аккредитивы, они не требуют залога (в большинстве случаев) и позволяют кандидатам более гибко распоряжаться своими активами.

Выбор между поручительством и аккредитивом может быть трудным решением, но если кандидаты могут выйти за рамки начальной ставки / цены, можно будет принять более единообразное и полное решение — то, которое принесет бизнесу больше пользы, чем Другой.

Если вы являетесь владельцем малого бизнеса и решили, что получение залога — лучший путь для вас, выбор правильной компании по обеспечению залога — следующий шаг, который вам нужно сделать, чтобы получить залог.

Готовы получить поручительство? Просмотрите доступные гарантии.

Ссылки по теме:

5 типов гарантийных облигаций, необходимых малому бизнесу

Что произойдет, если по моему поручительству будет предъявлено требование?

Типы аккредитивов

Существует пять обычно используемых типов аккредитивов.Каждый из них имеет разные функции, и некоторые из них более безопасны, чем другие. Иногда аккредитив может сочетать в себе два типа, например «подтвержденный» и «безотзывный».

Распространенные виды аккредитивов

Отзывный	Отзывный аккредитив встречается редко, потому что он может быть изменен или аннулирован банком, выпустившим его, в любое время и по любой причине.
Безотзывный	Безотзывный аккредитив не может быть изменен или отменен без согласия всех участников.Безотзывные аккредитивы обеспечивают большую безопасность, чем отзывные.
Подтверждено	Подтвержденный аккредитив — это аккредитив, к которому второй банк, обычно в стране экспортера, добавляет свое собственное обязательство о том, что платеж будет произведен. Это используется, когда экспортер не считает обеспечение неподтвержденного кредита достаточным из-за риска банка-эмитента или политического и / или экономического риска, связанного со страной импортера. Безотзывный и подтвержденный аккредитив имеет не только обязательство банка-эмитента, но также обязательство подтверждающего банка произвести оплату, когда документы представлены в соответствии с условиями аккредитива. Таким образом, подтвержденный аккредитив обеспечивает большую безопасность, чем неподтвержденный.
Не подтверждено	Неподтвержденный аккредитив — это аккредитив, который не был гарантирован или подтвержден каким-либо банком, кроме банка, который его открыл.Авизующий банк пересылает аккредитив бенефициару без каких-либо обязательств со своей стороны, но с подтверждением подлинности.
Передача	Переводной аккредитив может быть передан от одного «бенефициара» (лица, получающего платеж) другим. Они обычно используются, когда в транзакции участвуют посредники.

Прочие аккредитивы

Резервный	Резервный аккредитив — это гарантия банка, что покупатель может заплатить продавцу.Продавец не ожидает, что ему придется использовать аккредитив для получения оплаты.
вращающийся	Один возобновляемый аккредитив может покрывать несколько транзакций между одним и тем же покупателем и продавцом.
Спина к спине	Обратные аккредитивы могут использоваться, когда задействован посредник, но переводной аккредитив не подходит.

52.228-14 Безотзывный аккредитив.

Как предписано в 28.204-4, включить следующий пункт:

Безотзывный аккредитив (ноябрь 2014 г.)

(a) «Безотзывный аккредитив» (ILC), используемый в этом пункте, означает письменное обязательство застрахованного на федеральном уровне финансового учреждения выплатить всю или часть указанной суммы денег до истечения срока действия письма, по предъявлении Правительством (выгодоприобретателем) письменного требования об этом.Ни финансовое учреждение, ни оферент / Подрядчик не могут отозвать или обусловить аккредитив.

(b) Если оферент намеревается использовать ILC вместо тендерной облигации или для обеспечения других типов облигаций, таких как служебные и платежные облигации, аккредитив и форматы письма-подтверждения в пунктах (e) и (f ) настоящего пункта.

(c) Аккредитив должен быть безотзывным, не должен требовать представления каких-либо документов, кроме письменного требования, а ILC (включая подтверждающее письмо, если таковое имеется) должен быть выпущен / подтвержден приемлемым финансовым учреждением, застрахованным на федеральном уровне, как предусмотрено в параграф (d) этого пункта, и —

(1) При использовании в качестве гарантии предложения, ILC истекает не ранее, чем через 60 дней после окончания периода приема предложений;

(2) Если используется в качестве альтернативы корпоративным или индивидуальным поручительствам в качестве обеспечения исполнения или платежного залога, оферент / Подрядчик может подать МЛЦ с первоначальной датой истечения, рассчитанной на весь период, в течение которого требуется или может быть финансовое обеспечение. подать ILC с начальной датой истечения срока действия, которая составляет минимум один год с даты выдачи.ILC должен обеспечить, что, если эмитент не предоставит бенефициару письменное уведомление о невозобновлении по крайней мере за 60 дней до текущей даты истечения срока действия, ILC автоматически продлевается без поправок на один год с даты истечения срока или любой будущей даты истечения срока. до тех пор, пока не истечет период необходимого покрытия и сотрудник по контрактам не предоставит финансовому учреждению письменное заявление об отказе от права на оплату. Срок требуемого покрытия:

.

(i) Для контрактов по 40 U.S.C., глава 31, подраздел III, Облигации, последняя из —

(A) Один год после ожидаемой даты окончательного платежа;

(B) Только для гарантийных обязательств до завершения гарантийного срока; или

(C) Только для платежных облигаций, до разрешения всех требований, предъявленных к платежной облигации в течение одного года после окончательного платежа.

(ii) Для контрактов, не подпадающих под действие 40 U.S.C. глава 31, подраздел III, Облигации, последняя из —

(A) через 90 дней после окончательного платежа; или

(B) Только для гарантийных обязательств до окончания гарантийного срока.

(г)

(1) Только финансовые учреждения, застрахованные на федеральном уровне, с инвестиционным рейтингом, присвоенным коммерческой рейтинговой службой, должны выпускать или подтверждать ILC.

(2) Если финансовое учреждение, выпускающее ILC, не имело аккредитива на сумму не менее 25 миллионов долларов США в прошлом году, ILC на сумму более 5 миллионов долларов США должны быть подтверждены другим приемлемым финансовым учреждением, которое имело аккредитив на сумму не менее 25 миллионов долларов США в прошедший год.

(3) Подрядчик / Подрядчик должен предоставить сотруднику по контрактам кредитный рейтинг, который указывает на то, что финансовые учреждения имеют требуемый кредитный рейтинг на дату выпуска ILC.

(4) Текущий рейтинг финансового учреждения доступен через любую из следующих рейтинговых служб, зарегистрированных Комиссией по ценным бумагам и биржам США (SEC) как национально признанная статистическая рейтинговая организация (NRSRO).NRSRO можно найти на веб-сайте http://www.sec.gov/answers/nrsro.htm, поддерживаемом SEC.

(e) Финансовое учреждение-эмитент должно использовать следующий формат для создания ILC:

_________________________________________________ [ Фирменный бланк финансового учреждения-эмитента или имя и адрес ]

Дата выдачи __________

Безотзывный аккредитив №_______________________

Имя участника счета _______________________________

Адрес счета стороны ______________________________

Для запроса № _________________ ( только для справки )

Кому: [ Агентство правительства США ]

[, адрес агентства правительства США ]

1.Настоящим мы устанавливаем этот безотзывный и переводной аккредитив в вашу пользу для одного или нескольких розыгрышей на сумму до ______ долларов США. Этот аккредитив подлежит оплате в [ финансовом учреждении-эмитенте и, если есть, подтверждающем финансовом учреждении ] по адресу [ адрес финансового учреждения-эмитента и, если таковой имеется, подтверждающий адрес финансового учреждения ], и срок его действия истекает ___________ , или любую автоматически продленную дату истечения срока.

2.Настоящим мы обязуемся удовлетворить ваш или получатель (-ы) до востребования (-ы), выставленные на выдачу или, если таковые имеются, подтверждающее финансовое учреждение, в отношении всего или любой части этого кредита, если они представлены с настоящим аккредитивом и подтверждением, если таковое имеется, на офис, указанный в параграфе 1 настоящего Аккредитива, не позднее даты истечения срока или любой автоматически продленной даты истечения срока.

3. [ Этот абзац опускается, если он используется в качестве гарантии предложения, а нумерация последующих абзацев изменяется на .] Условием данного аккредитива является то, что он считается автоматически продленным без поправок на один год с даты истечения срока его действия или любой будущей даты истечения срока, если не менее чем за 60 дней до любой даты истечения срока действия мы уведомим вас или получатель по почте заказным письмом или другим способом доставки, который мы решили не рассматривать продленным на любой такой дополнительный период. Когда мы уведомляем вас, мы также соглашаемся уведомить сторону по счету (и подтверждающее финансовое учреждение, если таковое имеется) тем же способом доставки.

4. Данный аккредитив может передаваться другим лицам. Переводы и уступки доходов должны производиться бесплатно как бенефициару, так и получателю / цессионарию доходов. Такая передача или переуступка осуществляется только по письменному указанию Правительства (бенефициара) в форме, удовлетворяющей финансовое учреждение-эмитент и подтверждающее финансовое учреждение, если таковое имеется.

5. Данный аккредитив регулируется Едиными обычаями и практикой (UCP) для документарных аккредитивов, публикация Международной торговой палаты №_____________________ (Вставьте версию, действующую на момент выпуска ILC, например, «Публикация 600, издание 2006 г.») и в той степени, в которой это не противоречит, законам _____________________ [Государство подтверждающего финансового учреждения, если таковое имеется, в противном случае Государство выдачи финансовое учреждение].

6. Если этот кредит истекает во время прерывания деятельности этого финансового учреждения, как описано в статье 17 UCP, финансовое учреждение прямо соглашается произвести платеж, если этот кредит будет использован в течение 30 дней после возобновления нашей деятельности.

С уважением,

_______________________________ [ Финансовое учреждение-эмитент ]

(f) Финансовое учреждение должно использовать следующий формат для подтверждения ILC:

[Подтверждение фирменного бланка финансового учреждения или названия и адреса ] ______________________________________________
(Дата) __________________
Номер нашего аккредитива ____________________
Получатель: _________________ [ U.S. Государственное агентство ]
Финансовое учреждение-эмитент: __________________________
Номер аккредитива финансового учреждения-эмитента: __________________

Господа:

1. Настоящим подтверждаем указанный выше аккредитив, оригинал которого прилагается, выданный __________ [ наименование финансового учреждения-эмитента ] для займов на сумму до ___________ / U долларов США.S. $ _______ и истекает при закрытии нашего бизнеса _____________ [, дата истечения ] или в любую автоматически продленную дату истечения срока.

2. Векселя, выписанные по Аккредитиву и настоящему Подтверждению, подлежат оплате в нашем офисе, расположенном по адресу ___________________.

3. Настоящим мы обязуемся соблюдать предварительные черновики, оформленные и представленные вместе с Аккредитивом и настоящим Подтверждением в наших офисах, как указано в данном документе.

4. [ Этот абзац опускается, если он используется в качестве гарантии предложения, а нумерация последующих абзацев изменяется на .] Условием этого подтверждения является то, что оно автоматически продлевается без поправок на один год с даты истечения срока его действия или на любую автоматически продленную дату истечения срока, если только:

(a) По крайней мере, за 60 дней до любой такой даты истечения срока мы уведомим сотрудника по контрактам или получателя и финансовое учреждение-эмитент заказным письмом или другим способом доставки с квитанцией о том, что мы решили не рассматривать это подтверждение как продленное. на любой такой дополнительный период; или

(b) Финансовое учреждение-эмитент должно использовать свое право уведомить вас или получателя, сторону счета и нас самих о своем решении не продлевать дату истечения срока действия аккредитива.

5. Это подтверждение регулируется Унифицированными обычаями и практикой (UCP) для документарных аккредитивов, публикация Международной торговой палаты № _____________________ (вставьте версию, действующую на момент выпуска ILC, например, «Публикация 600, издание 2006 г.») и в той мере, в какой это не противоречит им, законам _____________________ [Государство подтверждающего финансового учреждения].

6. Если это подтверждение истекает во время прерывания деятельности этого финансового учреждения, как описано в статье 17 UCP, мы специально соглашаемся произвести платеж, если этот кредит будет использован в течение 30 дней после возобновления нашей деятельности.

С уважением,

_______________________________ [ Подтверждающее финансовое учреждение ]

(g) Сотрудник по контрактам должен использовать следующий формат для предварительного ознакомления с аккредитивом:

Осадка прицела

_______________________________ [ Город, штат ]

(Дата) _____________________________ [ Название и адрес финансового учреждения ]

Оплатить заказу ______________ [ Агентство-получатель ] ___________ на сумму ____________ долларов США.Данный проект оформляется по Безотзывному аккредитиву № _______________________.

_______________________________ [ Агентство-получатель ] _______________________________ [ По ]

(конец статьи)

Сколько стоит безотзывный аккредитив? — Mvorganizing.org

Сколько стоит безотзывный аккредитив?

Стоимость аккредитива обычно составляет 1% от суммы, предусмотренной контрактом.Например, если покупателю нужен аккредитив на 100 000 долларов, и этот аккредитив будет покрывать 10% суммы контракта (10 000 долларов), тогда покупатель заплатит 100 долларов за аккредитив.

В чем разница между безотзывным и отзывным аккредитивом?

Отзывный аккредитив встречается редко, потому что он может быть изменен или аннулирован банком, выпустившим его, в любое время и по любой причине. Безотзывный аккредитив не может быть изменен или отменен без согласия всех участников.

Все ли аккредитивы безотзывны?

Согласно последним правилам аккредитива (UCP 600) все кредиты безотзывны. Аккредитив — это условное платежное обязательство банка-эмитента, и бенефициар всегда должен сделать соответствующее представление, чтобы получить платеж.

Что такое вызов банковской гарантии?

Вызов банковских гарантий Если Банк не получит претензий в течение указанного срока действия или до него, Банк освобождается от своих обязательств.Бенефициару необходимо отправить письмо в банк с указанием обстоятельств, которые привели к инкассации гарантии.

Кто может активировать BG?

Суды постоянно утверждали, что на безусловную банковскую гарантию, которая является независимым соглашением между бенефициаром и Банком, может ссылаться бенефициар, независимо от споров между бенефициаром и основным обязательством (т.е. стороной, от имени которой банковская гарантия имеет было дано).

Какие документы необходимы для банковской гарантии?

Какие документы необходимо предоставить для банковской гарантии, если у меня есть расчетный счет?

• Форма заявки.
• Текст банковской гарантии (формат Word)
• Гербовая бумага (в соответствии с Законом о государственных гербах)
• В случае частной / публичной компании с ограниченной ответственностью необходимо предоставить решение Совета.

Сколько стоит банковская гарантия?

2,50% годовых от суммы банковской гарантии, взимаемой авансом за полгода (минимум 250 долларов США в год) 3,00% годовых от суммы банковской гарантии, взимаемой авансом за полгода (минимум 250 долларов США в год)

Как долго действует банковская гарантия?

10 лет

Зарабатывают ли проценты по банковской гарантии?

Банки не взимают процентную ставку по BG и SLOC.Вместо этого клиент должен заплатить комиссию или плату в размере гарантированной суммы.

Как банк зарабатывает на аккредитиве?

Где банк получает средства по аккредитиву? При использовании аккредитива банк заключает соглашение с покупателем и продавцом о выплате денег за продукт или услугу, если клиент не может произвести платеж вовремя.

В чем разница между SBLC и банковской гарантией?

Банковская гарантия

обеспечивает защиту от рисков как для покупателя, так и для продавца, тогда как SBLC защищает только бенефициара.Банковская гарантия включает только один банк, тогда как SBLC также включает сторонний банк, которым обычно является иностранный банк. SBLC охватывает как финансовые, так и нефинансовые аспекты гарантии.

Что такое BG SBLC?

Резервный аккредитив (SBLC) и банковская гарантия (BG) — это платежная гарантия, обычно выпускаемая банком «банк-эмитент» от имени клиента «заявитель», обеспечивающая платеж третьей стороне «получателю» в в случае невыполнения покупателем договорных обязательств банк-эмитент произведет платеж…

Как происходит открытие аккредитива?

Вы можете обратиться в свой банк, чтобы открыть аккредитив.Заинтересованный сотрудник банка поможет вам заполнить необходимое заявление для открытия аккредитива. Поскольку аккредитив открывается на основании вашего договора купли-продажи, необходимо подготовить копию заказа на поставку / экспортного договора вместе с другими необходимыми документами.

Какова процедура аккредитива?

Контракт аккредитива — это инструкция, в которой клиент просит банк выпустить, авизовать или подтвердить аккредитив для торговой операции. Аккредитив заменяет название банка и кредитоспособность участвующих сторон.Таким образом, банк обязуется платить продавцу / получателю, даже если плательщик не платит.

Отзывный аккредитив

и безотзывный аккредитив: в чем разница

Во-первых, давайте разберемся, как работает условное депонирование? Основные вопросы, которые приходят в голову о платежах условного депонирования — Сколько стоит комиссия за условное депонирование? В чем смысл условного платежа? Какую пользу это приносит заинтересованным сторонам и т. Д.?

Услуги условного депонирования Tazapay обеспечивают безопасность как покупателю, так и продавцу, выступая в качестве защитника денежных средств.Услуга условного депонирования — это трехстороннее соглашение между покупателем, продавцом и третьей стороной, которое выбирается обоюдно. Эта третья сторона держит средства и распределяет их только после того, как обязательства по соглашению будут выполнены обеими сторонами. Свидетельство о доставке товаров или получении оказанных услуг и товаров служит доказательством того, что обязательство выполнено, после чего переводятся денежные средства. Tazapay предлагает комиссию за обработку транзакции в размере 1,8%, которая ограничена разумной суммой, независимо от суммы транзакции.

Некоторое время назад была запущена программа Proxtera Protect на базе Tazapay, которая обеспечивает беспрепятственную трансграничную торговлю и платежные переводы. В то время как Proxtera отвечает за объединение покупателей и продавцов на своей единой торговой платформе, Tazapay обеспечивает безопасные платежи и проверку цифровых данных, тем самым предоставляя предприятию целостное предложение и снижая зависимость от множества поставщиков услуг. Proxtera — это торговая площадка, которая объединяет стороны в зависимости от их требований и предлагаемых услуг.Однако он не смог обеспечить безопасность финансовых транзакций, что является критическим требованием при трансграничных переводах. Tazapay воспользовалась этим пробелом, предложив услуги безопасного условного депонирования. Standard Chartered еще больше укрепила этот унисон, стремясь предложить услугу условного депонирования как услугу и воплотить в жизнь видение Сингапура о беспрепятственной трансграничной торговле, особенно для МСП.

Standard Chartered. Роль Standard Chartered будет включать содействие в открытии банковских счетов, необходимых Tazapay для получения и хранения средств в любом месте, и обеспечение возможности перевода средств продавцу после выполнения условий условного депонирования, подтвержденных Tazapay.

Standard Chartered взяла на себя это сотрудничество по демократизации EaaS, построению коммерческого доверия среди партнеров, ведущих бизнес в сети Proxtera. Это укрепит их цель устойчивого развития малых и средних предприятий, поскольку цифровое условное депонирование будет более приемлемым и надежным для расчетов по транзакциям во всем мире. МСП являются движущей силой экономического роста и являются основой любой экономики. Слегка взявшись за руку, они могут максимально раскрыть свой истинный потенциал и стать силой, с которой нужно считаться.

С момента своего основания Tazapay стремится упростить международную торговлю и трансграничные платежи для МСП. Это партнерство приблизило их еще на один шаг к этой цели. Партнерство также повысит безопасность и простоту хранения и перевода средств независимо от местонахождения.

Proxtera может извлечь выгоду из сети банка Standard Chartered, чтобы расширить свою партнерскую сеть и облегчить беспрепятственную трансграничную торговлю на большей территории.

Этот унисон имеет множество преимуществ — от предоставления более широкой сети торговых партнеров до оцифровки платежей B2B, ускоренного роста бизнеса, безопасных и безопасных финансовых транзакций и отсутствия ограничений по местоположению. Мы рассматриваем это как всеобъемлющую возможность для всех, кто интересуется приграничной торговлей.

Отзывный аккредитив — значение, этапы, типы

Отзывный аккредитив — Значение

Отзывный аккредитив — это тип аккредитива, при котором банк-эмитент может изменить условия аккредитива или полностью отменить аккредитив без предварительного уведомления бенефициара.

Причины, по которым банк аннулирует аккредитив

Существует множество причин, по которым банк-эмитент принимает решение отозвать отзывный аккредитив.

Во-первых, существуют неблагоприятные обстоятельства, такие как политическая напряженность, ухудшение рыночной конъюнктуры и т. Д., Из-за которых банк не может соблюдать условия аккредитива. Высока вероятность того, что аккредитив будет аннулирован банком, взорвавшим бомбу в Афганистане.

Во-вторых, существует вероятность того, что у банка-эмитента недостаточно средств для оплаты аккредитива, и в этом случае он аннулирует аккредитив.Например, после финансового кризиса 2008 года Merrill Lynch объявила о банкротстве. В таком случае он может отозвать все отзывные аккредитивы.

Типы отзывных аккредитивов

Отзывные аккредитивы бывают двух следующих типов:

Обеспеченный отзывный аккредитив

Этот аккредитив обеспечен активами заявителя. Другими словами, заявитель аккредитива предоставил некоторую ипотечную гарантию или личную гарантию для получения аккредитива.

Необеспеченный отзывный аккредитив

Этот аккредитив не содержит каких-либо гарантий. Банк выпустил этот аккредитив исключительно на основании истории заявителей и их кредитного рейтинга.

Важно отметить, что независимо от того, обеспеченный он или необеспеченный, у банкира всегда есть выбор отозвать любой отзывный аккредитив.

Этапы, на которых банк-эмитент может отозвать отзывный аккредитив

Процесс открытия аккредитива можно разделить на следующие этапы

1. Покупатель соглашается купить товар у продавца и соглашается произвести оплату посредством письма от продавца. кредит.Покупатель просит банк-эмитент открыть аккредитив.
2. Банк-эмитент выпускает отзывный аккредитив и отправляет его продавцу через авизующий банк продавца. Продавец принимает это.
3. Продавец производит, отгружает товар и оформляет товаросопроводительную документацию.
4. Продавец отправляет оригиналы документов в соответствии с условиями аккредитива в банк-эмитент.
5. Банк-эмитент проверяет документы, принимает платеж от покупателя и выдает документы покупателю.Кроме того, он производит платеж продавцу через авизующий банк.
6. Покупатель получает товар очищенным от линии доставки.

Банк-эмитент может изменить или отменить аккредитив в любое время на этапе — 3, этапе — 4 и этапе — 5. Банк может попросить изменить условия аккредитива, такие как запрос дополнительного документа, изменение даты истечения срока действия аккредитива и т. д. Также банк-эмитент может просто отказаться выступать в качестве посредника при оплате и отказать в оплате.В этом случае продавец должен получить оплату напрямую от покупателя. Ответственность за это ложится на продавца.

Редкость отзывного аккредитива

Отзывный аккредитив встречается крайне редко. Это происходит по многим причинам. Во-первых, он подвержен риску неплатежа. Фактически, это фактически сводит на нет цель аккредитива.

Дополнительно ни один банк не подтвердит отзывный аккредитив. Таким образом, продавцы настаивают на том, чтобы банк-эмитент выписал безотзывный аккредитив.

Поделитесь знаниями, если вам понравилось

Как получить аккредитив в банке

Бизнес-операции все чаще становятся международными сделками. Этот переход к глобальной торговле может усложнить то, что должно было быть простой покупкой, с двумя или более наборами национальных законов, постановлений и обычаев, применяемых к условиям соглашения. Одним из инструментов, упрощающих международные торговые операции, является аккредитив (LC). Аккредитив гарантирует продавцу, что обязательство покупателя по уплате определенной суммы денег к определенной дате будет выполнено, если не покупателем, то банком-эмитентом.Получение аккредитива в банковском учреждении, с которым у вас уже существуют отношения, является относительно простым процессом, хотя сложность может зависеть от типа необходимого аккредитива.

TL; DR (слишком долго; не читал)

Чтобы получить аккредитив в банке, вы должны иметь отличную кредитную историю как покупатель и, в идеале, отношения с банком как клиент. Вам также необходимо будет отправить в банк необходимые формы заявления и документацию о рассматриваемой продаже.

Что такое аккредитив?

Аккредитив — это официальный юридический документ, выпущенный банком, который гарантирует выплату определенной суммы денег при наступлении срока платежа. В аккредитиве участвуют как минимум три основных стороны: покупатель, продавец и банк-эмитент. Если покупатель не производит платеж продавцу, как обещал, продавец должен предоставить определенные документы в банк-эмитент. Если представлены правильные документы, банк, открывший аккредитив, должен оплатить сумму самостоятельно.

Типы аккредитивов

Банк может выдавать много типов аккредитивов. Подходящий для конкретного вида транзакции зависит от таких факторов, как характер транзакции, сумма и страны происхождения каждой из сторон. Например, резервный аккредитив служит резервным источником финансирования на случай, если что-то помешает сторонам выполнить свои обязательства. Другие типы аккредитивов облегчают саму сделку.

Кроме того, аккредитивы стали важнейшими инструментами в международной коммерции и торговле. В результате в разных странах действуют разные законы, регулирующие транзакции, и расстояния, на которых могут быть задействованы международные сделки, могут быть проблемой при попытке выполнить крупные или сложные транзакции. Следовательно, правила, которые применяются к определенному типу аккредитива в одной стране, могут быть неприменимы в другой стране даже для той же сделки. Прежде чем соглашаться с условиями аккредитива, важно убедиться, что вы понимаете все свои права и обязанности.

Безотзывный аккредитив

Одним из распространенных видов аккредитивов является безотзывный аккредитив. Безотзывный аккредитив или ILOC отличается от других аккредитивов в одном основном отношении: он не может быть аннулирован или изменен каким-либо образом, если все три основные стороны явно не согласятся в письменной форме. Другими словами, банк не имеет возможности изменять условия ILOC в одностороннем порядке. Это может быть не так, например, со стандартным или резервным аккредитивом.

ILOC представляют продавца с большей степенью безопасности. Продавцы часто могут быть обоснованно обеспокоены получением полной оплаты от покупателя. Это может быть связано с тем, что покупатель не знаком с продавцом, потому что условия сделки устанавливают высокую цену или потому, что сделка является чем-то необычным для продавца. В этих случаях ILOC может предоставить продавцу уверенность, необходимую для совершения сделки. Таким образом, ILOC помогает продавцу и покупателю завершить сделку, которая в противном случае может никогда не быть закрыта.

Если вам нужен аккредитив в банке

Гарантия на аккредитив может быть при нескольких различных обстоятельствах. Как уже упоминалось, международные транзакции для импортных и экспортных соглашений все чаще используются для облегчения транзакций. Еще одна причина их использования в международных сделках — рост числа попыток мошенничества при таких транзакциях. Аккредитивы могут значительно снизить вероятность мошеннических сделок, в результате которых невиновная сторона понесет убытки.

Смежным вопросом является концепция «странового риска». Когда покупатель находится в стране, которая переживает политические потрясения или нестабильный экономический климат, это представляет дополнительный риск для продавца. Продавец, в свою очередь, может счесть целесообразным потребовать дополнительных подтверждений платежеспособности покупателя. Аккредитив обеспечивает это заверение.

Подача заявки на аккредитив

Чтобы получить аккредитив, покупатель просто подает заявку на аккредитив через банк компании.Всегда предпочтительнее запрашивать аккредитив в банке, с которым у вас есть налаженные отношения, а не в новом банке. Это особенно актуально для новых компаний, у которых нет прочной кредитной истории с отличными оценками.

Банку обычно требуется полная документация по рассматриваемому соглашению, а также любые прикладные документы, которые он использует для внутренней обработки.